7. Voorstel instemmen Kadernota 2024-2027

Zaaknummer: Z23.029650

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

7 13 juli 2023 Wethouder Witkam

Onderwerp

Kadernota 2024-2027

*Z02AF4F92BB*

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om in te stemmen met de kadernota 2024-2027. AANLEIDING EN DOEL Wij bieden u – zoals gebruikelijk – jaarlijks een kadernota aan. De kadernota is het eerste document uit onze planning-en-controlcyclus en vormt de basis voor de op te stellen programmabegroting 2024 met bijbehorende meerjarenraming 2025-2027.

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN In tegenstelling tot voorgaande jaren is ook de meicirculaire verwerkt in de uitkomsten van deze kadernota. Dit houdt in dat we tussen de kadernota en de begroting geen extra middelen vanuit het Rijk zullen ontvangen. Het eerstvolgende moment dat we eventueel extra middelen ontvangen vanuit het Rijk is de septembercirculaire 2023. Deze circulaire komt te laat om cijfermatig mee te nemen in de begroting 2024-2027. Verder biedt deze kadernota een belangrijk inzicht in de financiële situatie van onze gemeente en vormt een leidraad voor de komende periode. In deze kadernota willen we onze bezorgdheid uiten met betrekking tot de huidige financiële positie van onze gemeente. Helaas moeten wij vaststellen dat onze financiële vooruitzichten niet gunstig zijn en dat er uitdagingen zijn die onze aandacht en inzet vereisen. Er zijn onvoldoende middelen beschikbaar (gekomen vanuit het Rijk) voor de uitvoering van ons huidige beleid en nieuwe wensen. In de vorige begroting spraken we over het ‘ravijnjaar’ 2026. Hiervoor is helaas nog geen oplossing gegeven. Het Rijk komt niet over de brug met extra middelen vanaf 2026. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing.

Pagina 1 van 3

FINANCIËN We hebben de autonome ontwikkelingen, positieve en negatieve financiële effecten voor de komende jaren in beeld gebracht. Na het doorvoeren van deze wijzigingen, ontstaat een negatief meerjarenbeeld. Samenvatting

2024

2025

2026

2027

Saldo na begrotingswijzigingen 2023

€

151.000 €

8.000 €

444.000 €

444.000

Autonome ontwikkelingen

€

-790.500 €

-1.283.500 €

-1.593.500 €

-1.563.500

Positieve financiële effecten

€

175.000 €

227.000 €

227.000 €

227.000

Negatieve financiële effecten

€ -1.181.500 €

-1.407.000 €

-1.407.000 €

-1.427.000

Saldo kadernota 2024-2027

€ -1.646.000 €

-2.455.500 €

-2.329.500 €

-2.319.500

Voor alle jaren betekent dit nog een aanzienlijk tekort. De belangrijkste reden voor dit negatief meerjarenperspectief is het feit dat we minder geld ontvangen vanuit het Rijk. Dit lichten we uitgebreid toe in de kadernota. Ondanks verschillende tegenvallers willen we u een sluitende meerjarenraming presenteren. We willen hierbij vermelden dat we hiervoor wel met enkele stelposten hebben gerekend vanaf 2026. Dit zijn dan ook nog (deels) onzekerheden/risico’s. We stellen u voor om de kadernota als volgt sluitend te maken en toe te werken naar een sluitende meerjarenbegroting 2024-2027.

RAADSVOORSTEL

Voorstel sluitend maken - kadernota 2024-2027

2024

2025

2026

2027 -2.319.500

Saldo kadernota 2024-2027 na ontwikkelingen

€

-1.646.000 €

-2.455.500 €

-2.329.500 €

Terugdraaien reserve Duurzaamheid

€

1.500.000 €

2.750.000 €

-

€

-

Volume-accres vanaf 2027

€

-

€

-

€

-

€

375.000

Dividend Zeeuwse Energie Houdstermaatschappij (ZEH)

€

-

€

-

€

1.325.000 €

1.325.000

Dividend GBE Aqua

€

265.000 €

265.000 €

265.000 €

265.000

Verhoging onroerendezaakbelasting (5%)

€

-

-

€

425.000 €

425.000

Eindsaldo kadernota 2024-2027

€

119.000 €

559.500 €

-314.500 €

70.500

€

Voor een verdere toelichting verwijzen we u naar de kadernota 2024-2027 die we als bijlage hebben bijgevoegd. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Na vaststelling van de kadernota 2024-2027 door uw raad gebruiken we deze als input voor de op te stellen programmabegroting 2024 met bijbehorende meerjarenraming 2025-2027. PARTICIPATIE Niet van toepassing. Pagina 2 van 3

COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit in te stemmen met de kadernota 2024-2027. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D23.627540 Kadernota 2024-2027 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 3 van 3