12. Voorstel vaststellen programmabegroting 2024 en kennisneming meerjarenraming 2025-2027

Zaaknummer: Z23.031117

Raadsvoorstel

*Z02C9FF57AD*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

12 2 november 2023 Wethouder Witkam

Onderwerp

Programmabegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om: 1. De programmabegroting 2024 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2025-2027. 2. In te stemmen met de voorgestelde indicatoren met de bijbehorende streefwaarden.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Conform artikel 190 van de Gemeentewet bieden wij als college jaarlijks een ontwerp aan voor de begroting. Deze gaat vergezeld van een toelichting en een meerjarenraming voor ten minste de drie jaren die volgen op het begrotingsjaar (2024). De gemeente moet vóór 15 november de begroting bij de toezichthouder (provincie) aanleveren. Voor het samenstellen van deze begroting hanteren wij de volgende uitgangspunten: - De kadernota 2024-2027. - Het Uitvoeringsprogramma ‘Schakelen met raad en daad’ 2022-2026. - De ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds, geactualiseerd tot en met de meicirculaire 2023. - De structurele mutaties voor de meerjarenraming tot en met de 4e wijziging van de begroting 2023. ARGUMENTEN Met het vaststellen van de programmabegroting 2024 geeft u als gemeenteraad toestemming om de in de programmabegroting 2024 voorgenomen uitgaven te doen. Dit noemt men ook wel de autorisatiefunctie van de gemeenteraad. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Met het goedkeuren van deze programmabegroting 2024 vallen wij onder het repressieve toezicht. Dit houdt in dat wij voor het uitvoeren van nieuw beleid de uitgaven mogen doen zonder vooraf toestemming te krijgen van Gedeputeerde Staten van de provincie Zeeland. Pagina 1 van 3

FINANCIËN In de onderstaande tabel geven we een overzicht van de relevante ontwikkelingen die effect hebben op het saldo, sinds de vastgestelde kadernota 2024-2027 van 13 juli 2023. Het vertrekpunt is het saldo van de kadernota. Voor een toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen verwijzen wij u naar het hoofdstuk financiële beeld in de bijgevoegde programmabegroting.

RAADSVOORSTEL

Jaren

2024

2025

2026

2027

Saldo Kadernota 2024-2027

€

119.000 €

559.500 €

-314.500 €

70.500

Gemeenschappelijke regelingen Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD) Overige gemeenschappelijke regelingen

€ €

-35.000 € -30.000 €

-35.000 € -30.000 €

-35.000 € -30.000 €

-35.000 -30.000

Gemeentefonds Taakmutaties (meicirculaire) Algemeen (loon- en prijscompensatie)

€ €

-45.000 € 1.437.000 €

-250.000 € 1.396.500 €

35.000 € 892.500 €

35.000 450.500

Tariefegalisatievoorzieningen (TEV) TEV Afvalstoffenheffing TEV Rioolheffing

€ €

145.000 € -140.000 €

86.000 € -65.000 €

35.000 € -5.000 €

15.000 10.000

Overige correcties Stelpost cao-ontwikkeling 2024 Vrijval afschrijving investeringen maatschappelijk nut Subsidies dorpshuizen Verkiezingen Studiebudget Kleine aanpassingen

€ € € € € €

-400.000 € -38.000 € -30.000 € -20.000 € -15.000 € -15.000 €

-400.000 € -38.000 € -30.000 € -20.000 € -15.000 € -15.000 €

-400.000 € -38.000 € -30.000 € -20.000 € -15.000 € -15.000 €

-400.000 -38.000 -30.000 -20.000 -15.000 -15.000

Saldo Programmabegroting 2024-2027 Reservering post 'onvoorzien' Eindsaldo Programmabegroting 2024-2027

€ € €

948.000 € -850.000 € 98.000 €

1.159.000 € -1.080.000 € 79.000 €

75.000 € € 75.000 €

13.000 13.000

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Na de vaststelling door uw raad sturen wij de begroting ter goedkeuring naar Gedeputeerde Staten van de provincie Zeeland. PARTICIPATIE Niet van toepassing. COMMUNICATIE We communiceren de begroting via onze gebruikelijke mediakanalen en gebruiken daarbij de infographic ‘de begroting in één oogopslag’ als leidraad.

Pagina 2 van 3

BESLUIT De raad besluit om: 1. De programmabegroting 2024 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2025-2027. 2. In te stemmen met de voorgestelde indicatoren met de bijbehorende streefwaarden. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D23.633902 Programmabegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 D23.633903 Begroting in één oogopslag

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 3 van 3