20231214 v2 Inforaad Gemeenteraad Borsele

Gemeente Borsele Inforaad Do. 14 december 2023

Erik van den Dobbelsteen, MSc Directeur Sabewa Zeeland

Verdeling te bespreken onderwerpen Blok 1 • Toelichting algemene en financiële informatie • Vragen raadsleden

40

Blok 2 • Toelichting Bezwaarafhandeling

MIN

• Vragen raadsleden

Blok 3 • Toelichting (Her)waarderen • Vragen raadsleden

Blok 4 • Toelichting voortgang n.a.v. eerste begrotingswijziging • Vragen raadsleden

Belastinggebied Sabewa Zeeland 8 Gemeenten & Waterschap Scheldestromen

Belastingopbrengst deelnemers €241 mln

Acht gemeenten & Waterschap Scheldestromen

Gestart 1-1-2013 Gecombineerde aanslag vanaf 2014

oppervlakte 1.719 km²

50,77 FTE Ca. 60 mdw

Objecten 138.000

Niet-woningen (Bedrijven) 17.000

* Dit zijn afgeronde bedragen en aantallen.

Inwoners 229.000 Excl. Waterschap

Aanslagen 231.000

Kwijtscheldingverzoeken 12.000

Aanmaningen 29.000 Dwangbevelen 11.000

Drie Teams: • Waarderen • Aanslagoplegging • Betalingen en Burgercontact

Objecten gemeente Borsele

Aantal objecten in belastinggebied van gemeente Borsele: 12.083

Belastingsoorten Gemeentewet: i. Artikel 220 onroerende zaakbelastingen ii. Artikel 221 belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten iii. Artikel 222 baatbelasting iv. Artikel 223 forensenbelasting In elke belastingverordening staat v. Artikel 224 toeristenbelasting vi. Artikel 225 parkeerbelasting omschreven op basis van welke vii. Artikel 226 hondenbelasting feiten of in welke omstandigheden viii. Artikel 227 reclamebelasting de belasting geheven wordt. ix. Artikel 228 precariobelasting x. Artikel 228a rioolheffing xi. Artikel 229 rechten Waterschap Scheldestromen: xii. Watersysteemheffing xiii. Zuiverings-/ Verontreinigingsheffing

Sabewa Zeeland voert ca. 60 verschillende verordeningen uit

Waterschap Scheldestromen

Middelburg

Noord-Beveland

SchouwenDuiveland

Veere

Vlissingen

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X X X X X

X X X

X

X X

X X X

X

X

X

X X X X X X

X

X X

X X X

X X X

X

X

X

X

X

X

X X X

Tholen

X

X

Terneuzen

X

Sluis

X

Reimerswaal

Toeristenbelasting/ Verblijfsbelasting (2025) Watertoeristenbelasting Watersysteemheffing (Waterschap Scheldestromen) Zoutwaterafvoerrecht Zuiveringsheffing (Waterschap Scheldestromen)

X

X

• Scheepvaartrechten • • • • •

X

X

X

Niet deelnemers

X X X

Kapelle

Afvalstoffenheffing/ Reinigingsrechten BIZ bijdrage Forensenbelasting Hondenbelasting Onroerendezaakbelasting Precariobelasting Reclamebelasting Rioolheffing

Hulst

• • • • • • • •

Deelnemers

Goes

Belastingsoort

Uitvoerbaarheid wordt bepaalt door diversiteit aan verordeningen.

Borsele

VISIE 2023 - 2027

Belastingsoorten uitgevoerd per gemeenten

X X X X X

X

X

X

X X X

VISIE 2023 - 2027

Belastingopbrengsten deelnemers Deelnemer

Totale Bijdrage 2022 belastingopbrengsten 2022 per deelnemer

Borsele Goes Hulst Kapelle Reimerswaal Sluis Terneuzen Tholen

€ 13.894.530 € 20.801.234 € 12.867.980 € 6.037.210 € 10.145.405 € 26.206.902 € 34.199.546 € 11.096.216

€ 428.615 € 772.757 € 470.891 € 212.354 € 354.082 € 697.474 € 962.484 € 447.078

Totaal gemeenten

€ 135.249.023

€ 4.345.735

Waterschap Scheldestromen

€ 105.437.925

€ 2.147.578

Totaal

€ 240.686.948

€ 6.493.313

Bijdrage 2022 Borsele:

