6.1 Brief VRZ

Aan de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten in Zeeland

• Crisisbeheersing en Rampenbestrijding • Brandweerzorg • Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)

Datum: 13/04/2022

Onderwerp: zienswijze jaarrekening 2021, resultaatbestemming 2021, 1e begrotingswijziging 2022 en programmabegroting 2023

Geacht college, Ter uitvoering van artikelen 34b en 35 lid 1 van de Wet gemeenschappelijke regelingen en artikel 24 lid 7 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2021 bieden wij u hierbij de volgende documenten aan: 1. 2. 3. 4.

Jaarstukken 2021; Resultaatbestemming 2021; 1e Begrotingswijzing 2022; Programmabegroting 2023.

Voor de Jaarstukken 2021, Resultaatbestemming 2021, 1e Begrotingswijziging 2022 en Programmabegroting 2023 ontvangen wij graag een zienswijze van uw gemeenteraad. Het Algemeen Bestuur (AB) zal deze stukken op 8 juli 2022 ter besluitvorming behandelen. Graag ontvangen wij uiterlijk 7 juli 2022 de zienswijze, zodat deze onderdeel uitmaakt van de besluitvorming. De documenten zijn besproken met de Adviescommissie Financiën (ACF) en het Bestuursadviseurs Overleg (BAO) van de gemeenten. Naar aanleiding hiervan zijn hun opmerkingen verwerkt en geven zij een positief advies. In februari 2022 is ons meerjarenbeleidsplan 2022-2025 (MJB) vastgesteld door het AB. Het MJB is de visie, waar wij ons als veiligheidsregio de komende jaren op richten. VRZ wil voldoende voorbereid zijn op de belangrijkste risico’s uit het Zeeuwse risicoprofiel en zorgen dat de taakuitvoering op voldoende niveau kan blijven in de veranderende samenleving waar VRZ haar taken voor uitvoert. In de begroting 2023 komt dat tot uitdrukking. Voor structurele ontwikkelingen met hogere kosten wordt allereerst gezocht naar dekking binnen de begroting door activiteiten niet of minder te doen (principe oud voor nieuw). Voor een aantal ontwikkelingen is het niet gelukt om binnen de begroting een oplossing te vinden, zonder te raken aan de kwaliteit van de uitvoering van de door het AB opgedragen taken.

Verzenddatum: 14/04/2022 Inlichtingen: W. Kosten Tel.: 0118 – 42 11 00 E-Mail: w.kosten@vrzeeland.nl Ons kenmerk: VRZ/202200459 Uw kenmerk:

Blad: 1 van 4 Aantal bijlagen: 8 Adres: Postbus 8016 4330 EA Middelburg Segeerssingel 10 4337 LG Middelburg info@vrzeeland.nl Internet: www.vrzeeland.nl Bank: IBAN: NL06BNGH0285027956 BIC: BNGHNL2G t.n.v. Veiligheidsregio Zeeland

1

De programmabegrotingen waren de laatste jaren sluitend door het opnemen van forse, algemene structurele taakstellingen met dekking vanuit de algemene reserve. De afgelopen jaren hebben we in opdracht van het AB stevig ingezet op het verminderen van structurele uitgaven, onder andere via de maatregelen uit het Plan van aanpak taakstelling 2020. VRZ heeft in de afgelopen jaren voor ruim € 700.000 bezuinigd en tegelijkertijd nieuwe ontwikkelingen opgepakt door interne ombuigingen. De taakstellingen van de afgelopen jaren zijn daarmee afgerond. De genoemde taakstellingen staan los van de begrotingstekorten die zijn ontstaan door de Caoonderhandelingen en ABP-premiestijgingen in de periode 2019 t/m 2022. Deze exogene, niet te beïnvloeden factoren leverden meerkosten op ten opzichte van de vergoeding op basis van VZG norm over deze jaren. Het begrotingstekort als gevolg van de Cao 2019-2020 is in de begroting 2022 nog incidenteel afgedekt met een onttrekking uit de algemene reserve van € 311.003. In de begroting 2023 is daar een nieuw begrotingstekort bijgekomen als gevolg van de Cao 2021-2022. In totaal bedragen de meerkosten als gevolg van cao/ pensioenstijgingen in de jaren 2019 t/m 2022 € 580.000. Vanaf de begroting 2023 wordt voorgesteld deze tekorten te verwerken in een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdragen VRZ.

