6. Voorstel VRZ inzake jaarrekening 2021, resultaatbestemming 2021, 1e begrotingswijziging 2022 en concept begroting 2023

Zaaknummer:

Raadsvoorstel

**

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

6 7 juli 2022 Burgemeester Dijksterhuis

Onderwerp

Zienswijzen jaarrekening 2021, resultaatbestemming 2021, 1ste begrotingswijziging 2022 en programmabegroting 2023 VRZ

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor.

RAADSVOORSTEL

VOORSTEL Wij stellen u voor om inzake de Veiligheidsregio Zeeland: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021; 2. Een positieve zienswijze te geven op het voorstel m.b.t. het rekeningresultaat 2021; 3. Een positieve zienswijze te geven op de eerste begrotingswijziging 2022; 4. Een positieve zienswijze te geven op de concept programmabegroting 2023. AANLEIDING EN DOEL Van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) zijn een drietal financiële stukken ontvangen, waarop een zienswijze van de gemeenteraad wordt gevraagd. Dit zijn: - Het bestemmingsvoorstel voor het positieve rekeningresultaat 2021, behorende bij de ter kennisneming voorliggende jaarstukken. - De 1ste begrotingswijziging 2022; - De ontwerp programmabegroting 2023. Deze financiële stukken zullen worden behandeld in de vergadering van het Algemeen Bestuur (AB) van de VRZ van 8 juli aanstaande. Op basis van de gemeenschappelijke regeling wordt de raad vooraf in de gelegenheid gesteld om zienswijzen met betrekking tot de 1ste begrotingswijziging 2022 en de ontwerp programmabegroting 2023 kenbaar te maken. Daarnaast wordt een zienswijze gevraagd op het voorstel hoe om te gaan met het rekeningresultaat. ARGUMENTEN Jaarstukken 2021 VRZ boekt de laatste jaren structureel een positief rekeningresultaat in. Door Covid-19 werd dit versterkt en bedroeg het positieve resultaat over 2020 ruim € 1,5 mln.

Ook in 2021 hadden we te maken met de nodige coronamaatregelen, waardoor minder activiteiten op het gebied van opleiden, trainen en oefenen door konden gaan en de budgetten daarvoor Pagina 1 van 4

niet volledig konden worden benut. Mede daardoor is er ook over 2021 een positief rekeningresultaat van € 755.012. In het voorstel voor de resultaatbestemming wordt er een bedrag ad € 56.636 toegevoegd aan de bestemmingsreserve 'uitgestelde activiteiten' en een bedrag ad € 155.000 aan de bestemmingsreserve 'implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid'. Ook wordt voorgesteld een bedrag ad € 50.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve 'versterken informatiegestuurde veiligheid'. Een bedrag ad € 25.372 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Er wordt een bedrag van € 350.000 gereserveerd om de onderbezetting van de piketten in Zeeuws-Vlaanderen aan te pakken. Ook de brandweer vergrijst en heeft te maken met de krapte op de arbeidsmarkt, waardoor er knelpunten ontstaan die om een noodoplossing vragen. Vervolgens resteert er van het rekeningresultaat nog een bedrag van € 118.004 dat, als wordt ingestemd met het bestemmingsvoorstel, wordt uitbetaald aan de gemeenten conform de gebruikelijke kostenverdeelsleutel. Voor Borsele betreft dit een bedrag van € 7.416.

RAADSVOORSTEL

1ste begrotingswijziging 2022 Deze begrotingswijziging heeft betrekking op het verwerken van structurele effecten op basis van beide bestuursrapportages over 2021 en het verwerken van mutaties in de investerings- en projectbudgetten die zijn doorgeschoven naar 2022 op basis van de jaarrekening 2021. De 1ste begrotingswijziging 2022 is voor de gemeenten budgettair neutraal. Programmabegroting 2023 De concept programmabegroting 2023 is opgesteld in lijn met het nieuwe meerjarenbeleidsplan 2022-2026. Het uitgangspunt is de gemeentelijke bijdrage in 2022, omdat bij het vaststellen van de begroting geen besluit wordt genomen over de meerjarenraming. De meerjarenraming wordt wel meegenomen in onze eigen begroting. Verder is de concept programmabegroting 2023 een optelsom van het budget op basis van de programmabegroting 2022, de vastgestelde indexatierichtlijn van de Vereniging van Zeeuwse gemeenten (+2,7%) en een viertal structurele posten (nieuw beleid), te weten: a) Compensatie voor het wegvallen van de financiering voor Externe Veiligheid; b) Het invoeren van twee harde piketten voor de rol van Algemeen commandant Bevolkingszorg; c) Het implementeren en het blijven voldoen aan de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO); d) De meerkosten van de hogere loonkostenstijging (CAO 2019-2020, CAO 2021-2022 en ABP pensioenpremieverhogingen) ten opzichte van de VZG-richtlijn.

