12.2 Jaarrekening Borsele 2021 in één oogopslag
Tekst van het document
JAARVERANTWOORDING 2021 Hierbij presenteren wij u onze jaarrekening in éénoogopslag De jaarverantwoording is het sluitstuk van de zogenoemde budgetcyclus. In de jaarrekening kijken we terug naar het afgelopen jaar en worden de vragen ‘Wat hebben we gedaan?’ en ‘Wat heeft het gekost?’ beantwoord. De jaarverantwoording sluit met een positief saldo van € 2,4 miljoen. Dit is bijna helemaal het gevolg van eenmalige opbrengsten en ontvangen coronacompensatie vanuit het rijk. De eindafrekeningen van enkele gemeenschappelijke regelingen (andere organisaties die voor ons taken uitvoeren) moeten wij nog krijgen. Deze mogen wij niet meenemen in de totale berekening hoewel dit wel leidt tot een nadelig effect in het volgende jaar. Ook maakten we, door meer grondverkopen dan geraamd, winst met onze bouwgronden. Deze voegen we toe aan de reserve bouwgrondexploitaties. We benadrukken dat 2021 een positief beeld geeft maar dit geen positieve gevolgen heeft voor onze huidige meerjarenbegroting. Dit betekent dat we nog steeds de uitdagingen vanuit het kerntakenonderzoek (bezuinigingen) moeten uitvoeren . Meer weten? Kijkt u dan op www.borsele.nl. De volledige jaarverantwoording, bestaande uit de jaarrekening en het jaarverslag kunt u hier vinden. Hierin gaan we onder andere in op de uitvoering van onze taken, de voortgang van onze projecten, de behaalde doelen en de jaarcijfers.
Fonteyne
De Linden
Gerealiseerd saldo baten en lasten
4,08
MILJOEN EURO
€
2019
Lokale heffingen (x 1000 euro)
Van de rijksoverheid (x 1000 euro) Algemene uitkering
€ 33.150
Integratieuitkeringen en doeluitkeringen
€
Totaal ontvangen van Rijk
€ 35.750
Verschil
€
8.135
7.976
-159
Hondenbelasting
€
135
137
2
Rioolheffing
€
1.806
1.813
7
€
2.985
3.041
56
€
71
68
-3
Leges
€
834
1.492
658
Forensenbelasting
€
30
38
8
OZB
Afvalstoffenheffing
€ 15.823 Overige inkomsten (Bijvoorbeeld huren, subsidies)
-2.700 2020 Realisatie
Begroot
2.600
reinigingsrechten
Lijkbezorging
€
424
485
61
Totaal
€ 14.420
15.050
630
Programma Bestuur, dienstverlening en veiligheid
€
Saldo (x 1000 euro) 308 4.979
Programma Verkeer en openbare ruimte
€
5.493
-106
Programma Lokale economie
€
4.909
102
Programma Leefbaarheid, Onderwijs, Cultuur en Sport €
6.559
121
Programma Werk en inkomen
€
7.168
667
Programma Zorg
€ 16.840
492
Programma Milieu
€
5.168
492
Programma Ruimtelijke ontwikkeling
€
1.990
205
Programma Algemene dekkingsmiddelen
€
1.795
83
Programma Bedrijfsvoering
€
7.641
57
Totaal
€ 62.543
2.421
2020
(x 1000 euro)
2021
Lasten
Samengevat (x 1000 euro) Totaal baten
€ 66.623
Totaal lasten
€ 62.543
Saldo
€
4.080
Toevoeging res.
€
5.474
Beschikking res.
€
3.815
Resultaat
€
2.421
2019
(in miljoen euro’s)
8,5
2020
6,5
2021
7,1
Risico’s totaal
(in miljoen euro’s)
2.471
€
€
620 -273
4.079
Weerstandscapaciteit 2019
2,42
MILJOEN EURO
College van burgemeester en wethouders van Borsele
2.421
Gerealiseerd resultaat
2019
2021
Solvabiliteit
Schuldquote 6% 2019
51%
2020
2,6
2021
2,6
Weerstandsratio
13%
2020 2021
47%
18%
54%
2,2
(in miljoen euro’s)
6%
2019
2019
2020
2021
3,9
2020
2,5
2021
2,7
Uitleg Baten. Dit zijn de opbrengsten van 2021 zoals onroerendezaakbelasting (OZB), pachten, rijksuitkeringen en grondverkopen. Lasten. Dit zijn de kosten van 2021 zoals energie, subsidies, afschrijvingen en onderhoudskosten. Gerealiseerde saldo baten en lasten. Dit is het saldo voor de verandering of aanpassing van de reserves (= onze spaarrekening). Gerealiseerd resultaat. Dit is het saldo na verandering of aanpassing van de reserves. Gemeenten kunnen reserves inzetten om zo lasten te dekken. Schuldquote of schuldpositie. De schuldpositie zegt iets over de mate waarin een gemeente afhankelijk is van externe middelen (bijvoorbeeld geldleningen) bij het realiseren van haar doelstellingen. Hoe lager het percentage hoe beter. Solvabiliteit. De solvabiliteit geeft een beeld van de mate waarin een gemeente op de lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) hanteert een signaalwaarde als de solvabiliteit onder de 20% komt. We merken op dat de solvabiliteit in Borsele ruim boven de signaalwaarde ligt. Weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt, of kan beschikken, om niet begrote kosten te kunnen betalen. Met andere woorden: om onverwachte incidentele tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat dit invloed heeft op het doorgaan van huidige taken. Weerstandsratio.
De relatie tussen de weerstandscapaciteit en risico’s wordt uitgedrukt in een verhoudingsgetal: de weerstandsratio. Dit getal moet minimaal 1,0 zijn. Borsele zit hierboven.