5.2 Jaarrekening Borsele 2022 in één oogopslag
Tekst van het document
JAARVERANTWOORDING 2022 Hierbij presenteren wij u onze jaarrekening in éénoogopslag De jaarverantwoording is het sluitstuk van de zogenoemde budgetcyclus. In de jaarrekening kijken we terug naar het afgelopen jaar en worden de vragen “Wat hebben we gedaan?” en “Wat heeft het gekost?” beantwoord. De jaarverantwoording 2022 sluit met een positief saldo van € 4,1 miljoen. Dit is bijna helemaal het gevolg van eenmalige opbrengsten zoals de rijksbijdrage voor de opvang van Oekraïners, de leges Omgevingsvergunningen, de decembercirculaire (gemeentefonds) en overige specifieke uitkeringen. Ook maakten we, door meer grondverkopen dan geraamd, winst met onze bouwgronden. Deze voegen we toe aan het reserve bouwgrondexploitaties. We benadrukken dat 2022 een positief beeld geeft maar dit geen positieve gevolgen heeft voor onze huidige meerjarenbegroting. Meer weten? Kijkt u dan op www.borsele.nl. De volledige jaarverantwoording, bestaande uit de jaarrekening en het jaarverslag kunt u hier vinden. Hierin gaan we onder andere in op de uitvoering van onze taken, de voortgang van onze projecten, de behaalde doelen en de jaarcijfers. College van burgemeester en wethouders van Borsele
Fonteyne
De Linden
Gerealiseerd saldo baten en lasten
4,1
10,08
MILJOEN EURO
€
10.0822
Weerstandscapaciteit
4.107
Gerealiseerd resultaat
(in miljoen euro’s)
2.421
MILJOEN EURO 620 2020
2021
Algemene uitkering
Lokale heffingen (x 1000 euro) € 36.560
Integratieuitkeringen en doeluitkeringen
€
Totaal ontvangen van Rijk
€ 40.470
3.910
€ 21.174 Overige inkomsten (Bijvoorbeeld huren, subsidies)
Schuldquote -11%
4.079
Begroot
Realisatie
Verschil
7,1 14,1
Risico’s totaal
2.471
2020
2,6
2021
2,6
Solvabiliteit 54%
51%
54%
2020
13%
2022
2021
6%
Weerstandsratio
1,4
OZB
€
8.525
8.619
94
Hondenbelasting
€
137
149
12
2020
Rioolheffing
€
2.025
2.018
-7
(x 1000 euro)
Afvalstoffenheffing
€
3.152
3.152
0
reinigingsrechten
€
69
72
3
Leges
€
778
952
173
2021 2,7
Forensenbelasting
€
30
71
41
2022
Lijkbezorging
€
327
349
22
Totaal
€ 15.043
15.381
338
Programma Bestuur, dienstverlening en veiligheid
€
Saldo (x 1000 euro) 2.351 7.833
Programma Verkeer en openbare ruimte
€
5.815
-296
Programma Lokale economie
€
3.706
-8
Programma Leefbaarheid, Onderwijs, Cultuur en Sport €
6.817
150
Programma Werk en inkomen
€
7.931
105
Programma Zorg
€ 16.664
47
Totaal baten
€ 77.025
Programma Milieu
€
6.188
-960
Totaal lasten
€ 66.203
Programma Ruimtelijke ontwikkeling
€
2.615
1.574
Saldo
€ 10.822
Programma Algemene dekkingsmiddelen
€
987
-2.820
Toevoeging res.
€ 12.937 6.222
7.647
-142
€
€
Beschikking res.
Programma Bedrijfsvoering
Resultaat
€
4.107
€ 66.203
1
Lasten
Totaal
2021
(in miljoen euro’s)
€
Van de rijksoverheid (x 1000 euro)
6,5
2022
2022
(x 1000 euro)
€
2020
Samengevat (x 1000 euro)
2021
2022
2022
(in miljoen euro’s) 2020
-11% 2020
2021
2022
2,5
10,1
Uitleg Baten. Dit zijn de opbrengsten van 2022 zoals onroerendezaakbelasting (OZB), pachten, rijksuitkeringen en grondverkopen. Lasten. Dit zijn de kosten van 2022 zoals energie, subsidies, afschrijvingen en onderhoudskosten. Gerealiseerde saldo baten en lasten. Dit is het saldo voor de verandering of aanpassing van de reserves (= onze spaarrekening). Gerealiseerd resultaat. Dit is het saldo na verandering of aanpassing van de reserves. Gemeenten kunnen reserves inzetten om zo lasten te dekken. Schuldquote of schuldpositie. De schuldpositie zegt iets over de mate waarin een gemeente afhankelijk is van externe middelen (bijvoorbeeld geldleningen) bij het realiseren van haar doelstellingen. Hoe lager het percentage hoe beter. Solvabiliteit. De solvabiliteit geeft een beeld van de mate waarin een gemeente op de lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) hanteert een signaalwaarde als de solvabiliteit onder de 20% komt. We merken op dat de solvabiliteit in Borsele ruim boven de signaalwaarde ligt. Weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt, of kan beschikken, om niet begrote kosten te kunnen betalen. Met andere woorden: om onverwachte incidentele tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat dit invloed heeft op het doorgaan van huidige taken. Weerstandsratio.
De relatie tussen de weerstandscapaciteit en risico’s wordt uitgedrukt in een verhoudingsgetal: de weerstandsratio. Dit getal moet minimaal 1,0 zijn. Borsele zit hierboven.