12. Voorstel inzake Sabewa begrotingswijziging 2022

Zaaknummer: Z22.025861

Raadsvoorstel

*Z026666B077*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

12 1 december 2022 Wethouder Witkam

Onderwerp

Begrotingswijziging 2022 Sabewa Zeeland

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om: 1. De begrotingswijziging 2022 van Sabewa Zeeland voor kennisgeving aan te nemen. 2. Een positieve zienswijze naar voren te brengen over de begrotingswijziging 2022.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Op 21 oktober 2021 hebben we de begrotingswijziging 2022 ontvangen van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking SaBeWa Zeeland (hierna: Sabewa Zeeland). Conform artikel 68 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) dient een begrotingswijziging 8 weken voordat zij aan het Algemeen Bestuur ter vaststelling wordt aangeboden, te worden toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten. De gemeenteraden kunnen dan binnen 8 weken een zienswijze op de begrotingswijziging indienen. Het dagelijks bestuur van Sabewa Zeeland verzoekt de deelnemers om eventuele zienswijzen uiterlijk 16 december 2022 in te dienen. ARGUMENTEN De begroting voor het jaar 2022 is opgesteld op 6 april 2021. Met bepaalde kostenstijgingen welke zijn doorgevoerd in de begrotingswijziging voor 2021 kon in de begroting 2022 nog geen rekening worden gehouden. Er zijn omstandigheden en/of ontwikkelingen die nog niet voorzien waren. Dit leidt ertoe dat bepaalde begrote bedragen niet toereikend zijn met deze negatieve begrotingswijziging als gevolg. Op basis van de huidige prognose verwacht Sabewa Zeeland dat de begroting voor het jaar 2022 naar verwachting met € 422.469 overschreden zal worden. Hiervan heeft € 119.000 een structurele doorwerking naar de begroting 2023. De belangrijkste afwijkingen lichten we toe bij onder het kopje Financiën. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES N.v.t.

Pagina 1 van 4

FINANCIËN Personeelskosten De begrote salariskosten voor 2022 zijn gebaseerd op de begrote salariskosten voor 2021 plus de toegestane verhoging volgens de VZG-norm van 0,9%. Bij de prognose van de salariskosten is rekening gehouden met de vastgestelde CAO: per 1 december 2021 een stijging van 1,5% en per 1 april 2022 een stijging van 2,4%. Daarnaast is sprake van een thuiswerkvergoeding van € 2 netto per dag. Verder is er een reservering van € 30.000 opgenomen voor het opstellen van de toekomstvisie van Sabewa Zeeland voor de periode 2023-2027. Automatiseringskosten De overschrijding wordt veroorzaakt door extra kosten voor softwareleverancier Pink Roccade voor onderhoud en/of aanpassing van applicaties als gevolg van wettelijke regelgeving. De kosten vallen niet onder het basiscontract met Pink Roccade. Daarnaast verhoogt Sabewa Zeeland de bedragen met de afgesproken 0,9% en Pink Roccade met 2,73%. Bij de laatste begrotingswijziging 2021 is het begrote bedrag voor Automatisering huur/leasing software verhoogd voor kosten die voortvloeien uit ontwikkelingen zoals: ▪ Verdere ontwikkeling van het klantcontactcentrum (circa € 40.000); ▪ Ontwikkelingen van huidige modules om aan digitalisering te voldoen (circa € 10.000); ▪ Verdere ontwikkeling van de bedrijvenmodule om de doorlooptijd te verbeteren en het proces te digitaliseren (circa € 10.000).

Deze kosten waren nog niet opgenomen in de begroting voor het jaar 2022.

RAADSVOORSTEL

Verder moet er in 2022 geïnvesteerd worden in ontwikkelingen/implementaties die niet voorzien waren bij het opstellen van de begroting. Het gaat om een bedrag van € 86.000. Overig De post overige werkzaamheden bestaat met name uit niet compensabele btw ten laste van het Waterschap. Deze kosten worden geboekt bij de afsluiting van het boekjaar. Doordat de overige kosten hoger uitvallen, leidt dit ook tot een overschrijding van deze post. De hierboven geschetste financiële afwijkingen in 2022 komen overeen met de kostenontwikkeling zoals die door Sabewa Zeeland met de laatste begrotingswijziging 2021 aan de deelnemers is voorgelegd. Voor een verdere toelichting op de gewijzigde baten en lasten verwijzen wij u naar de bijlage.

Pagina 2 van 4

In onderstaande tabel wordt de extra bijdrage als gevolg van de begrotingswijziging 2022 op basis van de verdeelsleutels vertaald naar de bijdrage per deelnemer. Deelnemer Begroting 2022 Begroting 2022 Verschil na wijziging Borsele 403.664 428.615 24.951 Goes 727.919 772.757 44.839 Hulst 443.195 470.891 27.697 Kapelle 199.830 212.354 12.524 Reimerswaal 333.252 354.082 20.830 Sluis 658.339 697.474 39.135 Terneuzen 905.474 962.484 57.010 Tholen 420.887 447.078 26.191 Totaal gemeenten 4.092.559 4.345.736 253.177 Waterschap 1.976.897 2.146.193 169.296 Totaal 6.069.456 6.491.929 422.469 Voor Borsele betekent het een eenmalige extra bijdrage van € 24.951. We nemen deze extra bijdrage mee in de Programmarapportage 2022. Over de € 119.000 die een structurele doorwerking heeft naar de begroting 2023 informeren wij u op een later moment als Sabewa Zeeland een begrotingswijziging 2023 heeft opgesteld. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE N.v.t.

RAADSVOORSTEL

COMMUNICATIE Na uw besluit informeren wij Sabewa Zeeland hierover. De concept zienswijze is als bijlage toegevoegd. BESLUIT De raad besluit om: 1. De begrotingswijziging 2022 van Sabewa Zeeland voor kennisgeving aan te nemen. 2. Een positieve zienswijze naar voren te brengen over de begrotingswijziging 2022. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D22.608627 Begeleidende brief bij voorstel begrotingswijziging Sabewa Zeeland D22.608629 Gewijzigde begroting 2022 Sabewa Zeeland D22.608630 Voorstel begrotingswijziging 2022 Sabewa Zeeland D22.608769 Concept zienswijze Pagina 3 van 4

Hoogachtend,

Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 4 van 4