8. Voorstel 6e wijziging begroting 2024

Zaaknummer: Z24.033233

Raadsvoorstel

*Z03350D2407*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

8 7 november 2024 Wethouder Witkam

Onderwerp

6e wijziging van de programmabegroting 2024

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om de 6e wijziging van de programmabegroting 2024 vast te stellen.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Afgelopen periode waren er diverse ontwikkelingen waardoor wij genoodzaakt zijn de huidige programmabegroting 2024 te wijzigen. Dit betreft onder andere ontwikkelingen in het gemeentefonds uit de meicirculaire 2024. De meicirculaire is verwerkt in de kadernota en de begroting voor de jaren 2025 tot en met 2028. Met deze 6e wijziging verwerken we de meicirculaire ook voor 2024. Daarnaast hebben we enkele specifieke uitkeringen ontvangen. Ten slotte hebben we nog een aantal overige aanpassingen. We lichten de belangrijkste wijzigingen toe. ARGUMENTEN Gemeentefonds Meicirculaire We verwerken het effect van de meicirculaire over het jaar 2024 in deze 6e begrotingswijziging. Het meerjarige effect van de meicirculaire is verwerkt in de programmabegroting 2025-2028. In onderstaande tabellen geven we de verschillende middelen weer. Het gaat om de algemeen budgettaire effecten en de taakmutaties/geoormerkte middelen.

Pagina 1 van 4

Uitkeringsfactor - algemene mutaties Volume accres historisch Bbp Loon- en prijsontwikkeling accres Bbp Incidentele compensatie Plafond BCF, afrekening ruimte over het jaar 2023 Ontwikkeling uitkeringsbasis Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor WOZ-waardemutaties en aanpassing rekentarieven Aanpassen maatstaven Totale mutatie uitkeringsfactor

2024 -343.000 -590.000 823.000 243.000 377.000 -11.000 -57.000 633.000 1.075.000 Bbp = bruto binnenlands product BCF = Btw-compensatiefonds WOZ = Waardering onroerende zaken

De algemeen budgettaire effecten (€ 1.075.000) voegen we toe aan het algemeen weerstandsvermogen. In de meicirculaire kregen wij onderstaande taakmutaties voor het jaar 2024. Deze zijn ook als zodanig geoormerkt.

RAADSVOORSTEL

Taakmutaties Basisregistratie Personen (BRP) experiment Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Werkdrukverlaging jeugdbescherming Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg Wmo hulpmiddelen Totale taakmutaties

2024 2.500 28.000 35.000 -32.000 5.000 38.500

Daarnaast waren er nog een aantal mutaties op de integratie- en decentralisatieuitkeringen. Deze zijn ook als zodanig geoormerkt.

Integratie- en decentralisatie-uitkeringen (IU/DU) Suppletie-uitkering Bommenregeling Einde lening Inburgeringsplicht (ELIP) Uitvoeringskosten Omgevingswet Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen Participatie Totale mutatie IU/DU

2024 20.000 2.000 162.000 3.000 189.000 376.000

Pagina 2 van 4

Overige wijzigingen Dividend ZEH 2023 In totaal is er € 12.644.660 aan dividend ontvangen uit onze deelneming in de Zeeuwse Energie Houdstermaatschappij N.V. (ZEH). We ramen dit bedrag bij in deze begrotingswijziging en voegen dit toe aan het algemeen weerstandsvermogen. Ontwikkelscenario’s Lewedorp Op 29 augustus 2024 heeft u besloten om € 25.000 beschikbaar te stellen voor de globale uitwerking van een aantal ontwikkelscenario’s voor de locaties Postweg en Zandkreekstraat in Lewedorp. We onttrekken hiervoor € 25.000 aan het algemeen weerstandsvermogen. Financiële stukken Gemeenschappelijke regelingen Op 19 september 2024 heeft u ingestemd met de begrotingswijzigingen van de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GDD) Zeeland en de Zeeuwse Muziekschool. De wijziging van de Zeeuwse Muziekschool heeft geen effect in 2024. De wijziging van de GGD Zeeland heeft wel een effect in 2024. We ramen de lasten van € 17.000 bij. Daartegenover staat een positief resultaat over 2023 van € 117.000. Het resultaat voegen we toe aan het algemeen weerstandsvermogen. We dekken de hogere bijdrage uit het algemeen weerstandsvermogen. Personeelsbegroting Er zijn diverse personele mutaties verwerkt in deze begrotingswijziging. In de meeste gevallen is dit een verschuiving van budget van salariskosten naar inhuur.

RAADSVOORSTEL

Begrotingsaanpassingen Buiten de hierboven genoemde wijzigingen hebben wij enkele aanpassingen doorgevoerd in de begroting 2024-2027. Al deze aanpassingen zijn budgettair neutrale wijzigingen. Dit houdt in dat er per saldo niets wijzigt in een bepaald programma. Deze aanpassingen hebben wij doorgevoerd om een betere aansluiting te krijgen in onze administratie. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN De mutaties verwerken we in de programmabegroting 2024 in overeenstemming met de wijziging in de bijlage. Na deze wijziging hebben we nog een positief saldo van € 872.000 in 2024. Het positieve saldo wordt grotendeels veroorzaakt door de septembercirculaire 2023 en de decembercirculaire 2023. Dit saldo nemen we mee bij de Programmarapportage 2024. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Niet van toepassing. PARTICIPATIE Niet van toepassing. Pagina 3 van 4

COMMUNICATIE Niet van toepassing.

BESLUIT De raad besluit de 6e wijziging van de programmabegroting 2024 vast te stellen. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D24.656292 6e begrotingswijziging 2024

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 4 van 4