7. Voorstel 4e wijziging programmabegroting 2022

Zaaknummer: Z22.021298

Raadsvoorstel

*Z0207B3FB48*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

7 7 april 2022 Wethouder Witkam

Onderwerp

4e wijziging van de programmabegroting 2022

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om de 4e wijziging van de programmabegroting 2022 vast te stellen. AANLEIDING EN DOEL Er zijn ontwikkelingen geweest waardoor wij genoodzaakt zijn de huidige programmabegroting 2022 te wijzigen. Dit betreft onder andere ontwikkelingen in het gemeentefonds uit de september- en decembercirculaire met de verschillende compensatiepakketten voor de coronacrisis en andere structurele doorwerkingen. Daarnaast vloeien er structurele (neutrale) aanpassingen voort uit de Programmarapportage 2021 die u hebt vastgesteld in uw raadsvergadering van 2 december 2021. Ten slotte hebben we nog verschillende interne aanpassingen uitgevoerd. We lichten de belangrijkste aanpassingen toe.

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN Gemeentefonds Septembercirculaire We verwerken het meerjarige effect van de septembercirculaire 2021 in deze begrotingswijziging. In onderstaande tabellen hebben we de totale middelen weergegeven. Hierin zitten zowel de algemene budgettaire effecten als de geoormerkte middelen. Daarnaast hebben we in de septembercirculaire nog een compensatiepakket voor de coronacrisis ontvangen.

Pagina 1 van 6

Totale mutatie uitkeringsfactor Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor Accresontwikkeling Opschalingskorting Nominale ontwikkeling Ontwikkeling uitkeringsbasis (algemeen) Ontwikkeling uitkeringsbasis (ozb) Totaal Reserveren voor CAO-stijging Reserveren voor lagere opbrengst ozb Totaal toevoegen aan saldo programmabegroting

2022 2023 2024 2025 15.000 -4.000 -56.000 -12.000 576.000 647.000 660.000 758.000 302.000 -60.000 -60.000 -81.000 63.000 80.000 121.000 81.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.056.000 763.000 765.000 846.000 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 606.000 313.000 315.000 396.000

Vanaf 2021 is de WOZ-waarde van de industriële objecten sterker gedaald dan tot nu toe werd aangenomen. Hierdoor valt de opbrengst van de onroerendezaakbelasting lager uit. Dit effect wordt deels gecompenseerd door een lagere korting van de inkomstenmaatstaf WOZ-waarde van de niet-woningen. We reserveren € 150.000 ter compensatie van de lagere opbrengst. Verder stellen wij voor om 3% te reserveren als compensatie voor de CAOstijgingen. Onderstaande taakmutaties en coronasteunpakketten hebben we geoormerkt.

RAADSVOORSTEL

Taakmutaties Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz Landelijke structuur interventieteams Toezicht en handhaving gastouderschap Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Jeugdhulp Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Wmo 2015 Participatie Totaal

2022 2023 2024 2025 -18.000 -16.000 -15.000 -15.000 2.000 2.000 2.000 2.000 6.000 5.000 5.000 5.000 4.000 4.000 4.000 4.000 -8.000 -25.000 -4.000 -6.000 -8.000 -10.000 -43.000 -11.000 -12.000 -14.000

Corona steunpakket Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand Totaal

2022 2.000 7.000 21.000 11.000 41.000

Decembercirculaire In de decembercirculaire 2021 zijn onderstaande bedragen meerjarig verwerkt. In de decembercirculaire worden de accressen niet geactualiseerd. Daarom heeft de decembercirculaire beperkte financiële (meerjarige) gevolgen.

