17. Voorstel Sabewa Zeeland

Zaaknummer:

Raadsvoorstel

**

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

17 3 juni 2021 Wethouder Witkam

Onderwerp

Jaarrekening 2020 en programmabegroting 2022-2025 van Sabewa Zeeland

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor.

RAADSVOORSTEL

VOORSTEL Wij stellen u voor om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2020 van Sabewa Zeeland; 2. In te stemmen met de programmabegroting Sabewa Zeeland 2022 en kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025. Daarbij uitgaande dat er alles aan gedaan wordt om de besparing op de huur- en servicekosten te realiseren. 3. Een positieve zienswijze in te dienen over de jaarrekening 2020 van Sabewa Zeeland; 4. Een positieve zienswijze in te dienen over de programmabegroting 2022-2025 van Sabewa Zeeland waarbij we nadrukkelijk aandacht vragen voor besparingsmogelijkheden. AANLEIDING EN DOEL Op 26 maart 2021 stemde het Dagelijks Bestuur van Sabewa Zeeland in met het jaarverslag en de jaarrekening 2020. Daarnaast stemde het Dagelijks Bestuur in met de programmabegroting 2022 (en meerjarenraming 2023-2025). Het Dagelijks Bestuur van Sabewa Zeeland legt aan de deelnemende gemeenten en het waterschap de begroting 2022 voor. Met Sabewa Zeeland is afgesproken dat de zienswijze zo spoedig mogelijk komt na de raadsvergadering. Hierdoor kunnen opmerkingen van de raden meegenomen worden in de besluitvorming van het Algemeen Bestuur op 11 juni 2021. Naast besluitvorming over de begroting 2022, behandelt het Algemeen Bestuur van Sabewa Zeeland in haar vergadering op 11 juni 2021 ook de jaarstukken 2020.

ARGUMENTEN Het jaar 2020 was ook voor Sabewa Zeeland een bijzonder jaar door de effecten van de pandemie. Hieronder lichten we de jaarrekening 2020 en de begroting 2022-2025 toe.

Pagina 1 van 5

Jaarverslag en -rekening 2020 Sabewa Zeeland sluit het boekjaar 2020 af met een nadelig rekeningresultaat van afgerond € 123.000. Op hoofdlijnen kan het nadelige saldo verklaard worden door de hogere kosten in het programma Waarderen. Het negatief rekeningresultaat is als volgt opgebouwd:

Programma Waarderen

€ - 200.682

Programma Heffen

€ 9.728

Programma Innen

€ 37.810

Algemene dekkingsmiddelen

€- 3.880

Overhead

€ 34.434

Negatief rekeningresultaat

De stijging van de proceskostenvergoedingen voor de afhandeling van WOZ-bezwaarschriften. Oorzaak is een stijging van het aantal ingediende bezwaarschriften door no-cure-no-pay bureaus. De kosten voor controle toeristenbelasting en hondenbelasting zijn lager uitgevallen. Hogere opbrengst invorderingskosten en hogere opbrengst diensten voor derden(kwijtschelding). Lagere personeelskosten, hogere kosten softwareleverancier Pink Roccade, hogere kosten drukwerk

€ 122.590

RAADSVOORSTEL

Het Dagelijks Bestuur van Sabewa Zeeland zal aan het Algemeen Bestuur voorstellen om het negatief rekeningresultaat te verdelen onder de deelnemers volgens de onderstaande tabel. De verdeling vindt plaats op basis van vastgestelde verdeelsleutels per programma. Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Reimerswaal Sluis Terneuzen Tholen Waterschap Totaal

Waarderen -17.054 -30.311 -21.226 -8.853 -15.074 -30.337 -44.286 -18.613 0 -185.754

Heffen 609 -3.092 -132 -1.171 280 6.919 805 -160 16.172 20.230

Innen 7.288 7.903 -758 3.791 -3.632 -4.656 -12.844 2.958 42.497 42.548

Totaal -9.157 -25.499 -22.117 -6.233 -18.426 -28.075 -56.325 -15.815 58.669 -123.000

Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 In de begroting 2022 die het Dagelijks Bestuur op 1 april 2021 heeft aangeboden, zijn de uitgangspunten van afgelopen jaren geëvalueerd en waar nodig aangepast. Er worden extra kosten opgevoerd die noodzakelijk zijn om de kwaliteit te waarborgen en er zijn kansen die besparingen kunnen bieden voor 2022. In totaal vraagt Sabewa Zeeland een extra bijdrage van de deelnemers van € 370.095. Dit betekent een overschrijding van de VZG-norm. Hieronder lichten we toe waarom Sabewa Zeeland deze norm overschrijdt.

