12.62 RBL Advies begeleidingscommissie

-Advies Begeleidingscommissie Centrum Gemeente Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL) Datum: 28-03-2024

Inhoudsopgave Inleiding………………………………………………………………………………………….. 3 Jaarstukken 2023 ................................................................................................................ 4 Tussentijdse begrotingswijziging 2024 (1e) ...................................................................... 5 Begroting 2025 .................................................................................................................... 6 Meerjarenbegroting 2026-2028 .......................................................................................... 6

2

Inleiding De begeleidingscommissie (BC) van het RBL brengt jaarlijks een advies uit aan het bestuur van de centrumgemeente RBL over de jaarrekening, begrotingswijziging en begroting van het RBL. Het RBL is in voorgaande jaren altijd behandeld als een Openbaar Lichaam op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Dat was niet correct. RBL heeft de lichtere rechtsvorm van een Centrumgemeente. Er is wel sprake van een formele gemeenschappelijke regeling, maar deze heeft geen eigen rechtspersoonlijkheid. De centrumgemeente Goes voert in mandaat de taken uit. De regels uit de Wgr die voor openbare lichamen gelden, zijn daardoor niet op de centrumgemeente van toepassing. De gemeenteraden hoeven daarom geen zienswijze naar voren te brengen over de conceptbegroting. De afgelopen jaren is dit in sommige gemeenten wel gebeurd, wat verwarring oplevert. Het advies is daarom om hiermee te stoppen. Voorgestelde werkwijze: Informatie Het college van de centrumgemeente stuurt in aansluiting op de eigen planning- en controlcyclus periodiek informatie aan het bestuur van RBL over de voortgang. De respectievelijke portefeuillehouders informeren op basis hiervan, na bespreking in het bestuur van RBL, de betreffende colleges van de gemeenten. De colleges informeren vervolgens de eigen raden over de voortgang van de uitvoering.

Verantwoording Het college van de centrumgemeente zendt eens per jaar aan het bestuur een rapportage over de realisatie en de eventuele effecten daarvan voor het meerjarenplan. In deze rapportage kunnen voorstellen worden gedaan tot bijstelling van het meerjarenplan. De portefeuillehouders in het bestuur leggen op grond van de verantwoordingsrapportage en de eventuele reacties daarop uit het bestuur, door tussenkomst van hun eigen colleges verantwoording af aan de raden. De jaarrekening van het RBL is onderdeel van de jaarrekening van de gemeente Goes en wordt door de accountant van de gemeente Goes dan ook van een eventuele goedkeurende verklaring voorzien. Voorstel Het RBL behandelen als een centrumgemeente met instandhouding van de begeleidingscommissie. Geen zienswijze t.a.v. RBL aan de raad voorleggen.

3

Jaarstukken 2023 Inleiding In het verleden is er, binnen het RBL op financieel gebied, geen (of nauwelijks) onderscheid gemaakt tussen de taken die opgelegd zijn vanuit de gemeentes (uitvoeren van de leerplicht) enerzijds en het Rijk (uitvoeren van de wet Regionale Meld- en Coördinatiepunt voortijdig schoolverlaten en de kwalificatieplicht) anderzijds. In Boekjaar 2023 is een begin gemaakt met het maken van een ‘knip’ om beiden beter in beeld te kunnen brengen. Mede als gevolg van het nog in werking te treden wetsvoorstel ‘van school naar duurzaam werk’. Dit wetsvoorstel zorgt binnen de meerjarenraming voor aanzienlijke financiële onzekerheid binnen het RBL. Leerplicht: Het jaar 2023 sluit met een negatief resultaat van EUR 7.941 -/De verschillen zitten met name aan de kostenkant in minder inhuur derden (EUR 14k) en minder materiele kosten (EUR 18k) en aan de batenkant meer overige baten (EUR 11k). De overige baten zijn met name een zwangerschapsuitkering van het UWV en de verrekening van eerder gemaakte kosten met de andere zeeuwse RBL-organisaties. Doorstroompunt: Het jaar 2023 sluit met een positief resultaat van EUR 251.363,Dit wordt met name verklaard door de ontvangst van de ESF middelen (EUR 302/k) uit 2021 en 2022 en eenmalige hogere rijksbijdrage RMC/kwalificatieplicht.

Voorstel is om het tekort bij Leerplicht te dekken uit de algemene reserve en het postieve resultaat van Doorstroompunt toe te voegen aan de Bestemmingsreserve Doorstroompunt, in afwachting van de financiele gevolgen van de wetswijziging ‘van school naar duurzaam werk’. Advies De begeleidingscommissie adviseert positief over de jaarrekening 2023 en de bestemming van het resultaat. Aan de VZG-richtlijnen wordt voldaan.

4

1e Begrotingwijziging 2024 De begrotingswijziging 2024 bestaat uit: - Doorwerking van de aangepaste VZG norm op basis van afwijkende verdeling personele/materiele kosten (91-100 / 09-100) - Neerwaartse bijstelling van de verwachte ontvangst ESF Middelen (van EUR 175k naar EUR 75k) - Onttrekking aan Algemene Reserve van EUR 65k voor begrotingstekort leerplicht - Onttrekking aan bestemmingsreserve EUR 16k voor begrotingstekort doorstoompunt De begrotingswijziging leidt tot een hogere deelnemersbijdrage in 2024 met een doorwerking naar 2025. De toelichting/Onderlegger van RBL geeft een onderbouwing van de benodigde uitbreiding. De toelichting op de 1e begrotingswijziging is helder en goed gedocumenteerd. Bovenstaande aanpassingen leiden tot onderstaande bijdrage van de deelnemers Deelnemer

Begroting 2024

aanpassing

Borsele Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Goes

€ 91.308 € 47.433 € 21.938 € 88.422 € 117.768 € 103.913 € 126.811

€ 20.022 € 10.401 € 4.810 € 19.389 € 25.824 € 22.786 € 27.807

Na 1e begrotingswijziging € 111.330 € 57.834 € 26.749 € 107.811 € 143.591 € 126.699 € 154.617

Advies: De begeleidingscommissie stelt voor akkoord te gaan met voorliggende 1e begrotingswijziging 2024.

5

Begroting 2025 RBL geeft op de begroting voor 2025 een duidelijke toelichting op de wijzigingen en de bijdrage van de gemeentes. Voor 2025 is de verhoging van de bijdrage met de bijgestelde VZG-norm onvoldoende omdat een deel van het begrotingstekort (EUR 65k) van 2024 is gedekt uit de algemene reserve. Omdat dit bedrag niet nogmaals uit de algemene reserve gedekt kan worden wordt een extra bijdrage aan de gemeentes gevraagd. Bijdragen deelnemers Deelnemer

Borsele Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Goes

Na 1e Extra begrotingswijziging gevraagde 2024 bijdrage incl verhoging VZG norm 2025 € 111.330 € 14.511 € 57.834 € 7.538 € 26.749 € 3.486 € 107.811 € 14.052 € 143.591 € 18.716 € 126.699 € 16.515 € 154.617 € 20.154

Advies Akkoord te gaan met de de begroting 2025. Meerjarenbegroting 2026-2028 Deze wordt ter kennisgeving aan het AB voorgelegd.

6

begroting 2025

€ 125.841 € 65.372 € 30.235 € 121.863 € 162.307 € 143.214 € 174.771