Omschrijving Structurele doorwerking verdeelreserve 2021 Ontwikkeling uitkeringsbasis Totale toevoegen aan saldo programmabegroting

2022 21.000 21.000 42.000 Pagina 2 van 6

Het bedrag van € 42.000 voegen we toe aan het saldo van de programmabegroting 20222025. Onderstaande middelen hebben we geoormerkt voor de betreffende doeleinden. Omschrijving Salarislasten zorgdomein (jeugd en wmo) Robuust rechtsbeschermingssysteem Versterking ondersteuning wijkteams Impuls integraal werken Systeemleren Totale taakmutaties Corona steunpakket - decembercirculaire Gemeenteraadsverkiezingen Totaal corona steunpakket

2022 2023 2024 2025 96.000 95.000 95.000 95.000 24.000 27.000 27.000 27.000 41.000 41.000 41.000 41.000 5.000 3.000 7.000 7.000 7.000 7.000 173.000 173.000 170.000 170.000 2022 47.000 47.000

RAADSVOORSTEL

Mutaties algemeen weerstandsvermogen Een aantal zaken zijn bij de programmarapportage 2021 toegevoegd aan het weerstandsvermogen met het oog op de uitgaven in 2022. We stellen deze nu als budget beschikbaar in deze wijziging. Verder ramen we nog enkele budgetten bij die we overhevelen uit 2021. Het betreft de volgende budgetten: ▪ Robotmaaiers (€ 180.000). ▪ Jubileum 50 jaar Borsele (€ 10.754). ▪ GT-connect (VNG-project inzake gemeentelijke telecommunicatie € 30.000). ▪ iBurgerzaken (€ 6.500). ▪ Subsidies toeristische recreatie (€ 16.500). ▪ Eindejaarsviering (€ 12.500). ▪ Bijzondere wetten (compensatie corona – € 10.000). ▪ Risico-inventarisatie en -evaluatie (RIE) gemeentehuis (€ 20.000). ▪ Verkiezingen (€ 50.000). Personele mutaties Lagere detacheringsopbrengsten Wij hebben opbrengsten geraamd voor verschillende collega’s die gedetacheerd worden. Twee van deze collega’s gaan of zijn net uit dienst. Zodoende hebben wij deze detacheringsopbrengsten af moeten ramen. Daartegenover vallen ook de salarislasten van deze collega’s vrij. Deze ramen we voor hetzelfde bedrag af, waardoor de wijziging budgettair neutraal verloopt. Trainee Ruimtelijke Ontwikkeling De opgaven binnen het team Ruimtelijke Ontwikkeling hebben de afgelopen jaren een toevlucht genomen en zoals het er naar uitziet kent deze ontwikkeling een structureel karakter.

Denk aan ontwikkelingen zoals de implementatie van de Omgevingswet en het ontwikkelen van nieuwe gebiedsvisies. De werkdruk op de medewerkers neemt toe met als gevolg dat initiatiefnemers niet langer kunnen rekenen op de dienstverlening die men van de gemeente Borsele gewend is. Zodoende zijn wij voor de komende twee jaar een Pagina 3 van 6

traineeship aangegaan met een detacheringsbureau. Alle gemeenten kampen met problemen waardoor de vraag naar geschikt personeel groter is dan het aanbod. Voor 2022 betekent dit € 100.000 en voor 2023 € 84.000. Dit is budgettair neutraal verwerkt binnen de programmabegroting. Overige wijzigingen De programmabegroting 2022-2025 bevat alle structurele mutaties tot en met de 6e wijziging 2021. Alle structurele wijzigingen die na de 6e wijziging 2021 volgden, moeten nogmaals verwerkt worden in een begrotingswijziging 2022. Deze zijn verwerkt conform besluitvorming in de begrotingswijziging in de bijlage. Gezamenlijk parkeerterrein Stenevate De realisatie van het gezamenlijke parkeerterrein en de verkoop van het voormalig politiebureau vinden dit jaar plaats. Besluitvorming hierover heeft plaatsgevonden in de raadsvergaderingen van 6 december 2018 en 2 december 2021 waarbij het totale overzicht van opbrengsten en kosten is toegevoegd. Overeenkomstig dit overzicht ramen we de eenmalige budgetten en gereserveerde investeringsbudgetten (lichtmasten en herinrichting Stenevate) en de dekking hiervan uit de verkoopopbrengst en reserves. De gereserveerde investeringsbudgetten voegen we toe aan de Reserve afschrijving investeringen met maatschappelijk nut ter dekking van toekomstige kapitaallasten.