Structurele ontwikkelingen Ten behoeve van de continuïteit van onze veiligheidsregio wordt zowel in de resultaatbestemming van de jaarrekening 2021 als in de programmabegroting 2023 aandacht besteed aan het versterken van de cyberweerbaarheid en het versterken van informatiegestuurde veiligheid, om hier (samen met andere veiligheidsregio's) vanaf 2022 mee te kunnen starten. Om cyberweerbaarheid te realiseren en bedrijfsgegevens te beschermen zijn wettelijke normen gedefinieerd in de vorm van de Baseline Informatiebeveiliging (BIO). In de afgelopen jaren is door gemeenten flink geïnvesteerd om de BIO succesvol te implementeren en daarmee de informatieveiligheid te verhogen. Om ook als VRZ te voldoen aan deze normen is door het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) een versnellingsprogramma geïnitieerd die inmiddels is bekrachtigd door het Veiligheidsberaad. Met het versnellingsplan conformeert VRZ zich aan de ambitie te voldoen het gestelde veiligheidsniveau vanaf 2023. Onder informatiegestuurde veiligheid verstaan wij het besef dat goede informatie van essentieel belang is voor het bijdragen aan een betere crisisbeheersing. Afgelopen jaren zijn er een tal van innovaties en ontwikkeling doorgevoerd om te komen tot een betere voorbereide crisisorganisatie.

Voor VRZ heeft dit bijvoorbeeld geleid tot een geoptimaliseerde risico- en omgevingsanalyse door het slim samenbrengen van verschillende relevante informatiebronnen en het gebruik van slimme planvorming die ons op basis van een beslisanalyse in staat om snel en efficiënt te komen tot een besluit, voorstel of handelingsperspectief. De komende jaren zullen er verdere ontwikkelingen op het gebied van informatiegestuurde veiligheid blijven plaats vinden om de crisisbeheersing te blijven versterken. Voor de uitvoering van de externe veiligheidstaken ontving VRZ vanaf 2004 t/m 2020 een financiële bijdrage. De bekostiging is met ingang van 2023 overgegaan naar de deelnemende gemeenten. Het AB heeft 17 december 2021 ingestemd met een verhoging van de gemeentelijke bijdrage hiervoor. Daarnaast heeft het AB op 24 februari 2022 ingestemd met het instellen van één hard piket voor de functie Algemeen commandant Bevolkingszorg bij GRIP 2 (4-5 personen) en het instellen van één hard piket voor de functie Algemeen commandant-Bevolkingszorg vanaf GRIP 3 (4-5 personen). De kosten hiervoor worden doorbelast naar de gemeenten.

2

De financiële uitwerking van deze ontwikkelingen zijn meegenomen in de bestemming van het jaarresultaat 2021 en de begroting 2023 en vindt u hieronder uitgewerkt. Voor een verdere toelichting per onderwerp wordt verwezen naar de bijgevoegde documenten. 1. Jaarstukken 2021 Het jaar 2021 is afgesloten met een voorlopig positief saldo van € 755.012. In een apart bestuursvoorstel is de verdeling van het saldo voorgesteld (zie hieronder). VRZ is voor het verrichten van de accountantscontrole afhankelijk van de tijdsbesteding van de accountant. De accountant heeft begin februari 2022 laten weten de stukken niet op tijd te kunnen controleren en om die reden kan de strekking van de accountantsverklaring niet meegezonden worden. De jaarrekening wordt pas definitief na afronding van de controle door de accountant. Als de controle van de jaarrekening leidt tot aanpassing van de jaarrekening, informeren we u hierover. 2. Resultaatbestemming 2021 Voorgesteld wordt om het voorlopige positieve resultaat van € 755.012 over het boekjaar 2021 als volgt te bestemmen: 1. € 56.636 toe te voegen aan de bestemmingsreserve ‘Uitgestelde activiteiten’; 2. € 155.000 op te nemen als bestemmingsreserve ‘Implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO)’; 3. € 50.000 op te nemen als bestemmingsreserve ‘versterken informatiegestuurde veiligheid’; 4.

