15. Voorstel RUD kennisnemen jaarstukken 2021 en begroting 2023

Zaaknummer: Z22.026100

Raadsvoorstel

*Z026A91F333*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

15 1 december 2022 Wethouder Witkam

Onderwerp

Vastgestelde financiële stukken RUD Zeeland

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor.

RAADSVOORSTEL

VOORSTEL Wij stellen u voor om inzake de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland: 1. Kennis te nemen van het vastgestelde jaarverslag 2021. 2. Kennis te nemen van de vastgestelde jaarrekening 2021 inclusief accountantsverklaring. 3. Kennis te nemen van de vastgestelde begroting 2023. AANLEIDING EN DOEL Na afloop van het begrotingsjaar stelt het algemeen bestuur (AB) van de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland het jaarverslag en de jaarrekening vast. Het AB heeft op 18 juli 2022 het jaarverslag en de jaarrekening over 2021 vastgesteld. Ook is toen de begroting 2023 ongewijzigd vastgesteld waarmee u in uw vergadering van 22 mei 2022 heeft ingestemd. De stukken zijn voorbereid door de begeleidingscommissie RUD Zeeland en het dagelijks bestuur. Tot op heden is met betrekking tot de resultaatbestemming de raad niet uitgenodigd zich uit te spreken. Op grond van de gewijzigde afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland (rapport juli 2022) verandert dit in 2023. Ook voor de jaarstukken zal dan een zienswijzeprocedure worden opengesteld. Uiteraard staat het uw raad vrij om een zienswijze in te dienen over bijgaande jaarstukken. ARGUMENTEN We hebben de argumenten verwoord onder de paragraaf ‘Financiën’. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN Positief resultaat 2021 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 889.000.

De belangrijkste oorzaken van dit resultaat betreft een hoger aantal productieve uren (voor Borsele 113%), een krappe Pagina 1 van 4

arbeidsmarkt waardoor verschillende vacatures ongewild later zijn ingevuld en corona (minder reis- en opleidingskosten). De 13% meer bestede uren in Borsele betroffen met name enkele handhavingsprocedures waaronder lasten onder dwangsom, advies uren en uren vooroverleg met betrekking tot ingediende aanvragen omgevingsvergunning. Op deze producten kan slechts beperkt gestuurd worden. 2021 is het eerste jaar dat de werkzaamheden van de RUD op werkelijke ureninzet zijn verrekend met de deelnemers. Er is meer gestuurd op productiviteit. Die hogere productiviteit kon gerealiseerd worden doordat diverse geplande projecten werden uitgesteld of minder tijd vergden. Zoals de invoering van de Omgevingswet en een nieuw zaaksysteem.

RAADSVOORSTEL

Reserve De reserve van de RUD bedraagt € 1.104.000. Dat is 9% van het begrotingstotaal. De richtlijn is vastgesteld op 5% in het rapport ‘Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland’ van de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG). Om de financiële risico’s de komende jaren op te kunnen vangen verwacht de RUD deze reserve van 9% minimaal nodig te hebben. De grootste risico’s zijn: - De onbalans tussen omvang en kwaliteit van taken en omvang van personele capaciteit (inclusief flexibele schil). - De onevenwichtige samenstelling van het medewerkersbestand voor wat betreft leeftijd. - De krapte op de arbeidsmarkt. - De gevolgen van de invoering van de Omgevingswet. In 2021 is dit risico slechts gedeeltelijk opgetreden waardoor een positief resultaat is ontstaan, maar de risico’s blijven wel bestaan. De RUD wijkt gemotiveerd af van de 5%norm. Bestemming jaarrekeningresultaat 2021 Het AB heeft op 18 juli 2022 in een apart besluit besloten om het positieve resultaat van € 889.000 als volgt te bestemmen.

a) € 520.000 toe te voegen aan de algemene reserve ter dekking van de kosten van twee tijdelijke medewerkers strategische trajecten (2fte) 2022 € 65.000 2023 € 260.000 2024 € 195.000 Toelichting: Met strategische trajecten wordt bedoeld de begeleiding van de diverse onderzoeken en adviezen die momenteel lokaal en landelijk aan de orde zijn met betrekking tot het stelsel van de omgevingsdiensten. b) € 208.000 toe te voegen aan de algemene reserve ter dekking van de kosten van een tijdelijke communicatiemedewerker (1 fte) 2022 € 26.000 Pagina 2 van 4

2023 € 104.000 2024 € 78.000 Toelichting: Uit onderzoeken is gebleken dat belangrijke informatie onvoldoende terechtkomt bij de doelgroepen en dat er behoefte is aan een communicatiestrategie waarmee de RUD zich beter kan presenteren. Deze taken passen niet binnen het PIOFACH-contract met Terneuzen. PIOFACH is de afkorting voor ‘Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Administratieve organisatie, Communicatie en Huisvesting’. c) € 161.000 terug te betalen aan de deelnemers. Borsele heeft in 2021 een deelnemersbijdrage geleverd van € 655.300 en ontvangt € 9.884 terug. Dit voordeel wordt toegevoegd aan de grootboekrekening Regionale Samenwerking milieutaken. Projectkosten staf (€ 102.550) In 2021 lag er een voorstel voor onttrekking uit de bestemmingsreserve voor diverse projecten die door de staf geïnitieerd zouden worden in 2021. De twee vacatures bij de staf zijn pas medio 2021 ingevuld waardoor niet alle projecten zijn uitgevoerd en afgerond. De projecten – onder andere op het gebied van huisvesting, de voorbereiding afloop PIOFACHcontract en de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) - zijn doorgeschoven naar 2022. Er is een projectplanning voor 2022. Voor de realisatie van deze planning zijn de kosten voor 2022 ingeschat op € 224.000. Het budget is onvoldoende om alle projecten uit te voeren.

Het is nodig - waar mogelijk - andere budgetten in te zetten. Er is daarom € 102.550 onttrokken uit de bestemmingsreserve ‘overig’ ter dekking van de projectkosten staf. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Niet van toepassing.

RAADSVOORSTEL

COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit om inzake de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland: 1. Kennis te nemen van het vastgestelde jaarverslag 2021. 2. Kennis te nemen van de vastgestelde jaarrekening 2021 inclusief accountantsverklaring. 3. Kennis te nemen van de vastgestelde begroting 2023. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies horen de volgende bijlagen: Documentnr. Join Naam van de bijlage D22.609573 Jaarverslag en jaarrekening 2021 Pagina 3 van 4

D22.609734 D22.609578 D22.609579

Vastgestelde begroting 2023 AB-voorstel jaarstukken 2021 AB-voorstel bestemming resultaat 2021

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 4 van 4