12. Voorstel 5e en 6e begrotingswijziging 2025

Zaaknummer: Z25.038130

Raadsvoorstel

*Z039818A394*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

12 6 november 2025 Wethouder Witkam

Onderwerp

5e en 6e begrotingswijziging 2025

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om de 5e en 6e wijziging van de programmabegroting 2025 vast te stellen. AANLEIDING EN DOEL Afgelopen periode waren er diverse ontwikkelingen waardoor wij genoodzaakt zijn de huidige programmabegroting 2025 te wijzigen. Dit betreft onder andere ontwikkelingen in het gemeentefonds uit de septembercirculaire 2025 en andere structurele doorwerkingen. Daarnaast vloeien er structurele (neutrale) aanpassingen voort uit voorgaande raadsvoorstellen. Ten slotte hebben we nog verschillende budgettair neutrale aanpassingen doorgevoerd. We lichten de belangrijkste wijzigingen toe.

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN A. Gemeentefonds Septembercirculaire Op 16 september 2025 heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) de septembercirculaire 2025 gepubliceerd. De effecten voor 2025 en verder verwerken we in de 6e begrotingswijziging 2025. De effecten voor 2026-2029 verwerken we in de begroting 2026. In onderstaande tabellen geven we de middelen weer. Hierin zitten algemene middelen en geoormerkte middelen. De geoormerkte middelen nemen we op als baat en als last. De algemene middelen zijn vrij besteedbaar.

Pagina 1 van 4

Uitkeringsfactor - algemene mutaties Volume accres historisch Bbp LPO accres prijs Bbp Nominale ontwikkeling in de septembercirculaire 2025 Voorschot ruimte onder BCF-plafond 2025 Vervallen stelpost BCF Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor (o.a. afronding) Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling uitkeringsbasis Totale mutatie uitkeringsfactor

2025

2026 -106.054

2027 -35.172 -105.516

2028 -68.524 -102.786 -17.131

35.351 -39.472 -35.351 -145.526

3.517 -55.741 -35.172 -228.084

6.852 -42.517 -34.262 -258.368

2029 -103.264 -103.264

500.028 -450.000 80.381 130.409

-17.211 -48.573 -34.421 -306.733 Afkortingen: Bbp = Bruto binnenlands product LPO = Loon- en prijsontwikkeling BCF = Btw-compensatiefonds

Onderstaande taakmutaties 2025 van deze circulaire laten we onder het algemene deel van het gemeentefonds vallen en komen ten goede van het begrotingssaldo. Dit doen we omdat een groot deel van de bedragen in 2025 niet meer uit zullen worden gegeven.

RAADSVOORSTEL

Taakmutaties Rijksvaccinatieprogramma Wet integrale suïcidepreventie Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 Loon- en prijsbijstelling middelen op de AP jeugdhulp Toezicht gastouderopvang Implementatie Participatiewet in balans Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen Totale taakmutaties Integratie-uitkeringen en decentralisatie-uitkeringen Participatie (IU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Register Externe Veiligheidsrisico's Voorbereiden bouw kerncentrales Spreidingswet CDOKE Overheidsbrede Dienstverlening Totale mutaties IU/DU

2025 2.342

2026

2027

2028

2029

9.640

9.734

9.805

9.902

28.280 1.722 11.072

23.230 2.577 2.613

23.289 2.583 726

23.167 2.166 733

50.714

38.154

36.403

35.968

2026 30.886 10.146 2.485

2027 32.957 10.146

2028 1.570 8.000

2029 1.673

20.343 63.446

20.343 29.913

20.343 22.016

871.426

25.985 76.250 976.003 2025 27.557 8.209 2.485 2.290.000 32.249

2.360.500

790.343 20.343 854.203

Voor een uitgebreide analyse verwijzen we u naar de ‘Toelichting op de septembercirculaire 2025’ die we op 21 oktober 2025 als college hebben behandeld en die ter kennisneming met uw raad is gedeeld. B. Mutaties algemeen weerstandsvermogen Vanuit het algemene weerstandsvermogen stellen we de volgende incidentele budgetten beschikbaar voor de inhuur van extern personeel en de personele uitbreiding: Inhuur extern personeel - Inhuur projectondersteuner buitendienst (€ 16.250); - Inhuur veegwagenchauffeur (€ 21.600); - Correctie inhuur functionaris gegevensbescherming (€ -/- 40.000). Pagina 2 van 4