€430.000 Belastingopbrengst Borsele 2022:

€14 miljoen

Speelveld en ontwikkelingen ● Digitalisering ○ Digitalisering van overheidsdienstverlening en ondersteunende bedrijfsvoering; ○ Het is een maatschappelijke behoefte om informatie volledig en actueel te hebben; ○ Vandaar dat geïnvesteerd moet worden in applicaties en functionaliteit; ○ De eisen en wet- en regelgeving hiervan nemen toe om aan te voldoen; ○ Dit heeft een steeds grotere impact op financiële ruimte;

Het speelveld is de afgelopen jaren sterk veranderd. Organisatorische aanpassingen waren en zijn nodig

● Organisatie ○ De uitvoering staat (altijd) onder een strakke planning; ○ Personeelskosten (CAO stijgingen) stijgen; ○ Adhoc informatiebehoefte van deelnemers vraag capaciteit en aandacht; ○ Krappe arbeidsmarkt zorgt voor inhuur externe krachten; ○ Opleiden van medewerkers is tijdrovend (heffen, innen en waarderen is een vak); ○ Tijdig vervangen voor bijv. Pensioen belangrijk voor continuïteit ivm overdracht kennis, langdurig zieken door COVID; ○ Afhandelingen van bezwaren en m.n. NCNP heeft gezorgd voor toenemende complexiteit; ● Wetgeving ○ Aantal wetten in de afgelopen jaren hebben een impact op de organisatie; ○ Bijvoorbeeld AVG, wet WOO, baseline informatieveiligheid overheid (BIO); ○ Dit soort zaken behoeven ook aandacht en capaciteit. ○ Omgevingswet (mogelijkheid meer vergunning vrij bouwen)

Beinvloedbare budgetruimte is beperkt. Het betreft (1%) van de begroting.

(Oorspronkelijke) Begroting 2023 - Programmaplan Beinvloedbare kosten binnen de begroting is circa 1% Budget programmaplan

# fte

% fte van budget

Bedrag fte

Niet-beïnvloedbare kosten

% van budget

Waarderen

€

2.339.274

13,68

€ 1.175.892

50% €

1.128.917

48%

Heffen

€

1.481.257

14,96

€

962.120

65% €

516.100

35%

Innen

€

1.179.422

11,46

€

746.905

63% €

429.981

36%

Overhead

€

1.121.222

6,67

€

608.404

54% €

512.817

46%

Totaal

€

6.121.175

46,77

€ 3.493.321

57% €

2.587.816

42%

Overzicht van “niet beïnvloedbare” kosten : “Niet beïnvloedbare" kosten Automatisering Interne dienstverlening Directe kosten

Personeelskosten

Sabewa Zeeland heeft geen eigen vermogen of reserves. Dus, naar het AB en de raad. 99%

Niet beïnvloedbaar kosten

Bijvoorbeeld Automatisering huur/leasing software, Telecomm. apparatuur huur/leasing, DVO Automatisering, Telefoonkosten, gesprekskosten DVO financiën, DVO facilitair, DVO Personeelszaken, verzekeringen, accountantskosten, porti, DIGID/MijnOverheid Cyclorama's, Proceskosten vergoeding, Kadasterkosten, Abonnementen, boeken & tijdschriften, Controle toeristenbelasting, Kosten geldverkeer

Welke kosten kunnen we zelf besparen? Mogelijke besparingen binnen de begroting is circa 1% van totale begroting

Categorie

Inschatting besparing

Opmerking

Besparingsmogelijk heden m.n. bij het aflopen van een overeenkomst (DVO) of contract.

DVO kantoor en dienstverlening

€

30.000

Reeds €50.000 opgenomen in begroting 2023

Telefonie aanbieder

€

50.000

Minder structurele kosten

Kwijtschelding niet deelnemers

€

18.000

Extra inkomsten na tekenen nieuwe overeenkomst

Totaal

€

98.000

Potentiele besparing begroting 2023 €48.000

* Daarnaast zal Sabewa Zeeland scherper gaan kijken waar aanvullende verzoeken of extra dienstverlening van deelnemers in 2023 gefactureerd kunnen worden. Denk aan Query verzoeken, Oekraïense vluchtelingen problematiek etc.

