9.2 Bestuurrapportage 2022 GGD

Het effect van deze begrotingswijziging op de begroting 2023 is € 11.000 positief: Investeringen 2022

Programmabegroting 2023-2026 Burap 2022 Verschil

Afschrijvingslast Totaal 2023 m.b.t. Afschrijvingslast investeringen 2023 2022 403.000 72.000 270.000 343.000 -60.000

61.000 11.000

259.000 11.000

2.2 Begrotingswijzigingen Deze bestuursrapportage leidt tot de volgende begrotingswijzigingen: 8e begrotingswijziging 2022 IJZ n.a.v. burap 2022: Uitgaven Jeugdhulp (zorg in natura) van € 114.983.248 naar € 120.864.888 (wijziging € 5.881.640).Voor de verhoging van de uitgaven Jeugdhulp wordt voorgesteld de gemeentelijke bijdragen te verhogen. 9e begrotingswijziging 2022 GGD n.a.v. burap 2022: A. Voor COVID-19 kosten (vaccineren, BCO en testen) wordt een begrotingswijziging 2022 aangevraagd € 13.100.000 (voorlopige inschatting) om kosten onrechtmatigheid te voorkomen. Deze kosten zijn declarabel bij VWS en RIVM (budgettair neutraal voor GGD). De begrotingswijziging zal in de jaarrekening gepresenteerd worden voor de gerealiseerde bedragen. B. Verhoging van het investeringsbudget voor ICT en facilitair van € 211.000 (primaire begroting 2022) naar totaal € 343.000; een verhoging van € 132.000. Dit leidt tot hogere afschrijvingslasten in 2023 van € 25.818. Aan de andere kant zijn een aantal investeringen 2021 niet uitgevoerd met lagere afschrijvingslasten vanaf 2022 tot gevolg van € 79.000 C. Op basis van deze bestuursrapportage verwachten wij een exploitatietekort van ongeveer € 148.000.

Voorgesteld wordt bij het opstellen van de jaarrekening een negatief saldo PMR te onttrekken uit de reserve markttaken die gevormd is om incidentele negatieve jaarresultaten op markttaken op te vangen. Voor het resterende tekort van ongeveer € 78.000 wordt voorgesteld om te onttrekken aan de algemene reserve.

28 Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

D. Voor hybride thuiswerken wordt een begrotingswijziging aangevraagd van € 122.500. In de prognose cijfers 2022 van deze bestuursrapportage zijn op basis van het AB besluit in augustus de lasten en de baten (dekking uit de algemene reserve) verwerkt. Opname van basten en lasten in de begroting kan pas plaats vinden na een positief besluit van het AB in december 2022. E. Voor opvang van Oekraïense vluchtelingen kunnen de meerkosten die de GGD hiervoor maakt, verhaald worden op de rijksoverheid, via de VRZ. Voor de periode maart tot en met december is voor eind augustus een bevoorschotting ad € 168.000 gevraagd. Vooralsnog wordt voorgesteld om de baten en lasten voor € 168.000 bij te ramen.

2.3 Risico's In de begroting 2022 is een uitgebreide paragraaf opgenomen voor de beschrijving van de risico’s en het weerstandsvermogen van de GGD. In deze bestuursrapportage geven we beknopt weer welke nieuwe risico's we in deze verslagperiode signaleren. Nr Nieuw

Beknopte beschrijving Rijksvaccinatie programma

Nieuw

Investeringen COVID

Bedrag Stand van zaken Onbekend In paragraaf 1.1.1.1 hebben we benoemd dat een deel van de taak van de GGD het vaccineren van asielzoekers en vluchtelingen via de ‘reguliere kanalen’ als consultatiebureaus. De kosten van deze vaccinaties worden vaak maar ten dele gedekt door de vergoedingen die we hiervoor ontvangen. We lopen hiermee een financieel risico. Hoe hoog dit risico is, is echter lastig te kwantificeren omdat we geen / onvoldoende zicht hebben op de in- en uitstroom van deze doelgroepen en de fluctuatie in omvang. 100.000 Sinds 2020 moet de GGD investeren in de COVIDorganisatie. Deze kosten kunnen weliswaar gedeclareerd worden, maar de kans bestaat dat we na afschrijving een deel van deze middelen moeten overnemen 29

