7.2 Jaarverantwoording Borsele 2024 in een oogopslag

JAARVERANTWOORDING 2024 Hierbij presenteren wij u onze jaarrekening 2024 in één oogopslag. De jaarverantwoording is het laatste onderdeel van de begrotingscyclus. In dit document kijken we terug op wat we het afgelopen jaar hebben gedaan en wat dat heeft gekost.

Fonteyne

De Linden

De jaarverantwoording van 2024 sluit met een positief saldo van € 10,1 miljoen. Dit komt vooral door eenmalige inkomsten. Denk aan geld van het Rijk voor de opvang van Oekraïners, bijdragen voor de kerncentrales, leges voor omgevingsvergunningen, de decembercirculaire (gemeentefonds) en andere specifieke uitkeringen.

Wilt u meer weten? Kijk dan op www.borsele.nl. Hier vindt u de volledige jaarverantwoording. Deze bestaat uit het jaarverslag en de jaarrekening. U leest hier meer over onze taken, projecten, behaalde doelen en financiële cijfers.

11.108

Gerealiseerd resultaat

Gerealiseerd saldo baten en lasten

Let op: dit positieve resultaat is gunstig voor 2024, maar heeft geen positief effect op de begroting voor de komende jaren.

Weerstandscapaciteit (in miljoen euro’s)

10.092

10,1

20,69

MILJOEN EURO

€

College van burgemeester en wethouders van Borsele 20.696

MILJOEN EURO

2022 2023

4.107

€

Lokale heffingen (x 1000 euro)

Van de rijksoverheid (x 1000 euro) Algemene uitkering

10.822

€ 43.780

Integratieuitkeringen en doeluitkeringen

€

Totaal ontvangen van Rijk

€ 46.910

3.130

Lasten

Realisatie

Verschil

10.064

638

OZB

€

9.426

Hondenbelasting

€

0

0

0

Rioolheffing

€

2.058

2.088

29

€

3.425

3.499

74

reinigingsrechten

€

83

87

4

Leges

€

1.101

2.001

900

Forensenbelasting

€

65

72

7

Lijkbezorging

€

325

272

-53

Totaal

€ 16.484

18.082

1.598

Afvalstoffenheffing

€ 35.201 Overige inkomsten (Bijvoorbeeld huren, subsidies)

Begroot

(x 1000 euro)

Saldo

2023

Schuldquote -29%

2022 2023 2024

Risico’s totaal

(in miljoen euro’s)

Solvabiliteit 54%

63%

55%

2022

1,4

2023

1,4 1,4

2022

-11%

2024

2023

-15%

Weerstandsratio

2024

-29%

2024

(x 1000 euro)

37,7

(in miljoen euro’s)

2022

2023 2024

2022

10,1

2023

8,1

2024

26,9

Uitleg Uitleg financiële ratio’s

Programma Bestuur en ondersteuning

€ 15.680

2.614

Programma Veiligheid

€

6.394

2.654

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat

€

4.400

323

Programma Economie

€

2.598

-211

Programma Onderwijs

€

2.654

677

Programma Sport, Cultuur en Recreatie

€

5.481

105

Totaal baten

€ 100.317

Programma Sociaal Domein

€ 29.559

1.682

Totaal lasten

€ 79.621

Programma Volksgezondheid en Milieu

€

8.826

418

Saldo

€ 20.696

Programma Volkhuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

€

4.029

1.830

Toevoeging res.

€ 25.053

Beschikking res.

€ 12.449

Resultaat

€ 10.092

€ 79.621

10.092

Totaal

2022

10.556

11,3

2024 (x 1000 euro)

€

14,1

Samengevat (x 1000 euro)

Baten. Dit zijn de inkomsten van 2024. Denk aan belastingen zoals de OZB, pachten, geld van het Rijk en opbrengst van grondverkopen. Lasten. Dit zijn de kosten van 2024. Bijvoorbeeld voor energie, subsidies, afschrijvingen en onderhoud. Gerealiseerd saldo van baten en lasten. Dit is het verschil tussen alle inkomsten en uitgaven, vóórdat we geld aan onze reserves toevoegen of eruit halen. Gerealiseerd resultaat. Dit is het verschil tussen inkomsten en uitgaven nadat we geld aan de reserves hebben toegevoegd of eruit gehaald. Gemeenten mogen hun spaarpot gebruiken om kosten te betalen. Schuldpositie. (ook wel schuldquote genoemd). Dit laat zien hoeveel schulden de gemeente heeft. Hoe lager het percentage, hoe beter. Dan is de gemeente minder afhankelijk van geleend geld. Solvabiliteit. Dit laat zien of de gemeente op de lange termijn haar schulden kan betalen. Als het percentage onder de 20% komt, is dat een waarschuwingssignaal. In Borsele ligt dit percentage ruim boven de 20%, en dat is goed. Weerstandscapaciteit. Dit is het geld dat de gemeente heeft (of snel kan krijgen) om onverwachte tegenvallers te betalen of om investeringen te doen. Zo kunnen we problemen oplossen zonder dat onze andere taken in gevaar komen. Weerstandsratio. Dit is de verhouding tussen het geld dat we hebben voor tegenvallers en de risico’s die we lopen. Dit getal moet minimaal 1,0 zijn.

In Borsele is het hoger dan 1,0. Dat betekent dat we genoeg geld hebben om risico’s op te vangen.