P&C-cyclus – achter de feiten aan

1,5 jaar

START Anderhalf jaar voor de start van de begroting moet Sabewa Zeeland haar begroting opstellen.

FINISH

Toekomst - Wat komt er nog op ons af? ● Arbeidsmarkt krapte, werkdruk en strategische personeelsplanning ● Herziening belastingstelsel Waterschap ● Rechtmatigheidsverantwoording ● Ontwikkeling NCNP en WOZ bezwaren ● Automatisering, robotisering en platformisering ● Kunstmatige intelligentie en machine learning WOZ taxaties ● Samenhangende objectregistraties (SOR i.v.m. BAG-WOZ en BRK) ● Ontwikkelcapaciteit leveranciers ● Data en informatiebescherming (cyber security, data-informatie uitwisseling, privacy en data

beveiliging) ● Common Ground (via VNG) minder afhankelijkheid van een leverancier (open source) ● Toenemende complexiteit en mondige burgers, ondernemers of instellingen (o.a toename WOO) ● Armoedetoename, waardoor meer bezwaren, klachten en kwijtschelding ● Aantrekkelijke werkgever zijn

‘Het is voor een (meerjaren)begroting soms lastig om goed in de toekomst te kijken welke kosten op ons afkomen’

Blok 1: Algemene informatie en financiën Heeft u vragen n.a.v. de toelichting?

Vervolg te bespreken onderwerpen

Blok 2 • Toelichting Bezwaarafhandeling • Vragen raadsleden

Blok 3 • Toelichting (Her)waarderen • Vragen raadsleden

Blok 4 • Toelichting voortgang n.a.v. eerste begrotingswijziging • Vragen raadsleden

Blok 2: Bezwaarafhandeling

Status Bezwaarafhandeling Nieuwe bezwaarafhandelingstool draait en zal zorgen voor inhaalrace

Ambitie is voor einde van het jaar alle bezwaren af te handelen. Half november: check. Peildatum: 14-12-2023

VISIE 2023 - 2027

Aantallen bezwaren 2023

NCNP 2023

Landelijk is het beeld voor 2023 een verdubbeling van het aantal bezwaren Peildatum: 14-12-2023 * Nog geen definitieve aantallen voor 2023 dit betreft de stand van zaken per peildatum.

Landelijk is het aandeel No Cure No Pay bureaus 2023 ca. 50%

Sabewa Zeeland is het beeld voor 2023 een verdubbeling van het aantal bezwaren

Peildatum: 14-12-2023

Sabewa Zeeland is het aandeel No Cure No Pay bureaus 2023 ca. 51% Vergelijkbaar met 2022

Verwachting afhandeling eind 2023 Aantal nog af te handelen bezwaren per peildatum: 06-12-2023:

Totaal nog af te handelen bezwaren

1.475

WOZ bezwaren

1.097

• NCNP

530

• Particulier

567

Heffen

378

Het percentage gegrond verklaarde NCNP-bezwaren (inclusief intrekkingen): 19,3% (tot nu toe)

Landelijk ligt de gemiddelde afhandeling van bezwaren in 2023 op 60 tot 70%.

Verwachte totaal aantal afgeronde bezwaren per 31/12/2023:

Verwacht totaal afgeronde bezwaren

8.668 ca. 94%

WOZ bezwaren

8.339

• NCNP

4.621

• Particulier

3.718

Heffen Vervolg actie om tot totale afronding te komen: • Verwachting aantal te verdagen bezwaren: ca. 50 (particulier) • Focus op afronding NCNP i.v.m. ingebrekestelling per 1-1-2024 en extra bijkomende kosten • Verwacht aantal te verdagen heffen bezwaren: ca. 150

229

Productie snelheid fors toegenomen: In 2022 Afgehandelde bezwaren: ca. 5.803 na ca. 7 maanden

WOZ Aanslag ontvangers 2021

Traditionele aanpak ‘meer bezwaren = meer handjes’

STAP 1 . Inboeken

STAP 2. Ontgrieven

‘slimmer werken’

‘Robbie de robot’

STAP 1 . Inboeken

!