De laatste jaren is er een fors beroep gedaan op het vermogen van VRZ om bepaalde kosten structureel binnen de eigen begroting op te vangen. De moeite die het gekost heeft om deze taakstellingen structureel op te vangen laat zien dat er weinig tot geen financiële ruimte

Pagina 2 van 4

meer voor is. In dat opzicht meer vragen van de VRZ betekent dat de uitvoering van de wettelijke taken ook vanuit financieel perspectief onder druk komt te staan. In de aanloop naar de vergadering van het Algemeen Bestuur van 14 april jl. is er ambtelijk overleg geweest met de andere gemeenten in het Bestuurlijk adviseurs overleg (BAO) en de Adviescommissie Financiën (ACF) over de stukken. De adviezen van de ACF zijn verwerkt in de stukken. Verder zijn de onderwerpen die kunnen worden gezien als nieuw beleid uitvoerig in het BAO aan de orde geweest. Daarbij wordt inhoudelijk een gedegen afweging gemaakt met betrekking tot het effect van het wel of niet uitvoeren van bepaalde taken en in hoeverre de leden van het BAO het wel of niet verantwoord vinden om bepaalde kosten de VRZ als taakstelling op te leggen. Het BAO staat achter de concept programmabegroting 2023 zoals die er nu ligt. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Op basis van artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen en artikel 23 lid 3 en 7 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2017 is het verplicht bij deze financiële stukken om de raden om een zienswijze te vragen. FINANCIËN Jaarstukken 2021 Op basis van het huidige voorstel voor de bestemming van het rekeningresultaat ontvangt Borsele in totaal een bedrag van € 7.416 retour.

RAADSVOORSTEL

1ste begrotingswijziging 2022 De 1ste begrotingswijziging 2022 is voor de gemeenten budgettair neutraal. Ontwerp Programmabegroting 2023 Als door het AB van de VRZ wordt ingestemd met de voorliggende ontwerp Programmabegroting 2023, dan worden de jaarlijks bijdragen aan de VRZ zoals weergegeven in onderstaande tabel. Deze bedragen wijken af van de bedragen die vorig jaar in de programmabegroting 2022 zijn meegenomen in het meerjarenperspectief 2022-2025. Programmabegroting 2022 Programmabegroting 2023

2023 € 1.837.111 € 1.910.385

2024 €1.874.438 € 1.914.229

2025 €1.912.077 € 1.949.451

2026 € 1.974.931

De verhoogde bedragen zoals opgenomen in de Programmabegroting 2023 zijn meegenomen in de kadernota 2023-2026. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Op 8 juli 2022 worden de stukken en de zienswijzen ter besluitvorming behandeld in het AB.

Pagina 3 van 4

COMMUNICATIE De VRZ zal middels bijgevoegde brief worden geïnformeerd over de zienswijze. BESLUIT De raad besluit om inzake de Veiligheidsregio Zeeland: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021; 2. Een positieve zienswijze te geven op het voorstel m.b.t. het rekeningresultaat 2021; 3. Een positieve zienswijze te geven op de eerste begrotingswijziging 2022; 4. Een positieve zienswijze te geven op de concept programmabegroting 2023. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D22.59608 Brief VRZ D22.596917 Jaarstukken 2021 D22.596918 1ste begrotingswijziging 2022 D22.596919 Programmabegroting 2023 D22.596920 Infographic programmabegroting 2023 D22.596921 Concept brief zienswijze

Hoogachtend,

RAADSVOORSTEL

Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 4 van 4