8.2 Eerste begrotingswijziging 2025 RUD

Voorstel AB Onderwerp: 1e Begrotingswijziging 2025 als gevolg van gedeeltelijke invoering plan van aanpak Robuuste RUD en nieuwe cao 2024/2025 ter kennisname Zaaknummer: (nummer) Terneuzen, 12 mei 2025 Portefeuillehouder MT: Afdelingshoofd Staf Opsteller: Concerncontroller ________________________________________________________________________ Aan het algemeen bestuur van RUD Zeeland, 1. Gevraagd besluit a) Vaststellen van de 1e begrotingswijziging 2025: Gedeeltelijke invoering plan van aanpak Robuuste RUD en de gevolgen van de nieuw afgesloten cao 2024/2025 die voor zienswijze aan de deelnemers van RUD Zeeland is toegezonden. 2. Effect van het besluit Structureel aanpassen van de begroting 2025 (alle jaarschijven) op basis van de besluitvorming door het algemeen bestuur op 9 september 2024 met betrekking tot de 3e begrotingswijziging 2024 plan van aanpak Robuuste RUD en de gevolgen van de nieuw afgesloten cao 2024/2025. 3. Argumenten of Overwegingen Op basis van de 3e begrotingswijziging 2024 plan van aanpak Robuuste RUD (geagendeerd in het algemeen bestuur van 9 september 2024) heeft het Algemeen Bestuur gedeeltelijk ingestemd met de invoering van het plan van aanpak Robuuste RUD. Het algemeen bestuur heeft hierbij ingestemd met de 3e begrotingswijziging 2024, waarbij vanaf de jaarschijf 2025 maximaal € 16,5 mln. (prijspeil 2023) beschikbaar wordt gesteld.

Dit voorstel bevat de wijziging van de begroting 2025 waarin de financiële gevolgen van dit besluit zijn verwerkt. De jaarschijf 2025 is hierbij voor wat betreft het plan van aanpak Robuuste RUD gemaximeerd op € 16,5 mln. (prijspeil 2023) en geïndexeerd van het prijspeil 2023 naar het prijspeil 2025. Deze indexering van het prijspeil van 2023 naar 2025 is gebaseerd op de indexcijfers zoals deze zijn vastgesteld in de VZG-richtlijn voor 2024 en 2025. Als basis voor de uitwerking in de 1e begrotingswijziging 2025 is het destijds opgestelde ingroeimodel als basis genomen. De nadere uitwerking van het ingroeimodel zal bij het opstellen van het implementatieplan in het 4e kwartaal van 2024 plaatsvinden. In het kader van het opstellen van het implementatieplan zal het destijds gehanteerde ingroeimodel opnieuw worden beoordeeld. Hierbij bestaat de mogelijkheid dat de prioriteiten die destijds zijn gesteld anders komen te liggen en tot een nieuwe prioritering zullen leiden. Dit heeft geen gevolgen voor de totale uitkomst van de 1e begrotingswijziging 2025, maar kan wel effect hebben op de bijdrage per deelnemer. De reden hiervan is dat de mogelijke verschuivingen in prioritering ook een verschuiving op de verdeling over de directe kosten, generieke kosten en overhead tot gevolg kunnen hebben en daarmee op de verdeling over de deelnemers. En dus op de uiteindelijke deelnemersbijdrage.

Daarnaast is op 28 juni 2024 een nieuwe provinciale cao afgesloten, die ook van toepassing is op de RUD Zeeland. Deze CAO voor de provinciale sector heeft een looptijd van 1 januari 2024 tot en met 30 juni 2025. De uitkomst van deze nieuwe provinciale cao is: met terugwerkende kracht per 1 januari 2024 worden de salarissen eerst met 25 euro en vervolgens met 4,25 procent

verhoogd. Per 1 september 2024 volgt een tweede verhoging, van 2,5 procent. De gevolgen hiervan zijn eveneens verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2025. Aangezien er sprake is van reële extra uitgaven op basis van de nieuwe cao voor 2025 en verder heeft de nieuwe cao een verhoging van de salarislasten tot gevolg van € 74.000. Dit verwerken we via de eerste begrotingswijziging 2025. Deze verhoging op basis van de nieuwe cao voor 2025 en verder past binnen de (verhoogde) VZG-richtlijn (de VZG heeft de VZG-richtlijn 2024 voor toegestane loon- en prijscompensatie verhoogd met 1,3%). Aanpassing begroting 2025 (1e begrotingswijziging 2025): Omschrijving ( bedragen * € 1.000)

