5. Voorstel instemmen kadernota 2025-2028

Zaaknummer: Z24.035026

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

5 4 juli 2024 Wethouder Witkam

Onderwerp

Kadernota 2025-2028

*Z0314CF6E50*

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om: 1. In te stemmen met de kadernota 2025-2028. 2. Kennis te nemen van de stand van zaken van de uitvoering van het Bestuursprogramma ‘Schakelen met raad en daad’.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Wij bieden u – zoals gebruikelijk – jaarlijks een kadernota aan. De kadernota is het eerste document uit onze planning-en-controlcyclus en vormt de basis voor de op te stellen programmabegroting 2025 met bijbehorende meerjarenraming 2026-2028. Op 3 november 2022 heeft u het uitvoeringsprogramma vastgesteld. Dat was onze uitwerking van uw bestuursprogramma ‘Schakelen met raad en daad’. Met uw bestuursprogramma hebt u de contouren geschetst waarbinnen wij als college aan de slag moeten. We hebben gemeend de stand van zaken van het uitvoeringsprogramma te koppelen aan de vooruitblik zoals verwoord in de kadernota 2025-2028. Als bijlage hebben we de memo toegevoegd met ‘de stand van zaken’ per juni 2024. ARGUMENTEN De meicirculaire 2024 is verwerkt in de uitkomsten van deze kadernota. Dit houdt in dat we tussen de kadernota en de begroting geen extra middelen vanuit het Rijk zullen ontvangen. Het eerstvolgende moment dat we eventueel extra middelen ontvangen vanuit het Rijk is de septembercirculaire 2024. Deze circulaire komt te laat om cijfermatig mee te nemen in de begroting 2025-2028. Verder biedt deze kadernota een belangrijk inzicht in de financiële situatie van onze gemeente en stelt ons voor grote financiële uitdagingen.

De komende jaren worden wij geconfronteerd met aanzienlijke tegenvallers, met name in het sociaal domein op het gebied van jeugdzorg en de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Deze Pagina 1 van 4

ontwikkelingen zetten onze financiële situatie ernstig onder druk. De taken die we allemaal moeten uitvoeren en de middelen die we hiervoor vanuit het Rijk krijgen zijn niet in balans. Voor het zogenaamde ravijnjaar is nog steeds geen oplossing gevonden. Mede hierdoor zullen de komende jaren in het teken gaan staan van structureel financieel herstel en het treffen van maatregelen. Het doel daarvan is om onze financiën weer op orde te krijgen ingeval het Rijk geen extra financiële middelen toekent. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN We hebben de autonome ontwikkelingen, positieve en negatieve financiële effecten voor de komende jaren in beeld gebracht. Na het doorvoeren van deze wijzigingen, ontstaat een negatief meerjarenbeeld.

RAADSVOORSTEL

Samenvatting

2025

2026

2027

2028

Saldo na begrotingswijzigingen 2024

€

730.000 €

704.000 €

997.000 €

997.000

Autonome ontwikkelingen

€

-4.459.000 €

-3.431.500 €

-3.505.500 €

-3.459.500

Positieve financiële effecten

€

2.435.000 €

30.000 €

30.000 €

30.000

Negatieve financiële effecten

€

-1.480.500 €

-1.678.000 €

-1.660.000 €

-1.600.000

Saldo kadernota 2025-2028

€ -2.774.500 €

-4.375.500 €

-4.138.500 €

-4.032.500

Voor alle jaren betekent dit nog een aanzienlijk tekort. We willen uiteraard het tekort voor een groot deel terugdringen en u het liefst een sluitend meerjarenperspectief aanbieden. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) adviseert om vanaf 2026 de negatieve begrotingsresultaten af te dekken tot minimaal ons aandeel in het financiële ravijnjaar dat overblijft en dus een niet-sluitend meerjarenperspectief aan te bieden. Bij het maken van de begroting 2025 bekijken we dan het meerjarenperspectief financieel verder. Wij willen u een sluitend begrotingsjaar 2025 aanbieden, maar een niet-sluitende meerjarenraming 20262028. Ons openstaand aandeel in het ‘ravijnjaar’ dat wij nog zouden moeten ontvangen van het Rijk ligt tussen de € 2 en € 2,5 miljoen en willen wij laten zien richting het Rijk om hiermee een signaal af te geven. In lijn dus met het advies van de VNG. Wij stellen u voor om in ieder geval de volgende wijzigingen/stelposten op te voeren, aangezien ons tekort zo enorm hoog is dat we er met alleen een compensatie vanuit het Rijk niet komen.

Pagina 2 van 4

Voorstel sluitend maken - kadernota 2025-2028

2025

2026

2027

2028

-4.375.500 €

-4.138.500 €

-4.032.500

Saldo kadernota 2025-2028 na ontwikkelingen

€

-2.774.500 €

Stelpost extra geld Wmo

€

-

€

75.000 €

150.000 €

225.000

Hervormingsagenda Jeugd

€

-

€

550.000 €

550.000 €

550.000

Verhoging onroerendezaakbelasting niet-woningen

€

550.000 €

550.000 €

550.000 €

550.000

Onderuitputting Btw-compensatiefonds (BCF)

€

450.000 €

450.000 €

450.000 €

450.000

Schrappen structureel budget onvoorzien college

€

100.000 €

100.000 €

100.000 €

100.000

Verlaging budget bestuursprogramma

€

100.000 €

100.000 €

100.000 €

100.000

Vrijval kapitaallasten gemeentehuis

€

-

€

-

€

-

€

300.000

Inzet surplus algemene reserve

€

1.600.000 €

-

€

-

€

-

Effect algemene uitkering 'ravijnjaar'

€

-

p.m.

Eindsaldo kadernota 2025-2028

€

25.500 €

-2.550.500 €

p.m. -2.238.500 €

p.m. -1.757.500

Voor een verdere toelichting verwijzen we u naar de kadernota 2025-2028 die we als bijlage hebben bijgevoegd. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Na vaststelling van de kadernota 2025-2028 door uw raad gebruiken we deze als input voor de op te stellen programmabegroting 2025 met bijbehorende meerjarenraming 2026-2028. PARTICIPATIE Niet van toepassing.

RAADSVOORSTEL

COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit om: 1. In te stemmen met de kadernota 2025-2028. 2. Kennis te nemen van de stand van zaken van de uitvoering van het Bestuursprogramma ‘Schakelen met raad en daad’. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D24.649170 Kadernota 2025-2028 D24.649189 Memo stand van zaken bestuursprogramma 2024 Pagina 3 van 4

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 4 van 4