Pagina 2 van 5

Er zijn structurele- en incidentele kosten. Voor de dekking van de incidentele kosten wendt Sabewa Zeeland de algemene reserve ad. € 93.650 aan. Dit gaat om het ICTaanbestedingstraject (wettelijke vereiste) en het verbeteren van het kwaliteitsoordeel van de waarderingskamer van drie naar vier sterren. Deze waardering is noodzakelijk om een eventuele samenwerking Zeeland breed te bereiken. De structurele kosten bestaan uit: ▪ hogere proceskosten door steeds meer inzet van no-cure-no-pay bureaus bij het indienen van bezwaarschriften; ▪ hogere automatiseringskosten door de noodzaak ontwikkelingen in de wet- en regelgeving door te voeren om het primaire proces goed te laten verlopen; ▪ hogere kosten Cyclomedia, omdat de contractkosten toenemen voor de WOZtaxaties; ▪ hogere kosten drukwerk; De structurele opbrengsten bestaan uit: ▪ lagere kosten waardering specifieke opbjecten en ▪ besparing kosten woon-werk verkeer door invoering telewerkregeling en aanverwante kosten.

RAADSVOORSTEL

Kansen Verder probeert Sabewa Zeeland ook alle kansen te benutten die tot verdere besparingen kunnen leiden. Na een evaluatie van de huidige werkplekken, kantoorruimte etc. ziet Sabewa Zeeland mogelijkheden tot verandering en besparing. Dit kan leiden tot structureel lagere huur- en servicekosten die jaarlijks kunnen oplopen tot € 140.000. Deze besparing is niet meegenomen in de begroting 2022. Dit betekent dat dit een eventuele meevaller kan zijn. FINANCIËN De totale bijdrage per deelnemer ziet u in onderstaand overzicht: 2025 Bijdrage deelnemer 2021 2022 2023 2024 Borsele 368.714 403.664 396.270 396.270 396.270 Goes 616.286 727.919 714.504 714.504 714.504 Hulst 412.371 443.195 433.953 433.953 433.953 Kapelle 180.609 199.830 195.894 195.894 195.894 Reimerswaal 307.585 333.252 326.708 326.708 326.708 Sluis 606.183 658.339 645.010 645.010 645.010 Terneuzen 845.678 905.474 886.281 886.281 886.281 Tholen 381.473 420.887 412.589 412.589 412.589 1.976.897 1.976.897 1.976.897 Waterschap 1.266.766 1.976.897 Totaal 4.985.667 6.069.456 5.988.107 5.988.107 5.988.107

Pagina 3 van 5

De structurele bijdrage voor Borsele stijgt met € 30.000. Dit bedrag nemen we mee in de kadernota 2022-2025. De hogere bijdrage is onderbouwd en doet recht aan de actuele uitgangspunten en aan het streven naar de gewenste kwaliteit. De genoemde noodzakelijke investeringen zijn realistisch en duidelijk onderbouwd. Wij realiseren ons dat de VZG-richtlijn wordt overschreden en hebben daarom gevraagd om besparingsmogelijkheden. Die besparing kan deels gevonden worden in het verlagen van de huur- en servicekosten ad € 140.000 structureel per jaar zoals eerder vermeld. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE De planning is om bovengenoemde stukken op 11 juni 2021 vast te laten stellen door het Algemeen Bestuur van Sabewa Zeeland. COMMUNICATIE Na uw besluit informeren wij zo spoedig mogelijk Sabewa Zeeland. De concept zienswijze is toegevoegd als bijlage. BESLUIT De raad besluit om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening en het jaarverslag 2020 van Sabewa Zeeland; 2. In te stemmen met de programmabegroting Sabewa Zeeland 2022 en kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025. Daarbij uitgaande dat er alles aan gedaan wordt om de besparing op de huur- en servicekosten te realiseren. 3. Een positieve zienswijze in te dienen over de jaarrekening 2020 Sabewa Zeeland; 4.

Een positieve zienswijze in te dienen over de programmabegroting 2022-2025 van Sabewa Zeeland waarbij we nadrukkelijk aandacht vragen voor besparingsmogelijkheden.

RAADSVOORSTEL

TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D21.559023 Jaarrekening Sabewa Zeeland 2020 D21.558839 Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 D21.558836 Begeleidende brief Jaarstukken 2020 D21.558837 Begeleidende brief programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 D21.559040 Zienswijze gemeente Borsele D21.558864 Advies BC jaarstukken 2020 en begroting 2022-2025 Sabewa Zeeland

Pagina 4 van 5

RAADSVOORSTEL

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis,

burgemeester.

J.M. Jansen,

secretaris.

Pagina 5 van 5