!

Platform aanpak

Robotiseren per processtap

*

SAP

CIVISION

STAP 2. Ontgrieven

*

SAP

CIVISION

*

DATA STAP 3 Taxatie advies

STAP 4 Horen

!

STAP 3 Taxatie advies

!

STAP 4 Horen

STAP 5 Uitspraak

!

DATA

Platform Artificiële Intelligentie

4WOZ

Menselijke input

4WOZ

STAP 5 Uitspraak

Bezwaar platform Systeem belasting Doorlooptijd

Kosten Complexiteit

22

✔️

✔️

SAP

CIVISION

✔️

4WOZ

WOZ Aanslag ontvangers 2021

WOZ bezwaar

Bezwaar platform

✔️

Proces logica

Bezwaar

Grieven lijst

Antwoord standaardisati e Taxatie advies

Aanvullingen Calculatie Templates

Document Templates

gegrond ongegrond toelichting T

Dossier Basis info

Object info Uitspraak advies Grieven

Grieven

Bezwaar maker Aanslag & objectnummers Eerste bezwaren (grieven)

antwoord

Aanvullingen toelichting T

Foto’s Taxatieverslag Inpandige controle Hoorzitting

Uitspraak

Wetsvoorstel t.b.v. aanpak NCNP bureaus Uitkering Proceskostenvergoeding aan belanghebbende

Dinsdag 19 december a.s. wordt deze wet behandeld in de Eerste Kamer.

NCNP zullen naar verwachting focussen op beroepen i.v.m. oude regeling

Ontwikkeling

Sinds 2023 hebben inwoners zelf de mogelijkheid om de impact van een eventuele lagere WOZ waarde te berekenen voor alle lokale en rijksbelastingen. Dit kan via de WOZ-calculator van Sabewa Zeeland op www.sabewazeeland.nl

* In elke van deze stappen staat kwaliteit voorop en worden kenmerken zondig (buiten de stappen om) aangepast.

Blok 2: Aantal WOZ bezwaren 2023 en het afhandelingsproces

Heeft u vragen n.a.v. de toelichting?

Vervolg te bespreken onderwerpen

Blok 3 • Toelichting (Her)waarderen • Vragen raadsleden

Blok 4 • Toelichting voortgang n.a.v. eerste begrotingswijziging • Vragen raadsleden

Blok 3. (Her)waarderen

Het team en kwaliteitszorg Het schema hieronder geeft informatie over de functie, ervaring en diploma’s van onze medewerkers die meewerken bij het bepalen van de WOZ-waarde.

Status Herwaardering

Peildatum: 14-12-2023

90% dient gereed te zijn voor het bezoek van de Waarderingskamer op 19 december

Komende periode nog een piek, mede door afhandelen taxatieadvies binnen bezwaren

Status Herwaardering Aangepaste prognose grondslag OZB

• Voor 2024 is de verwachting op dit moment dat wij eerder in het jaar op 90% herwaardering kunnen komen door o.a. slimmer werken met de bezwaarafhandelingstool • Waarderingskamer kan eerder komen voor controle • Gemeenten hebben eerder een hogere betrouwbaarheid van de prognoses

Komende periode nog een piek, mede door afhandelen taxatieadvies binnen bezwaren

Verantwoordingsdocument Sabewa Zeeland • Toelichting over totstandkoming van de WOZ waarden. • Burgergericht • Toegankelijke uitleg voor alle burgers • Open en duidelijk over het proces • Landelijk voorbeeld voor Waarderingskamer

Hoe komt de waarde tot stand?

De correcte gegevens worden gebruikt voor het computermodel die voor alle woningen per groep een waarde bepaalt in het belastinggebied.

Taxateurs controleren alle woningen of er reden is om af te wijken van de gegenereerde taxatiemodel en past aan waar dat nodig is.

Heffingsambtenaar stelt na controle door de Waarderingskamer, de WOZ waarde van een woning vast bij een voor bezwaar vatbare beschikking.

Naast woningen ook niet-woningen De categorie niet-woningen wordt verdeeld onder: • Courante niet-woningen, zoals winkels, kantoren, cafés en restaurants • Incourante niet-woningen zoals bijvoorbeeld scholen, bibliotheken en ziekenhuizen • Agrarische bedrijven

Courante niet-woningen worden gewaardeerd op basis van de huurwaardekapitalisatiemethode waarbij verkoop- en verhuurtransacties de basis vormen bij de berekening van de waarde. De huurtransacties worden opgevraagd bij belanghebbenden (huurders en verhuurders).

Incourante niet-woningen worden getaxeerd op basis van de gecorrigeerde vervangingswaarde. De kerngetallen van deze categorie objecten worden jaarlijks vastgelegd in landelijk taxatiewijzers. Deze kerngetallen worden gebruikt om deze categorie objecten zo correct mogelijk te kunnen waarderen.

Waarschuwing Waarderingskamer: net voldoende PROCES BEOORDEELD: DE UITVOERING EN BORGING VAN PROCESSEN

BEOORDELING INTERNE BEHEERSING MOET OP ONDERDELEN VERBETERD WORDEN

VOLDOENDE

GOED

1. Beschikkingen 2. Afhandelingen bezwaarschriften 3. Synchronisatie LV WOZ 4. Objectkenmerken 5. Woningen

Aandachtspunten n.a.v. breed onderzoek: • Tijdig verzenden van de beschikkingen • Tijdig afhandelen van de bezwaarschriften • Afstemming met de BAG • Juistheid van de objectkenmerken • Taxaties woningen

6. Niet-woningen

Oordeel: Net voldoende

7. Aansluiting op de BAG 8. Aansluiting op de BRK 9. Aansluiting op het Handelsregister 10. Vakbekwaamheid

EINDOORDEEL

Is besproken, maar heeft geen invloed op eindoordeel

Advies: Investeer in kwaliteit en innovatie!

Deloitte accountant: “Investeren in de kwaliteit van de organisatie” • Investeren in de organisatie • Kwetsbaar • Innovatie en vernieuwing • Voldoen aan wet- en regelgeving (eisen zijn toegenomen) • Organisatie heeft onvoldoende bedrijfsvoering kracht • Keerpunt is aangebroken • Hoeveelheid aan bezwaren loopt over de schoenen.

03

• Organisatie krijgt het zwaar.

VISIE 2023 - 2027

N.a.v. jaarrekening 2022

Vernieuwing & ontwikkelingen

Vanaf 2025/2026 een vernieuwd taxatieverslag beschikbaar voor burgers. Woninggegevens en oordeel objectkenmerken getoond aan inwoners.

* In elke van deze stappen staat kwaliteit voorop en worden kenmerken zondig (buiten de stappen om) aangepast.

Blok 3: Herwaarderen Heeft u vragen n.a.v. de toelichting?

Tot slot het laatste onderwerp

Blok 4 • Toelichting voortgang n.a.v. eerste begrotingswijziging • Vragen raadsleden

Blok 4. Versterking van de organisatie VOORTGANG

Situatie We willen het goed doen voor onze burgers en bedrijven. Op die manier kunnen we een betrouwbaar, dienstverlenend en efficiënt verlengstuk zijn van onze deelnemers. Met de vastgestelde visie als kompas willen we naar dit volgende niveau toe groeien. Obstakel We moeten voorkomen dat de aanslagoplegging onbetrouwbaar wordt door vervuilde bestanden en de beoordeling van de waarderingskamer afglijdt naar een onvoldoende (2 sterren). Verminderde kwaliteit zou leiden tot ontevreden burgers met toenemende klachten, bezwaren en extra kosten. Verder is het belangrijk om te kunnen blijven voldoen aan steeds toenemende eisen en wet- en regelgeving. Aanpak Daarom gaan we in eerste instantie de basis op orde brengen door achterstanden weg te werken, de bestandskwaliteit te verbeteren en repeterende administratieve handelingen te robotiseren. Plan/ vraag om besluit Vandaar dat we blij zijn met een positief besluit op onze begrotingswijziging 2023 en begroting 2024. Sabewa Zeeland zal over de voortgang verantwoording afleggen.

VISIE 2023 - 2027

Kern van de boodschap/ verzoek gemeenteraad

Notitie jaarplan 2023: Versterking organisatie

Toelichting: Wat was de afspraak? • •

1

• •

Onderdeel fase 1: Basis op orde 2023-2025

• •

Externe inhuur t.b.v. openstaande vacatures (sleutelposities) Drie vacatures vullen voor administratieve functies op de processen heffen, innen en waarderen. Automatisering van de processen repeterende werkzaamheden Investering in kennisverbreding onder de medewerkers binnen het proces Heffen. Extra aandacht voor in werving en selectie.

•

Externe inhuur om achterstanden weg te werken op het gebied van Waarderen en Heffen.

•

2

1. Kwetsbaarheid verminderen

• • 3

• • • •

Acties zijn allemaal ingang gezet, maar resultaten behalen vergt langere adem.

• • 5

•

• •

Er is externe inhuur ingezet t.b.v. het herwaarderingsproces van woningen en niet woningen; Inhuur team heffen voor bezwaarafhandeling en beroepszaken; Ook bij de werkvoorbereiders (primaire) objectkenmerken is externe inhuur ingezet; Achterstanden werkvoorbereiders vraagt extra aandacht en middelen in 2024.

•

Werven functioneel applicatiebeheerder proces Waarderen t.b.v. van data-analyses en kwaliteitszorg. Investering in Dashboard Waarderen. Verkennen van mogelijkheden t.b.v. informele traject met burgers over objectkenmerken van hun woning. Vullen van een vacature voor 1 fte administratieve werkzaamheden.

• Functioneel applicatiebeheerder is geworven uit de interne organisatie. Hierdoor dient een nieuwe vacature te worden ingevuld t.b.v. vrijgekomen uren; • PowerBI tool is geïmplementeerd voor sturing op het waarderen proces; • Sabewa Zeeland is uitgenodigd door de Waarderingskamer om mee te denken in Strategische denktank voor vereenvoudiging van de secundaire objectkenmerken; • Vacature van 1 fte is ingevuld met junior taxateur.

Beschikbaar stellen van een WOZ-calculator op de website voor burgers. Communicatiemiddelen ontwikkelingen om burgers beter te informeren WOZ communicator en verantwoordingsdocument. Burgers die vorig jaar een bezwaarschrift hebben ingediend via een NCNP-bureau zullen worden aangeschreven. Investeren in automatisering van het bezwaar- en beroep proces door middel van robotisering/ platformisering.

• WOZ calculator is beschikbaar en geeft inzicht aan burgers over te betalen belastingen bij een bepaalde WOZ waarden; • Verantwoordingsdocument is opgeleverd en WOZ communicator wordt geïmplementeerd begin 2024; • Een brief aan de burgers is nog niet verstuurd. De planning is om dit voor de grote aanslagoplegging te doen van feb/mrt 2024; • Robot is geïmplementeerd voor het inboeken van de bezwaren • Een platform is ontwikkeld voor het versneld en kwalitatief beter afhandelen van de bezwaarschriften. • Traditionele waarderingsvorm aangevuld met AI-waarderingsmodule, ter kwaliteitsbevordering van het waarderingsproces

4. Waarderingsproces 3 sterren behouden

4

•

Inhuur externe functioneel beheerder voor ca. 6 mnden. Tevens is deze inhuur ingezet voor opleiden geworven medewerker (extra kosten); Drie vacatures zijn gevuld voor administratieve heffen, innen en waarderen; Automatisering van de processen. repeterende werkzaamheden is met name gelukt voor bezwaar en beroep; Nieuwe medewerkers hebben een basis opleiding gevolgd t.b.v. kennisverbreding binnen het proces Heffen. Verdieping voor huidige medewerkers moet in 2024; Vacature zijn gevuld, echter sleutelposities als informatieadviseur en juridische adviseur niet. Hierdoor ook extra aandacht nodig in 2024 voor werving en selectie.

Starten met het project “Data op orde” o.l.v. van een externe projectleider. Implementatiekosten voor o.a. software i.h.b.v. data op orde Extra inzet van externe inhuur voor de functie informatie-adviseur t.b.v. deelname aan project Data op orde.

3. Datakwaliteit verbeteren

5. Beperken proceskostenvergoeding

• •

• • • •

2. Achterstanden wegwerken

Waar staan we?

• • •

Project data op orde kent zes deelprojecten. Het deelproject Opschonen data /afnemersindicatie: is afgerond. Met deze eerste resultaten is een hoop ruimte gemaakt in de belastingapplicatie; Het deelproject ontdubbelen van Dubbele subjecten: is gestart; Zorgt ervoor dat het systeem minder zwaarbeladen is en dus weer wat minder snel tegen de grenzen aanloopt; Overige deelprojecten: • Bedrijvenmodule: nog starten 2023-2024 • Foutberichten MKS – CBB en CIN: in uitvoering, richting oplevering eind december 2023 • NHR – IM WOZ: nog starten • Eenduidig databeheer: start in de loop van 2024

VISIE 2023 - 2027

Actie

Visie 2023 - 2027 Focus 2023: • Achterstanden wegwerken • Datakwaliteit verbeteren • Processen automatiseren

FASE 1: BASIS OP ORDE | 2023 - 2025

FASE 2: NEXT LEVEL | 2025 - 2027 Door o.a. • 4 sterren van de Waarderingskamer zijn behaald; • Procesbeheersing • Processen worden beheerst en dit leidt tot een hogere kwaliteit • Automatiseren en robotisering van dienstverlening; zijn geimplementeerd • Controles, (interne) audits en steekproeven zijn onderdeel van • 4 Sterren van de de kwaliteitszorg en procesbeheersing; Waarderingskamer zijn behaald. • Automatisering en robotisering zijn gemeengoed en zorgen voor een efficiënte uitvoering van de kernprocessen; • Processen zijn LEAN ingericht; • PDCA zorgt voor continue verbetering en optimalisatie.

• Correcte, volledige en tijdige aanslag en inning van gemeentelijke en waterschapsbelasting; • De databestanden worden op orde gebracht en achterstanden weggewerkt; • Er is een heldere en duidelijke organisatiestructuur geïnstalleerd; • Kwaliteitszorg en procesbeheersing worden geïntensiveerd; • Automatisering verder ontwikkeld en robotisering geïntroduceerd; • PDCA-cyclus wordt als management model gehanteerd; • Uitvoerende capaciteit op orde (FTE); • Begroting is opgesteld naar werkelijkheid en ingezet als kaderstellende begroting; • Dashboard wordt ingericht t.b.v. overzicht van de processen en werkvoorraad.

Doelen • Kwetsbaarheid verminderen • Kwaliteit verhogen • Kostenefficiënt uitvoeren

Fase 1: Basis op orde 2023-2025 Organisatiestructuur optimaliseren

Aansturing via de drie kernprocessen. Van twee teams naar drie teams. Onderlinge samenwerking kernteams

Automatisering en robotisering

Procesoptimalisatie d.m.v. platformisering van bezwaarafhandeling en Taxatiecontrole via AI tool

Informatie- en dataveiligheid

Alle BIO documenten updaten en informatie en data strategie formuleren (Q4)

Data op orde

Samen met softwareleverancier data opschonen van 6 deelprojecten. Alle processen in kaart brengen en vastleggen

Waarderingskamer - behouden en doorgroeien

WAKA verbeterplan opgesteld en in uitvoering. Tussentijdse extra afstemming met WAKA (geen verrassingen) Openheid proces (verantwoordingsdocument)

Burgergerichtheid – kernwaarden

Kwijtschelding en klachtenprocedure verbeterd. Kernwaarden als leidraad voor al het handelen geformuleerd

Kennispartner - vakbekwaamheid Aantrekkelijke belastingsamenwerking

Meer aandacht voor inhoud bij managers en tussen kernprocessen. Strategische personeelsplanning Modern en dynamische inrichting en uitstraling, inzet op moderne technologie

VISIE 2023 - 2027

Huidige voortgang kernpunten visiedocument

Blok 4: Voortgang n.a.v. eerste begrotingswijziging Heeft u vragen n.a.v. de toelichting?

Overzicht van besproken onderwerpen Blok 1 • Toelichting algemene en financiële informatie • Vragen raadsleden

40

Blok 2 • Toelichting Bezwaarafhandeling

MIN

• Vragen raadsleden

Blok 3 • Toelichting (Her)waarderen • Vragen raadsleden

Blok 4 • Toelichting voortgang n.a.v. eerste begrotingswijziging • Vragen raadsleden

Bedankt voor uw aandacht.