Personele uitbreiding - Uitbreiding team facilitaire dienstverlening (€ 17.850); - Uitbreiding pilot subsidiebureau (€ 45.000). C. Overige wijzigingen Gemeenschappelijke regeling Samenwerking De Bevelanden (GR de Bevelanden) Van GR de Bevelanden is een afrekening energietoeslag 2024 ontvangen. Dit betreft een te ontvangen bedrag van € 186.988. Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging. Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) Dit betreft de verwerking van de 1e en 3e begrotingswijziging 2025 van de VRZ. De 1e begrotingswijziging heeft u vastgesteld in de raad van 7 november 2024 (loon- en prijscompensatie) en de 3e begrotingswijziging heeft u vastgesteld in de raad van 5 juni 2025 (samenwerking GGD).In totaal betreft dit een nadeel van € 77.000. Hiervoor zullen we de lasten bijramen in 2025. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Op 5 juni 2025 heeft u ingestemd met de 5e begrotingswijziging 2025 van de GGD (samenwerking VRZ). Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging. In totaal betreft dit een nadeel van € 55.380. Hiervoor zullen we de lasten bijramen in 2025. Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Op 3 juli 2025 heeft u ingestemd met de 1e begrotingswijziging 2025 van de OLAZ (exploitatiekosten milieustraten). Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging. In totaal betreft dit een nadeel van € 56.000.

Hiervoor zullen we de lasten bijramen in 2025.

RAADSVOORSTEL

Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) Op 3 juli 2025 heeft u ingestemd met de 2e begrotingswijziging 2025 van het SWVO (lagere bijdrage gezondheidsbeleid en jeugdzorgvervoer). Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging. In totaal betreft dit een voordeel van € 122.500. Reserve beheer gronden en gebouwen De geraamde renteopbrengsten op de reserve beheer gronden en gebouwen zijn niet langer van toepassing en moeten dan ook afgeraamd worden. De vrijval van deze renteopbrengsten heeft een jaarlijks nadeel van € 24.000. We ramen de baten af in deze begrotingswijziging. D. Begrotingsaanpassingen Buitenom de hierboven genoemde wijzigingen hebben wij enkele aanpassingen doorgevoerd in de begroting 2025-2028. Al deze aanpassingen zijn budgettair neutrale wijzigingen. Dit houdt in dat er per saldo niets wijzigt op een bepaald programma. Deze aanpassingen voeren wij door om een betere aansluiting te krijgen met onze administratie.

Pagina 3 van 4

(JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN De mutaties verwerken we in de programmabegroting 2025 conform de wijziging in de bijlage. In onderstaande tabel geven we een overzicht van de actuele stand van de begroting na wijzigingen. Het voordelige resultaat in de 5e begrotingswijziging 2025 vloeit voort uit de septembercirculaire 2025. In de 6e begrotingswijziging 2025 zijn diverse kleinere financiële aanpassingen doorgevoerd, voornamelijk als gevolg van actuele informatie en inzichten.

Saldo primaire begroting 2025-2028 Saldo 1e begrotingswijziging 2025 Saldo 2e begrotingswijziging 2025 Saldo 3e begrotingswijziging 2025 Saldo 4e begrotingswijziging 2025 Saldo 5e begrotingswijziging 2025 Saldo 6e begrotingswijziging 2025 Saldo begroting na wijziging

2025 € 846.500 € 244.300 € 1.106.400 € 97.100 € 2.294.300

2026 -€ 573.500 € 298.200 -€ 24.000 -€ 299.300

2027 -€ 327.000 € 256.000 -€ 24.000 -€ 95.000

2028 € 115.000 € 196.500 -€ 24.000 € 287.500

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Niet van toepassing. PARTICIPATIE EN COMMUNICATIE Niet van toepassing.

RAADSVOORSTEL

BESLUIT De raad besluit om de 5e en 6e wijziging van de programmabegroting 2025 vast te stellen. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D25.679234 5e begrotingswijziging 2025 D25.679235 6e begrotingswijziging 2025 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester J.M. Jansen, secretaris Pagina 4 van 4