Primitieve Begroting 2025

1e begrotingswijziging 2025

Plan van aanpak Robuuste RUD Lasten Programma Milieu: Programmalijn Milieu - Vergunningverlening Programmalijn Milieu - Toezicht en Handhaving

4.361 5.703

Overig: Overhead Onvoorzien

3.891 178

Totaal lasten

14.133

Baten Algemene bijdrage deelnemers Materieel budget Bijdrage deelnemers SPUK THE Bijdrage Waterschap in schaalnadeel overhead Totaal lasten Resultaat

Begroting 2025 na 1e wijziging

CAO 2024 2025

1.780 1.780

29 29

6.171 7.513

15

3.906 178

3.560

74

17.767

14.085 27 0 21

3.085

74

17.244 27 475 21

14.133

3.560

74

17.767

0

0

0

0

475

Aanpassing deelnemersbijdragen als gevolg van 1e begrotingswijziging 2025: Deelnemers

Deelnemersbijdrage 2025 o.b.v. primitieve begroting 2025 Borsele 761.800 Goes 804.500 Hulst 748.700 Kapelle 356.200 Middelburg 314.400 Noord-Beveland 382.600 Reimerswaal 657.700 Schouwen-Duiveland 916.100 Sluis 976.800 Terneuzen 1.300.800 Tholen 473.200 Veere 303.600 Vlissingen 508.600 Provincie Zeeland 5.608.300 Totaal 14.113.300

Plan van aanpak Robuuste RUD

166.520 175.854 163.657 77.861 68.724 83.632 143.765 200.249 213.517 284.339 103.436 66.363 111.174 1.225.908 3.085.000

CAO 2024 - 2025

Deelnemersbijdrage 2025 o.b.v. 1e begrotingswijziging 2025 3.994 932.315 4.218 984.572 3.926 916.283 1.868 435.929 1.648 384.773 2.006 468.238 3.449 804.914 4.803 1.121.152 5.122 1.195.439 6.820 1.591.960 2.481 579.117 1.592 371.555 2.667 622.441 29.406 6.863.614 74.000 17.272.300

4. Uitvoering en communicatie a. Aanpak n.v.t b. Planning Datum 15 oktober 2024 18 november 2024 29 november 2024 9 december 2024 28 februari 2025 20 maart 2025 27 maart 2025 12 mei 2025

Omschrijving Begeleidingscommissie Behandeling in het Dagelijks bestuur Voor zienswijze aanbieden aan de deelnemers van RUD Zeeland Ter kennisname brengen van het Algemeen bestuur Sluitingsdatum indiening zienswijzen Begeleidingscommissie Behandeling in het Dagelijks Bestuur Vaststelling in het Algemeen Bestuur

c. Communicatie n.v.t. d. Interne communicatie (deze tekst wordt opgenomen in de terugkoppeling naar de collega’s). Via intranet aangeven dat de besluitvorming van het AB van 9 september 2024 geformaliseerd wordt via het voorleggen van de 1e begrotingswijziging 2025. e. Route en planning verdere besluitvorming: OR, Deelnemersoverleg, begeleidingscommissie, DB, AB Zie planning 5. Risico’s, kosten, baten en dekking (restant budget) a. Risico’s: (kosten-baten), niet gehonoreerd wat dan + risico’s besluit Als niet ingestemd wordt met de begrotingswijzging dan kan de RUD Zeeland niet de ontwikkeling doormaken die nodig is om te voldoen aan een van de KPI’s om Robuust te zijn. b. Organisatorisch (wat betekent dit voor de organisatie) Het traject om een Robuuste RUD te worden inzetten en de implementatie om dit te bereiken concreet ten uitvoer te brengen c. Juridisch n.v.t. d. Financiën Structureel aanpassen van de begroting 2025 (alle jaarschijven) via de 1e begrotingswijziging 2025 op basis van de besluitvorming door het algemeen bestuur op 9 september 2024 met betrekking tot de 3e begrotingswijziging 2024 plan van aanpak Robuuste RUD en de verwerking van de financiële gevolgen van de cao 2024/2025. e. Indicatie urenbesteding n.v.t. f.

Overige consequenties n.v.t.