Het budget van € 75.000 voor onderzoekskosten en archeologische begeleiding was voorgefinancierd uit het algemeen weerstandsvermogen. Nu we de verkoopopbrengst realiseren, vloeit dit bedrag weer terug naar het algemeen weerstandsvermogen.

RAADSVOORSTEL

Masterplan Nieuwdorp De planschade en afschrijving van de boekwaardes van de gebouwen vinden deels plaats in 2022. We ramen deze middelen en de voorziene onttrekking van het algemeen weerstandsvermogen conform besluitvorming in de raadsvergadering van 2 december 2021. IBP-middelen Wij hebben de middelen uit het Interbestuurlijk Programma (IBP) verdeeld op basis van het besluit dat in de raadsvergadering van 4 november 2021 is genomen. Specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Wij hebben de voorlopige toekenningsbeschikking voor het onderwijsachterstandenbeleid 2022 ontvangen. Deze beschikking valt hoger uit dan voorgaande jaren (€ 286.679). We ramen zowel de baten als de lasten budgettair neutraal bij voor een bedrag van € 68.703. Specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen Middels deze specifieke uitkering wordt de mogelijkheid geboden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van COVID-19 in te lopen. Dit geldt op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak. Wij ramen zowel de baten als de lasten budgettair neutraal bij voor een bedrag van € 239.151.

Pagina 4 van 6

Specifieke uitkering Wet inburgering Het doel van deze specifieke uitkering is het beschikbaar stellen van voorzieningen aan inburgeringsplichtigen die bijdragen aan het voldoen aan de inburgeringsplicht. De uitkering is bedoeld ter dekking van de kosten van deze voorzieningen, niet zijnde uitvoeringskosten. Wij ramen zowel de baten als de lasten budgettair neutraal bij voor een bedrag van € 143.986. Begrotingsaanpassingen Buitenom de hierboven genoemde wijzigingen hebben wij enkele aanpassingen doorgevoerd in de begroting 2022-2025. Al deze aanpassingen zijn budgettair neutrale wijzigingen. Dit houdt in dat er per saldo niets wijzigt op een bepaald programma. Deze aanpassingen voeren wij door om een betere aansluiting te krijgen met onze administratie. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES N.v.t.

RAADSVOORSTEL

FINANCIËN De mutaties verwerken we in de programmabegroting 2022 conform de wijziging in de bijlage. In onderstaande tabel geven we een overzicht van de actuele stand van de begroting na wijzigingen. In de raad van 13 januari 2022 is een beroep gedaan op het saldo van de begroting voor € 16.000 in de 3e begrotingswijziging van de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD). In de 2e en 3e begrotingswijzigingen hebben we geen beroep gedaan op het saldo van de begroting. Het voordelige resultaat in de 4e begrotingswijziging 2022 vloeit voornamelijk voort uit de septembercirculaire 2021. Met het oog op de Kadernota 2023-2026 voegen we deze middelen niet toe aan het algemeen weerstandsvermogen, maar reserveren we deze als uitgangspunt voor de Kadernota 2023-2026. Jaren Saldo primaire begroting 2022-2025

2022 € 119.000

2023 € 48.000

2024 € 71.000

2025 € 570.000

2026 € 570.000

1e begrotingswijziging 2022

€ -16.000

-

-

-

-

2e begrotingswijziging 2022

-

-

-

-

-

3e begrotingswijziging 2022

-

-

-

-

-

4e begrotingswijziging 2022

€ 604.500 € 273.000 € 275.000

€ 356.000

€ 356.000

Saldo begroting na wijzigingen

€ 707.500 € 321.000 € 346.000

€ 926.000

€ 926.000

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE N.v.t.

Pagina 5 van 6

COMMUNICATIE N.v.t. BESLUIT De raad besluit de 4e wijziging van de programmabegroting 2022 vast te stellen. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D22.589474 4e begrotingswijziging 2022

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 6 van 6