€ 350.000 op te nemen als bestemmingsreserve ‘impulsgelden voorzien in operationele leiding brandweer’; 5. € 25.372 toe te voegen aan de algemene reserve van VRZ; 6. € 118.004 uit te betalen aan de gemeenten. 3. 1e Begrotingswijziging 2022 In de 1e begrotingswijziging 2022 zijn de volgende mutaties verwerkt: 1. De structurele effecten van de 1e en 2e Bestuursrapportage 2021; 2. Het doorschuiven naar 2022 van investeringsbudgetten naar aanleiding van de conceptjaarstukken 2021 plus overige mutaties op het investeringsplan; 3. Het doorschuiven naar 2022 van projectbudgetten die ten laste van de bestemmingsreserves worden uitgevoerd naar aanleiding van de concept jaarstukken 2021; 4. Verlaging van het budget afschrijvingen en tegelijk verhoging van het onderhoudsbudget 5. Bestemming van het onbestemde deel van de reserve transitie, de reserve vernieuwing en de reserve meldkamer 4. Programmabegroting 2023 In de voorliggende programmabegroting zijn de minimaal noodzakelijke maatregelen genomen om ervoor te zorgen dat VRZ haar wettelijke taken op een adequate en kwalitatief goede wijze kan blijven invullen en over voldoende operationele slagkracht kan beschikken. De volgende mutaties zijn verwerkt in een verhoging van de gemeentelijke bijdrage VRZ 2023, in totaal € 1.700.364. a. Externe veiligheid (€ 98.600) b. Piket Algemeen Commandant-Bevolkingszorg (€ 62.000) c.

Implementatie Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO) (€ 155.000) d. Loonkostenontwikkeling t.o.v. de VZG-richtlijnen in de periode 2019 t/m 2022 (€ 577.253) e. VZG-richtlijn 2023 2,7% (€ 807.511)

3

Voor het versterken van informatiegestuurde veiligheid ad € 50.000, heeft het AB de opdracht gegeven de dekking voor deze middelen binnen de eigen begroting te vinden. Dit zal in eerste instantie taakstellend worden verwerkt. In de bestuursrapportage 2022 zal hierop teruggekomen worden. De geraamde onttrekking aan de reserves bedraagt in 2023 € 525.400, waarvan: a. € 218.600 aan de reserve meldkamer voor frictiekosten (€ 151.900) en desintegratiekosten (€ 66.700) i.v.m. het vertrek van de meldkamer; b. € 97.500 aan de algemene reserve voor frictiekosten bij de oprichting van nieuwe brandweerkazernes (kapitaaloverdrachten); c. maximaal € 200.000 aan de algemene reserve voor het programma brandweer 2030; d. € 9.200 aan de reserve afschrijving.

Meerjarige ontwikkeling en oplopende kapitaallasten De oplopende kapitaallasten komen grotendeels voort uit de noodzakelijke vervanging van het huidige, verouderde brandweermaterieel en -materiaal en de gestegen kosten ten opzichte van het jaar van aanschaf. In de begroting 2022 was nog een verhoging voorzien in 2023 voor oplopende kapitaallasten. Door het temporiseren van de geplande vervangingsinvesteringen is dit in de begroting 2023 teruggebracht naar € 0. Vanaf 2024 wordt wel een verhoging van de gemeentelijke bijdrage geprognotiseerd samenhangend met oplopende kapitaallasten € 73.624 tot € 1.050.000 in 2026. Prijsontwikkelingen In deze tijd wordt ook VRZ geconfronteerd met aanzienlijke prijsstijgingen voor energie, brandstof en diverse andere materiële kosten. Deze ontwikkeling is opgenomen in de risicoparagraaf. Op dit moment is de impact van deze ontwikkeling nog niet exact te duiden. Dat deze ontwikkeling gevolgen zal hebben voor de onvermijdbare kostenpatronen binnen de begroting is echter evident. In de bestuursrapportage 2022 zullen wij hier op terugkomen. Net zoals voorgaande jaren is de directeur VRZ bereid om de documenten indien gewenst toe te lichten in de gemeenteraad. Ook ontvangt u nog een filmpje met een toelichting van de directeur op de begroting 2023.

Het algemeen bestuur van Veiligheidsregio Zeeland,

H.J.A. van Merrienboer voorzitter

E. van der Reijden secretaris

4