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

Nieuw

Voorziening verlofsparen

tegen boekwaarde. Deze regeling is nog niet uitgekristalliseerd en daarom opgenomen in de risicoparagraaf. Het opgenomen bedrag is een schatting op basis van de investeringen van 2020 tot mei 2022. PM In de CAO gemeenten 2021/2022 en CAO VVT/ SGO is de mogelijkheid geboden aan het personeel om verlof te sparen van de 6 bovenwettelijke dagen die per persoon worden toegekend. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen dient een voorziening te worden gevormd minimaal vanaf 2022. De voorziening wordt bepaald naar de situatie per december 2022 en is nu nog moeilijk te schatten.

30 Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

Bijlagen Bijlage aanvullende diensten (peildatum juni 2022)

Bijlage COVID-19 Rapportage Covid-19 Mei 2022 1. Werkelijke kosten vs ingediend bij VWS & RIVM

Werkelijke kosten 2020

2021

2022 (t/m Mei)

Bron & Contactonderzoek

1.967.390

8.496.685

2.828.670

Bemonstering

1.517.388

7.728.376

3.473.941

19.494.833

5.633.922

94.085

71.353

Periode

Vaccinatie Laboratorium sneltest Infectiebestrijding

897.800

1.839.500

318.773

Investeringen

244.838

54.094

18.011

Ondersteuning

700.305

1.893.819

753.810

Minder kosten

335.959

110.371

Totale kosten

5.665.700

39.711.762

13.098.480

Gedeclareerd bij VWS

5.657.154

38.177.121

15.682.710

8.546

1.534.641

-2.584.230

135.049

1.534.641

Verschil Openstaande facturen/ nog te verrekenen

Declaratie VWS: 2020 Verschil € 8.546 is bekend bij afdeling Finance. Onderbouwing aanwezig. Eindafrekening € 135.049 staat nog steeds open. Op 27-06-22 op verzoek van Dhr. Vink van VWS, controleverklaring 2020 toegestuurd. 2021 1,5 mio nog te declareren. Eindafrekening wordt opgesteld na afronding Jaarrekening, Verwachting 15-07-22. 2022 Om te voorkomen dat wij als GGD de kosten moeten voor financieren hebben wij meer voorschot aangevraagd om het verschil op het nog te ontvangen bedrag te compenseren. Eind juli/ begin augustus gaan we de eindafrekening 2021 opstellen, hiermee zullen wij ook het teveel ontvangen voorschot deels verrekenen. Financiering VWS loopt door t/m dec 2022. Declaratie RIVM: Op 3 juni bevestiging van het RIVM ontvangen dat de PCR testen voor het 1e kwartaal ingediend kunnen worden totaal 65k. Kosten na 1 april +/- € 7k wachten wij op nieuwe richtlijnen van het RIVM.

Investeringen

In januari zijn er vijf nieuwe Vaccin koelkasten en negen barcodescanners aangeschaft wegens tekort aan deze voorzieningen.

Overzicht kosten per maand Soort Jan Feb Mrt Apr Mei Totaal Personeel 2.302.844 3.101.136 2.379.084 2.266.142 1.064.153 11.113.358 Huisvesting 541.274 213.291 288.968 222.574 126.456 1.392.563 Indirect 305.764 67.638 49.401 52.410 27.983 503.195 Laboratorium -5.874 3.909 59.314 6.019 7.986 71.353 Investeringen 18.011 18.011 Subtotaal 3.162.019 3.385.973 2.776.767 2.547.144 1.200.578 13.098.480 Voorschot 4.000.000 3.041.756 3.622.331 2.359.581 2.659.042 15.682.710 Verschil 837.981 -344.217 845.564 -187.563 1.458.464 2.584.230 Opmerkingen: Verschil 2,6 mio betreft voorschot voor de maand juni en deels nog te ontvangen bedrag over het jaar 2021.

in % 84,8% 10,7% 3,8% 0,5% 0,1% 100%

33 Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland