12.16 OLAZ Begroting 2025

BEGROTING 2025

INHOUDSOPGAVE

Pagina 1 BELEIDSBEGROTING

2

1.1 Programmaplan a) Beleidstoelichting b) Gemeentelijk aandeel c) Overheadkosten (taakveld 0.4)

3-5 6 7

1.2 Paragrafen a) Weerstandsvermogen en risicobeheersing b) Financiering c) Bedrijfsvoering d) Verbonden partijen

8 8 8 9

2 FINANCIELE BEGROTING

10

2.1 Financiële begroting 2025 + meerjarenbegroting 2026-2028

11

2.2 Overzicht van baten en lasten + toelichting

12-24

2.3 Financiële positie + toelichting a) Geprognosticeerde begin- en eindbalans (artikel 20 BBV) b) Financiële ratio's c) EMU-saldo

25 26 26

BIJLAGEN Bijlage 1 : AOS Zierikzee

27

Bijlage 2A : Tonnages en inwoneraantallen per gemeente Bijlage 2B : Bijdrage per gemeente

28 29

Pagina 1

Beleidsbegroting 2025

Pagina 2

BELEIDSTOELICHTING O.L.A.Z. De gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. is het samenwerkingsverband van alle 13 Zeeuwse gemeenten op het gebied van de afvalverwijdering. De afkorting O.L.A.Z. staat voor 'Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland'. De Zeeuwse gemeenten hebben hun taken op het gebied van de afvalverwijdering overgedragen aan O.L.A.Z. met uitzondering van de inzameling van de uit de huishoudens afkomstige afvalstoffen. De gemeenten zijn individueel verantwoordelijk voor de inzameling van het huishoudelijk afval. O.L.A.Z. is verantwoordelijk voor de verwerking van door of namens de gemeenten ingezamelde afvalstoffen en voor een brengpunt van grof huishoudelijk afval. Onderdeel van deze taken betreft het in de markt zetten van de ingezamelde afvalstoffen en het sluiten van contracten met verwerkers voor het verwerken van de ingezamelde afvalstoffen. Voor de afvalstoffen waar O.L.A.Z. een verwerkingscontract voor heeft gesloten, geldt dat de Zeeuwse gemeenten een aanleverplicht hebben bij de betreffende verwerkers. Dit is bepaald in de gemeenschappelijke regeling. O.L.A.Z. brengt de verwerkingskosten van de geleverde tonnage per gemeente in rekening. O.L.A.Z. is ook het platform voor de Zeeuwse gemeenten waarin overleg en afstemming plaatsvindt van het door de gemeenten te voeren beleid op het gebied van de afvalverwijdering. ZRD Sinds 1 januari 2016 is O.L.A.Z.

eigenaar van de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). In opdracht van en voor rekening van O.L.A.Z. exploiteert de ZRD de milieustraten in Zeeland. Het op de milieustraten geldende acceptatiebeleid wordt door O.L.A.Z. bepaald. Naast de exploitatie van de milieustraten zamelt de ZRD het huishoudelijk afval in bij 7 gemeenten binnen O.L.A.Z. (Hulst, Kapelle, NoordBeveland, Reimerswaal, Sluis, Tholen en Veere). De overige gemeenten voeren dit uit met hun gemeentelijke inzameldienst. Huidig beleid en ontwikkelingen Verwerkingscontracten Vanaf 1 januari 2018 heeft O.L.A.Z. voor huishoudelijk restafval, gft, oud papier en karton (OPK), flessenglas en de plastic verpakkingen, metalen verpakkingen en drankenkartons (PMD) meerjarige verwerkingscontracten afgesloten. Huishoudelijk restafval en PMD: Het contract voor de verwerking van huishoudelijk restafval kent een looptijd tot en met 2027. De gemeenten Borsele, Noord-Beveland en Terneuzen hanteren nascheiding van het PMD uit het brandbaar restafval. Gemeente Reimerswaal heeft in de tussenliggende periode overgestapt naar bronscheiding (diftar). De overige 10 gemeenten hanteren bronscheiding en blijven voor de verwerking van brongescheiden PMD-afval gebruikmaken van het vereenvoudigd regiemodel van Nedvang.

De gemeenten zijn daarbij alleen nog verantwoordelijk voor de inzameling en niet meer voor de vermarkting en sortering zoals voorheen het geval was. GFT, flessenglas en OPK: O.L.A.Z. heeft een 10-jarige overeenkomst afgesloten met Indaver Compost voor de verwerking van het GFTafval. De overeenkomst eindigt op 31-12-2032. Het contract voor de verwerking van flessenglas met Maltha Glasrecycling is verlengd voor een periode van 2 jaar t/m 31-12-2025. O.L.A.Z. heeft een meerjarige overeenkomst afgesloten met Kempenaars Recycling voor de verwerking van het oud papier en karton. De huidige overeenkomst eindigt op 31-3-2025. Milieustraten: Steeds meer afvalstromen moeten op de milieustraten gescheiden worden ingezameld. Daarnaast wordt de inzameling aan strengere voorwaarden verbonden om afkeur te voorkomen en recycling beter mogelijk te maken. Deze ontwikkelingen zorgen voor steeds hogere kosten voor de milieustraten. In 2020 is een onderzoek uitgevoerd naar de toekomst van de milieustraten in Zeeland. In de onderzoeksrapportage zijn knelpunten belicht bij de huidige milieustraten en is een voorzet gegeven voor hoe de milieustraten in de toekomst eruit moeten komen te zien.

Meest voorname aandachtspunten uit dit onderzoek betreffen het invoeren van een toegangscontrole op de milieustraten en de mogelijkheid voor het realiseren van circulaire ambachtscentra in de regio’s en het vereenvoudigen van de kleinere milieustraten (regionalisering milieustraten). Het invoeren van de toegangscontrole op milieustraten zal naar verwachting eind 2024 plaatsvinden. De bijbehorende kosten worden meegenomen in exploitatiekosten van de Milieustraten. In 2023 heeft het algemeen bestuur van O.L.A.Z. besloten het principe van regionaliseren van milieustraten in Zeeland te ondersteunen en hiervoor nader onderzoek uit te laten voeren. In opdracht van ZRD is met gedeeltelijke subsidie in 2023 een haalbaarheidsonderzoek naar een Circulair Ambachtscentrum (CA) in regio De Bevelanden uitgevoerd. Naar aanleiding van de resultaten uit het haalbaarheidsonderzoek heeft het Algemeen Bestuur van O.L.A.Z. begin 2024 besloten om vervolg te geven aan het uitgevoerde haalbaarheidsonderzoek en vooralsnog alle milieustraten in Zeeland open te houden in de huidige vorm. Op een later moment, in afwachting van ‘natuurlijke momenten’ en verkregen relevante data uit de toegangscontrole, wordt bekeken of andere invulling wenselijk/noodzakelijk is. Tevens is besloten ook haalbaarheidsstudies uit te voeren voor de realisatie van een CA in de regio’s Walcheren en in Zeeuws-Vlaanderen.

Pagina 3

BELEIDSTOELICHTING

Ten behoeve van mogelijke investeringen in toekomstige ontwikkelingen in het kader van "Regionalisering Milieustraten" is vanaf de begroting 2024 structureel een bedrag van € 874.000,- opgenomen. Overslagactiviteiten Koegors en Sloe Het Afvaloverslagstation (AOS) Koegorspolder is vanaf 1-1-2023 eigendom van ZRD. Verder is t.b.v. de op- en overslag van het brandbaar afval voor het AOS Sloe (Nieuwdorp) en de huur van de overslaglocatie Goes voor oud papier en PMD door OLAZ een overeenkomst afgesloten met Indaver. Deze overeenkomst loopt t/m 31-12-2025. In 2024 worden naar oplossingen gezocht, bijv naar alternatieve locaties zodat de overslagactiviteiten na 2025 kunnen worden gecontinueerd. VANG Het Algemeen Bestuur heeft in februari 2018 de doelstellingen van het rijksoverheidsprogramma ‘Van Afval Naar Grondstof’ (VANG) namens O.L.A.Z. onderschreven. Hiermee streven alle in O.L.A.Z. deelnemende gemeenten naar 75% recycling van huishoudelijk afval in 2020 met verdere groei daarna. Omgerekend betekent dit dat de O.L.A.Z.-gemeenten zich conformeren aan een ambitie om te komen tot maximaal 100 kg restafval per inwoner per jaar in 2020 en 30 kg restafval per inwoner per jaar in 2025.

Omdat in 2020 veel gemeenten deze VANG doelstelling nog niet hadden gehaald, is de doelstelling voor de periode 2020-2025 bijgesteld: "nog beter scheiden van restafval en verbeteren van de kwaliteit van deelstromen. Kortom blijvende aandacht voor vermindering van de hoeveelheid restafval. Ook al is de VANG doelstelling van 100 kg restafval per inwoner in 2020 niet behaald, maar daarbij wel de kwaliteit van de deelstromen in oogschouw nemen". Ondanks dat de gemeenten zijn de afgelopen periode aan de slag zijn gegaan met het aanpassen van hun afvalstoffen/ grondstoffenbeleid door invoering van Diftar op het restafval, het laag frequent inzamelen van restafval (4-wekelijks) en de deelname aan de pilot Nascheiding, is de doelstelling tot op heden door geen van de Zeeuwse gemeenten gehaald. Conclusie is dat de gemeenten aanvullende maatregelen moeten treffen om op termijn de doelstellingen van het VANG- beleid meer te benaderen. Vanaf 2021 worden jaarlijks op een eenduidige wijze de hoeveelheden brandbaar restafval bepaald en gepubliceerd, zodat deze eenvoudig getoetst kunnen worden aan de landelijke VANG doelstelling en er sprake is van een ‘eerlijk’ vergelijk. Ook is besloten om jaarlijks per gemeente sorteeranalyses uit te voeren waardoor de Zeeuwse gemeenten meer inzicht krijgen in het sorteergedrag van hun inwoners.

In 2021 is een CO2 heffing ingevoerd voor de verbranding van het restafval die kan worden doorberekend in de kostprijs voor het verbranden van restafval. Deze CO2- heffing komt boven op de reeds bestaande verbrandingsbelasting op het restafval. Tot en met 2023 is deze CO2 – heffing bij O.L.A.Z. niet in rekening gebracht. Tot slot zal de invoering van de toegangscontrole op de milieustraten eind 2024 en het ontwikkelen van circulaire abachtscentra ook bijdragen tot het meer benaderen van de VANG doelstelling. Duurzaamheidsbeleid voor O.L.A.Z en ZRD Ondanks dat duurzaamheidsaspecten al regelmatig worden meegenomen in de bedrijfsvoering van ZRD en bijvoorbeeld bij aanbestedingstrajecten door O.L.A.Z., heeft ZRD/OLAZ nog geen vastgesteld duurzaamheidsbeleid. Aan het duurzaamheidsbeleid wordt in 2024 gestalte gegeven. Hierbij zal ook een link gelegd worden met het Zeeuws-brede duurzaamheidsplan “Zeeland circulair” welke in 2024 afzonderlijk bij alle gemeenten wordt vastgesteld. In 2050 moeten we met elkaar een circulaire economie hebben, waarin afval nauwelijks nog bestaat. Communicatie/educatie Communicatie is een belangrijk middel om de VANG-doelstellingen te kunnen behalen. O.L.A.Z. richt zich op het gebied van voorlichting hoofdzakelijk op het verduidelijken van het verwerkingsproces van de ingezamelde afvalstromen. De communicatie van O.L.A.Z.

vindt onder andere plaats via de website www.olazzeeland.nl. Ook worden door O.L.A.Z. diverse gemeente overstijgende campagnes voorbereid over actuele onderwerpen en worden e-waste- en textielraces georganiseerd op scholen. Standaardisatie Door de inzameling in de verschillende gemeenten in uitrusting te standaardiseren wordt afstemming en uitwisseling gemakkelijker en kunnen inkoopkosten beperkt worden. Het O.L.A.Z. kan en wil hierin, waar mogelijk, een belangrijke rol vervullen. Mogelijkheden liggen in het afsluiten van raamcontracten voor levering van inzamelmiddelen (rolcontainers, chips in rolcontainers, ondergrondse containers, toegangscontrolesystemen ondergrondse containers, pers containers enz.). Ook uniformiteit als het gaat ook om de wijze waarop gegevens door inzamelauto’s worden gelezen en verwerkt is belangrijke kans in samenwerking. De komende jaren zal steeds meer de aandacht worden gevestigd op standaardisatie.

Pagina 4

Richtlijnen Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) De VZG heeft de richtlijnen uitgebracht voor de begroting 2025 en de meerjarenramingen 2026-2028 van de gemeenschappelijke regelingen en heeft besloten om : - de richtlijn voor de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 - 2028 vast te stellen op 3,9 %. - de bezuinigingsrichtlijn 2025 vast te stellen op 0 %. - de reserverichtlijn te normeren op maximaal 5% van de jaaromzet.

Niet-beïnvloedbare activiteiten Verschil t.o.v. vorige begroting Beïnvloedbare activiteiten: - Milieustraten - Overige Totaal beïnvloedbare activiteiten Verschil t.o.v. vorige begroting Totaal gemeentelijk aandeel

2024 €

2025 €

BEGROTING 2026 €

2027 €

2028 €

17.370.095

17.670.127 1,73%

18.359.266 3,90%

19.075.272 3,90%

19.819.210 3,90%

4.305.000 361.000

4.486.000 360.000

4.660.951 374.040

4.842.735 388.630

5.031.597 403.790

4.666.000

4.846.000 3,86%

5.034.991 3,90%

5.231.365 3,90%

5.435.387 3,90%

22.036.095

22.516.127

23.394.257

24.306.637

25.254.597

Toetsing aan VZG-richtlijnen Begrotingsrichtlijn Het verschil van de begroting 2025 t.o.v. de vorige begroting dient v.w.b. de toetsing aan de richtlijnen van de VZG te worden beoordeeld op de beïnvloedbare activiteiten. De beïnvloedbare activiteiten in de begroting 2025 stijgen met 3,86% t.o.v. de vorige begroting en vallen daarmee binnen de begrotingsrichtlijn van de VZG. Reserverichtlijn De VZG-richtlijn geeft aan dat het eigen vermogen maximaal 5% van de jaaromzet mag zijn. Voor OLAZ komt dat neer op een toegestaan eigen vermogen van maximaal € 998.000 per 31-12-2023. Het eigen vermogen van OLAZ per 31-12-2023 bedraagt € 638.024 en dit valt ruim binnen de VZG-norm. Financiële verordening In 2004 heeft het Algemeen Bestuur een financiële verordening vastgesteld. Hierin zijn onder meer bepalingen opgenomen in verband met het "Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV)". Programmabegroting Er wordt in de financiële verordening één programma gedefinieerd : Afvalverwijdering. Daarnaast maken de taakvelden overhead, rente en vennootschapsbelasting, als mede de post onvoorzien onderdeel uit van de begroting van OLAZ. Producten Volgens de financiële verordening wordt "bij iedere begroting een overzicht gegeven van de toedeling van de producten uit de productraming aan het programma Afvalverwijdering".

De onderhavige begroting 2025 voldoet wat inrichting betreft aan deze criteria indien de kostenplaatsen worden gezien als de "producten" en de totale begroting van baten en lasten als het programma "Afvalverwijdering".

Pagina 5

Gemeentelijk aandeel 2025 De bijdragen door gemeenten worden op basis van artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling in rekening gebracht : Artikel 19 Betalingen door gemeenten Het nadelig saldo van de exploitatierekening van het openbaar lichaam wordt per activiteit over de gemeenten omgeslagen : A) in verhouding tot de werkelijke hoeveelheid (tonnen of stuks) van de door elke gemeente aangeboden afvalstroom in het jaar waarop de rekening betrekking heeft of B) in verhouding tot het aantal inwoners van de gemeenten.

GEMEENTELIJK AANDEEL 2025

Begroting 2025 Bijdrage per ton

Grondslag 66.200 ton € 50.200 ton € 17.500 ton € 8.600 ton € 5.960 ton €

Verwerking brandbaar afval Verwerking GFT Verwerking oud papier en karton Verwerking flessenglas Verwerking PMD Afval

€ € € €

9.956.000 62.500 120.000 216.567

€ € € €

66.550 ton € 50.940 ton € 18.500 ton € 8.800 ton € 7.030 ton €

138,50 75,00 -42,00 -12,00 11,00

Pagina 6

25,45 0,16 0,31 0,54

Bijdrage per ton

Grondslag

Bijdrage per inwoner

Grondslag Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid/consultancy Taakveld overhead / rente / VPB

Begroting 2024 incl.wijziging

Grondslag € € € €

9.746.000 67.500 50.000 211.567

132,00 72,00 -50,00 -7,85 3,60

Bijdrage per inwoner € € € €

25,20 0,17 0,13 0,54

1.1.c Overzicht Taakveld 0.4 Overhead

Jaarrekening 2023

Begroting 2024 incl. wijziging

Begroting 2025

Financiën, toezicht en controle Bestuurszaken en ondersteuning

25.478 103.874

21.500 102.000

25.500 102.000

Totaal

129.352

123.500

127.500

Pagina 7

1.2 Paragrafen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing De risico's voor het O.L.A.Z. op het gebied van verwerking van het afval zijn sinds 2003 beperkt tot de verplichtingen die aangegaan zijn in de verwerkingscontracten. Dit betekent dat het weerstandsvermogen voor O.L.A.Z. beperkt van omvang kan zijn. Kengetallen In overeenstemming met het gewijzigde BBV volgen hieronder een aantal kengetallen m.b.t. de financiële positie. Rekening 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Netto schuldquote, gecorrigeerd Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

-3,30% 5,14% 0,43%

-2,93% 4,59% 0,00%

-2,80% 4,59% 0,00%

OLAZ heeft in een vergadering van het Algemeen Bestuur dd. 10 maart 2022 besloten om de lokatie aan de Koegorspolder te kopen van Indaver. Hiertoe is een lening van € 1.100.000,-afgesloten bij de BNG Bank. Als gevolg van deze transactie is de solvabiliteitsratio gedaald. Verder vormt de ontwikkeling van de afvalstoffenbelasting, als mede een eventuele CO2-heffing een financieel risico voor de deelnemende gemeenten.

Paragraaf Financiering OLAZ is sinds 1-2-2016 enig aandeelhouder van de ZRD (= Zeeuwse Reinigingsdienst B.V.). Door OLAZ zijn ter financiering van de overname en de verdere investeringen van de ZRD een aantal leningen bij de BNG Bank afgesloten. Op deze leningen is geen vervroegde aflossing toegestaan. De rente is vast gedurende de looptijd. Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2027 : hoofdsom € 1.000.000 rente 1,04 %. Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2042 : hoofdsom € 3.000.000 rente 1,89 %. Langlopende lening met afloopdatum 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %. Langlopende lening met afloopdatum 1-7-2052 : hoofdsom € 2.200.000 rente 1,10 %. Leningen ZRD Door OLAZ is een bedrag van in totaal € 5.570.000 uitgeleend aan de ZRD onder dezelfde condities. Paragraaf Bedrijfsvoering Het algemeen bestuur van het O.L.A.Z., waarin alle deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd, heeft een dagelijks bestuur benoemd ter uitvoering van de besluiten van het algemeen bestuur. Tevens is er een Begeleidingscommissie ingesteld, bestaande uit ambtenaren uit de deelnemende gemeenten, met als taak het dagelijks bestuur te adviseren c.q. te ondersteunen.

Pagina 8

Paragraaf Verbonden partijen De Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. statutair gevestigd te Terneuzen moet worden beschouwd als een verbonden partij als bedoeld in artikel 15 BBV. a) Informatie m.b.t. het openbaar belang De doelstelling van de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD) volgens artikel 3 van de statuten is als volgt : "De vennootschap heeft ten doel het verrichten van alle handelingen op het gebied van het voorzien in behoeften van algemeen belang, met in het bijzonder de inzameling van huishoudelijke afvalstoffen en voorts het verrichten van al hetgeen met het bovenstaande in de ruimste zin verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn." De inzameling van huishoudelijke afvalstoffen is door een aantal van de Zeeuwse gemeenten inbesteed bij de ZRD. Verder worden de milieustraten in alle Zeeuwse gemeenten geëxploiteerd door de ZRD. b) Informatie m.b.t. het belang in de verbonden partij OLAZ is sinds 1-2-2016 100% aandeelhouder van de Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. Verder heeft OLAZ de volgende langlopende leningen uitstaan bij de ZRD (totaal € 5.570.000) Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2042 : hoofdsom € 2.970.000 rente 1,89 %. Langlopende lening met afloopdatum 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %. Langlopende lening met afloopdatum 1-7-2052 : hoofdsom € 1.100.000 rente 1,10 %. Het Algemeen Bestuur van OLAZ heeft in een vergadering dd.

2 maart 2023 besloten om in de loop van 2023 een extra lening aan te trekken i.v.m. de financiering van de investeringen in de toegangscontrole van de milieustraten. Hiermee zal naar verwachting een bedrag van € 1.500.000 gemoeid zijn. c) Omvang van het eigen vermogen De ZRD heeft een eigen vermogen per 31-12-2023 van € 3.116.467. Het eigen vermogen per 31-12-2022 bedraagt € 2.974.786 d) Informatie m.b.t. het financiële resultaat De netto winst na belasting van de Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. over 2023 bedraagt € 141.681. e) Risico's voor de financiële positie van de gemeenten In algemene zin is het risico dat de ZRD financiële verliezen kan lijden. Dit risico wordt beperkt door het aanwezige eigen vermogen, als mede door de Governance-afspraken zoals vastgelegd in een besluit van het Algemeen Bestuur dd. 28-6-2018.

Pagina 9

Financiële Begroting 2025

Pagina 10

2.1 Financiële begroting (artikel 17 BBV) Overzicht van baten en lasten 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028

Begroting 2025 €

Begroting 2026 €

Begroting 2027 €

Begroting 2028 €

Verwerking brandbaar afval (incl. grof) Verwerking GFT Verwerking oud papier Verwerking flessenglas Plastic en drankenkartons Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy

10.332.100 3.765.000 -861.000 -108.000 68.200 9.956.000 62.500 120.000

10.735.050 3.911.840 -894.580 -112.210 70.860 10.344.280 64.940 124.680

11.153.720 4.064.400 -929.470 -116.590 73.620 10.747.710 67.470 129.540

11.588.720 4.222.910 -965.720 -121.140 76.490 11.166.870 70.100 134.590

Totaal programma Afvalverwijdering

23.334.800

24.244.860

25.190.400

26.172.820

Overhead Rente Vennootschapsbelasting

127.500 23.067 16.000

132.470 23.067 17.520

137.640 23.067 19.110

143.010 23.067 20.750

Totaal taakvelden overhead/rente/VPB

166.567

173.057

179.817

186.827

Bijdragen van gemeenten Bijdrage milieustraten (ZRD)

-22.516.127 -1.035.240

-23.394.257 -1.075.610

-24.306.637 -1.117.560

-25.254.597 -1.161.140

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-23.551.367

-24.469.867

-25.424.197

-26.415.737

50.000

51.950

53.980

56.090

Saldo van baten en lasten

0

0

0

0

Mutatie reserves

0

0

0

0

Programma Afvalverwijdeirng

Taakvelden overhead / rente / VPB

Algemene dekkingsmiddelen

Onvoorzien

Pagina 11

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (samenvatting) Jaarrekening 2023

Begroting 2024 incl. wijziging

Begroting 2025

9.647.883 3.092.031 -1.240.056 -84.009 36.513 8.133.260 60.154 112.126

9.867.000 3.667.680 -1.075.000 -72.220 26.100 9.746.000 67.500 50.000

10.332.100 3.765.000 -861.000 -108.000 68.200 9.956.000 62.500 120.000

19.757.902

22.277.060

23.334.800

0.4 Overhead 0.5 Rente 0.9 Vennootschapsbelasting

129.352 -21.521 16.598

123.500 23.067 15.000

127.500 23.067 16.000

Totaal taakvelden overhead / treasury / VPB

124.429

161.567

166.567

Bijdragen van gemeenten Bijdrage milieustraten (ZRD)

-19.095.576 -873.141

-21.558.575 -930.052

-22.516.127 -1.035.240

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-19.968.717

-22.488.627

-23.551.367

0

50.000

50.000

Saldo van baten en lasten

-86.386

0

0

Mutatie reserves

86.386

0

0

Programma Afvalverwijdering 21 22 24 25 26 40 60 80

Verwerking brandbaar afval (incl. grof) Verwerking GFT Verwerking oud papier Verwerking flessenglas PMD-afval Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy

Totaal programma Afvalverwijdering

Taakvelden overhead / treasury / VPB

Algemene dekkingsmiddelen 90 91

Onvoorzien

Pagina 12

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

21 BRANDBAAR AFVAL (incl. grof) Verwerkingskosten verbrandingsinstallatie Transport- en overslagkosten Toeslag afvalstoffenbelasting Kosten PMD-afkeur

4.695.056 2.142.853 2.664.620 145.354

4.858.750 2.242.500 2.765.750 p.m.

4.923.600 2.275.300 3.133.200 p.m.

Totaal verwerkingskosten

9.647.883

9.867.000

10.332.100

Aanlevering door gemeenten Aanlevering via milieustraten

aantal ton 68.323 8.423 76.746

aantal ton 66.550 8.200 74.750

aantal ton 66.200 8.400 74.600

Opbouw tarief Verwerkingskosten verbranding/nascheiding Transport- en overslagkosten Toeslag afvalstoffenbelasting Kosten PMD-afkeur

€ 61,18 € 27,92 € 34,72 € 1,89

€ 65,00 € 30,00 € 37,00 p.m.

€ 66,00 € 30,50 € 42,00 p.m.

Tarief brandbaar afval per ton

€ 125,71

€ 132,00

€ 138,50

Verwerking brandbaar afval O.L.A.Z. heeft een 10-jarige overeenkomst afgesloten met de combinatie AVR / PreZero voor de verwerking van het brandbaar afval. De overeenkomst eindigt op 31-12-2027. Deze overeenkomst is ook van toepassing op de 3 gemeenten die gebruik maken van de nascheidingsinstallatie. De gemeenten Noord-Beveland, Borsele en Terneuzen leveren brandbaar restafval inclusief PMD-afval aan onder de noemer PMD+ Afval. Transport- en overslagkosten T.b.v. de op- en overslag van het brandbaar afval is door OLAZ een overeenkomst afgesloten met Indaver. Deze overeenkomst is verlengd t/m 31-12-2025 en geldt voor het AOS Sloe. De overslagkosten voor het AOS Sloe bedragen € 16,00 per ton (prijspeil 2024). Het AOS Koegorspolder wordt vanaf 1-1-2023 geëxploiteerd door de ZRD. De kosten worden doorbelast naar verhouding van de tonnages van de verschillende afvalstromen. Het transport van het brandbaar afval naar de verbrandingsinstallaties wordt verzorgd door Wielemaker. Hiervoor gelden verschillende tarieven, afhankelijk van de afstand. De overeenkomst met Wielemaker loopt t/m 31-12-2027. Toeslag afvalstoffenbelasting In 2024 bedraagt het tarief van de afvalstoffenbelasting € 39,23 per ton brandbaar afval. Voor 2025 wordt uitgegaan van een tarief van € 42,-- afvalstoffenbelasting per ton. Pagina 13

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023 incl. wijziging

Begroting 2025

22 GFT-afval Verwerkingskosten compostering Analysekosten Transport- en overslagkosten

2.595.157 20.153 476.721

3.060.985 10.697 595.998

3.132.500 15.040 617.460

Verwerkingskosten GFT-afval

3.092.031

3.667.680

3.765.000

Aanlevering door gemeenten

aantal ton 50.157

aantal ton 50.940

aantal ton 50.200

Opbouw tarief Verwerkingskosten compostering Analysekosten Transport- en overslagkosten

€ 51,74 € 0,00 € 9,50

€ 60,09 € 0,21 € 11,70

€ 62,50 € 0,20 € 12,30

Tarief GFT-afval per ton

€ 61,24

€ 72,00

€ 75,00

Verwerkingskosten compostering O.L.A.Z. heeft een 10-jarige overeenkomst afgesloten met Indaver Compost voor de verwerking van het GFT-afval. De overeenkomst eindigt op 31-12-2032. Een van de nieuwe elementen in deze overeenkomst is dat er een bonus/malus-regeling van toepassing is op het verwerkingstarief afhankelijk van de mate van vervuiling van het GFT-afval. Vooralsnog wordt in de begroting uitgegaan van het basistarief + geschatte indexering van 4,0%. Analysekosten De analysekosten bestaan uit 26 te nemen monsters door een externe partij ter bepaling van de mate van vervuiling. De kosten hiervan worden geraamd op € 0,20 per ton (netto). Transport- en overslagkosten Het transport van het GFT-afval naar de composteringsinstallatie wordt verzorgd door Wielemaker. Hiervoor gelden verschillende tarieven, afhankelijk van de afstand. De overeenkomst met Wielemaker loopt t/m 31-12-2027.

Pagina 14

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

24 OUD PAPIER en KARTON (OPK) De kosten en opbrengsten zijn als volgt : Logistieke kosten Af : opbrengsten (marktprijzen)

670.243 -1.910.299

752.500 -1.827.500

779.000 -1.640.000

Verwerking oud papier en karton (OPK)

-1.240.056

-1.075.000

-861.000

Logistieke kosten Exploitatiekosten ZRD - lokatie Goes Overslagkosten AOS Koegorspolder Transportkosten naar verwerkingslokaties

268.851 64.811 336.581

313.500 70.000 369.000

330.000 74.000 375.000

Totaal logistieke kosten

670.243

752.500

779.000

Aanlevering OPK door gemeenten Aanlevering OPK door milieustraten

aantal ton 17.591 3.160 20.751

aantal ton 18.500 3.000 21.500

aantal ton 17.500 3.000 20.500

Verwerkingstarief logistieke kosten

€ 32,30

€ 35,00

€ 38,00

Exploitatiekosten ZRD - Lokatie Goes De lokatie aan de Courtinestraat te Goes wordt vanaf 2020 gebruikt voor zowel de overslag van oud papier en karton (OPK), als ook voor de overslag van PMD-afval. De logistieke kosten worden voor toegerekend aan OPK, PMD-afval en evt. PMD-afkeur. Overslagkosten AOS Koegorspolder Het AOS Koegorspolder wordt vanaf 1-1-2023 geëxploiteerd door de ZRD. De kosten worden doorbelast naar verhouding van de tonnages van de verschillende afvalstromen.

Pagina 15

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

OPBRENGST OUD PAPIER en KARTON (OPK) Opbrengst oud papier en karton

1.910.299

1.827.500

1.640.000

Aanlevering OPK door gemeenten Aanlevering OPK door milieustraten

aantal ton 17.591 3.160 20.751

aantal ton 18.500 3.000 21.500

aantal ton 17.500 3.000 20.500

€ 92,06

€ 85,00

€ 80,00

Netto opbrengst per ton

Opbrengst oud papier en karton (netto) O.L.A.Z. heeft een meerjarige overeenkomst afgesloten met Kempenaars Recycling voor de verwerking van het oud papier en karton. De huidige overeenkomst eindigt op 31-3-2025. De vergoeding voor de opbrengst van het oud papier wordt gebaseerd op de gepubliceerde prijzen in Marktberichten Oud Papier.

Pagina 16

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

25 FLESSENGLAS De kosten en opbrengsten zijn als volgt : Transportkosten Af : opbrengsten (marktprijzen)

150.680 -234.689

165.600 -237.820

171.000 -279.000

Verwerking flessenglas

-84.009

-72.220

-108.000

Transportkosten Dit betreft de transportkosten van Wielemaker naar de verwerkingslokatie van de glasverwerker.

Aanlevering flessenglas door gemeenten Aanlevering flessenglas door milieustraten

Tarief transportkosten per ton

aantal ton 8.536 400 8.936

aantal ton 8.800 400 9.200

aantal ton 8.600 400 9.000

€ 16,86

€ 18,00

€ 19,00

234.689

237.820

279.000

aantal ton 8.536 400 8.936

aantal ton 8.800 400 9.200

aantal ton 8.600 400 9.000

€ 26,26

€ 25,85

€ 31,00

OPBRENGST FLESSENGLAS Opbrengst huishoudelijk flessenglas

Aanlevering flessenglas door gemeenten Aanlevering flessenglas door milieustraten

Netto opbrengst per ton

Opbrengst flessenglas O.L.A.Z. heeft een meerjarige overeenkomst afgesloten met Maltha Glasrecycling voor de verwerking van het huishoudelijk flessenglas. De huidige overeenkomst eindigt op 31-12-2025. De gemiddelde opbrengst per ton wordt geraamd op € 31,-- per ton.

Pagina 17

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

26 PLASTIC VERPAKKINGEN, METALEN VERPAKKINGEN en DRANKENKARTONS (PMD-afval) Exploitatiekosten Goes Exploitatiekosten AOS Koegorspolder Overige logistieke kosten Af : bijdrage op- en overslag Verpact

186.611 19.444 0 -163.786 42.269

228.000 21.000 1.850 -210.250 40.600

240.000 17.600 0 -179.800 77.800

Transportkosten Af : bijdrage transportkosten Verpact

314.975 -320.731 -5.756

439.350 -453.850 -14.500

169.500 -179.100 -9.600

36.513

26.100

68.200

Aanlevering PMD-afval door gemeenten Aanlevering PMD-afval door milieustraten

aantal ton 5.366 239 5.605

aantal ton 7.030 220 7.250

aantal ton 5.960 240 6.200

Tarief sorteren/transport/overslag per ton

€ 6,51

€ 3,60

€ 11,00

Totaal PMD-afval

Verwerking PMD-afval Vanaf 2020 worden de verwerkingskosten rechtstreeks verrekend tussen de verwerker en de verpakkingsindustrie. Gemeenten hebben hierdoor geen recht meer op een vergoeding van Verpact (v/h Nedvang) voor het verwerken van PMD-Afval (vereenvoudigd regiemodel). Het PMD-afval wordt door de ZRD overgeslagen op de lokaties Courtinestraat Goes respectievelijk op het AOS Koegorspolder. De overslagkosten van Goes en Koegorspolder worden voor 2024 in totaal geraamd op € 249.000,-. Door OLAZ is een overeenkomst voor 2024 en 2025 afgesloten met Verpact (v/h Nedvang) m.b.t. een vergoeding voor de op- en overslagkosten van PMD-afval. Door Verpact wordt € 29,-- per ton (prijspeil 2023) vergoed over de inkomende tonnen PMD-afval. Verder worden de transportkosten van het PMD-afval naar de verwerkingslokatie in Rotterdam vergoed door Verpact (v/h Nedvang).

Nascheiding Gemeenten met nascheiding kennen een inzameling van het brandbaar afval inclusief het PMD-afval onder de noemer PMD+ Afval en hebben geen aparte inzameling van PMD-afval.

Pagina 18

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

40 MILIEUSTRATEN ZEELAND De exploitatie van de milieustraten in Zeeland is door het OLAZ ondergebracht bij de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). De exploitatiekosten van de Milieustraten kunnen als volgt worden weergegeven : Personeelskosten Beheerskosten Transport- en overslagkosten Afzet componenten (afvalstromen) Kapitaallasten (afschrijvingen)

Rente milieustraten Overheadkosten Stelpost voor toekomstige kapitaallasten

2.954.404 663.389 1.667.437 3.463.006 232.739 8.980.975 -1.641.294 7.339.681 51.596 741.983 0

2.999.000 600.000 1.750.000 3.904.000 282.000 9.535.000 -1.427.000 8.108.000 58.000 706.000 874.000

3.073.000 655.000 1.750.000 3.832.000 308.000 9.618.000 -1.353.000 8.265.000 59.000 758.000 874.000

Totaal exploitatiekosten

8.133.260

9.746.000

9.956.000

Aantal inwoners per 1 januari 2023

391.124

391.124

391.124

Kosten per inwoner Uitvoeringskosten (per saldo)

€ 20,79

€ 24,92

€ 25,45

Af : opbrengst afvalstromen

Personeelskosten De personeelskosten zullen in 2024 verder toenemen door afgesproken loonstijgingen volgens de CAO Grondstoffen Energie en Omgeving (GEO). Daarnaast is er een uitbreding in de formatie door het versterken van de aansturing van de operationele beheerders/toezichthouders op de milieustraten. Afzet componenten (afvalstromen) De verwerkingskosten van de diverse afvalstromen zijn afhankelijk van marktontwikkelingen en de bijbehorende contractposities van de ZRD. Opbrengst afvalstromen De opbrengsten van de afvalstromen metaal en textiel zijn iets lager geraamd dan in de begroting 2024 als gevolg van marktontwikkelingen en gevoerde onderhandelingen met marktpartijen. Stelpost voor toekomstige kapitaallasten Er is een stelpost van € 874.000 structureel opgenomen t.b.v. toekomstige kapitaallasten als gevolg van benodigde investeringen c.q. realisering van circulaire ambachtscentra.

Pagina 19

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023 incl. wijziging

Begroting 2025

60 VOORLICHTING en COMMUNICATIE Uitvoeringskosten E-waste / textielraces Voorlichtingskosten

6.475 45.000 8.679

7.500 45.000 15.000

7.500 45.000 10.000

Totaal voorlichting en communicatie

60.154

67.500

62.500

Aantal inwoners per 1 januari 2023

391.124

391.124

391.124

€ 0,15

€ 0,17

€ 0,16

Kosten per inwoner

E-waste races In 2025 zijn opnieuw 3 E-waste races gepland. Dit betreft het inzamelen van E-waste op lagere scholen in de verschillende regio's in Zeeland.

80 AFVALBELEID & CONSULTANCY Advieskosten Kosten sorteeranalyse Overige kosten

38.426 67.100 6.600

50.000 0 0

50.000 70.000 0

Totaal

112.126

50.000

120.000

Aantal inwoners per 1 januari 2023

391.124

391.124

391.124

€ 0,29

€ 0,13

€ 0,31

Kosten per inwoner

Sorteeranalyse Dit betreft de kosten van het uitvoeren van sorteeranalyses van huishoudelijk afval met als uiteindelijk doel om een betere afvalscheiding bij de burger te realiseren.

Pagina 20

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

TAAKVELDEN Hieronder volgen de toelichtingen op de taakvelden overhead / rente / VPB en de post onvoorzien. Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.5 Rente Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting Onvoorzien

129.352 23.067 16.598 169.017 0

123.500 23.067 15.000 161.567 50.000

127.500 23.067 16.000 166.567 50.000

Totaal taakvelden + onvoorzien

169.017

211.567

216.567

Aantal inwoners per 1 januari 2023

391.124

391.124

391.124

€ 0,43

€ 0,54

€ 0,55

Accountantskosten Kosten VPB-aangifte Kosten betalingsverkeer

21.557 3.562 359

16.000 5.000 500

20.000 5.000 500

Totaal Financiën, toezicht en controle

25.478

21.500

25.500

Bestuurszaken en ondersteuning Vergoeding Begeleidingscommissie Bestuurskosten Representatiekosten Voorlichting gemeenteraden / publicaties

103.284 590 0 0

100.000 1.000 500 500

100.000 1.000 500 500

Totaal Bestuurszaken en ondersteuning

103.874

102.000

102.000

Totaal taakveld 0.4 Overhead

129.352

123.500

127.500

Kosten per inwoner

Taakveld 0.4 Overhead Financiën, toezicht en controle

Pagina 21

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

Taakveld 0.5 Rente Rente leningen Overige rente en betalingsverschillen Rentebaten

23.067 1.199 -45.787

23.067 0 0

23.067 0 0

Totaal

-21.521

23.067

23.067

Rente leningen Door OLAZ zijn een aantal langlopende leningen bij de BNG Bank afgesloten voor een totaalbedrag van € 7.700.000. Hiervan is een bedrag van € 5.570.000 uitgeleend aan de ZRD onder dezelfde condities v.w.b. rente en looptijd. In 2025 heeft OLAZ een bedrag van € 107.800 aan rentelasten leningen, waarvan € 84.733 voor rekening van de ZRD komt. Per saldo resteert voor OLAZ een bedrag van € 23.067 aan rentelasten.

Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting

16.598

15.000

Het OLAZ is sinds 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting wordt bepaald op basis van de 1% regeling over de belaste afvalstromen. De VPB-last over 2025 wordt geraamd op € 16.000.

Pagina 22

16.000

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023 incl. wijziging

Begroting 2025

Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit bijdragen van gemeenten en bijdragen van de milieustraten door de Zeeuwse Reinigingsdienst. 90 BIJDRAGEN GEMEENTEN Verwerking brandbaar afval (incl. grof) Verwerking GFT Verwerking oud papier Verwerking flessenglas Verwerking PMD-afval Milieustraten Zeeland Voorlichting en communicatie Afvalbeleid & consultancy

8.586.951 3.092.031 -1.054.826 -80.252 35.317 8.133.260 60.154 112.126

8.784.600 3.667.680 -925.000 -69.080 25.308 9.746.000 67.500 50.000

9.168.700 3.765.000 -735.000 -103.200 65.560 9.956.000 62.500 120.000

Totaal bijdrage gemeenten programma

18.884.761

21.347.008

22.299.560

210.815

211.567

216.567

19.095.576

21.558.575

22.516.127

Taakvelden overhead / rente / VPB

Totaal bijdragen gemeenten

De bijdragen door gemeenten worden op basis van artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling in rekening gebracht.

Pagina 23

2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting) Jaarrekening Begroting 2024 2023

Begroting 2025

91 BIJDRAGE MILIEUSTRATEN (ZRD) A B C D

Brandbaar afval Oud papier en karton (OPK) Flessenglas PMD-afval

1.060.932 -185.230 -3.757 1.196

1.082.400 -150.000 -3.140 792

1.163.400 -126.000 -4.800 2.640

873.141

930.052

1.035.240

Aanlevering via milieustraten Tarief brandbaar afval per ton

8.423 € 125,96

8.200 € 132,00

8.400 € 138,50

Bijdrage ZRD - Brandbaar afval Milieustraten

1.060.932

1.082.400

1.163.400

Logistieke kosten Milieustraten Af : inkoopkosten OPK Milieustraten

102.057 -287.287

105.000 -255.000

114.000 -240.000

Bijdrage ZRD - OPK (per saldo)

-185.230

-150.000

-126.000

Transportkosten flessenglas Milieustraten Af : inkoopkosten flessenglas Milieustraten

7.196 -10.953

7.200 -10.340

7.600 -12.400

Bijdrage ZRD - Flessenglas (per saldo)

-3.757

-3.140

-4.800

Bijdrage ZRD - PMD-Afval Milieustraten

1.196

792

2.640

Totaal bijdrage milieustraten (ZRD)

A

B

C

D

Bijdrage ZRD - Brandbaar afval Milieustraten

Bijdrage ZRD - OPK Milieustraten

Bijdrage ZRD - Flessenglas Milieustraten

Pagina 24

2.3 Financiële positie en toelichting 2.3a Geprognosticeerde begin- en eindbalans (artikel BBV 20)

Activa

Balans 31-12-2023 €

Prognose 31-12-2024 €

Prognose 31-12-2025 €

Prognose 31-12-2026 €

Prognose 31-12-2027 €

Financiële vaste activa Vlottende financiële activa

7.679.357 5.366.502

9.179.357 5.366.502

9.179.357 5.366.502

9.179.357 5.366.502

9.179.357 5.366.502

TOTAAL ACTIVA

13.045.859

14.545.859

14.545.859

14.545.859

14.545.859

Eigen Vermogen Langlopende leningen Kortlopende schulden

638.024 7.700.000 4.707.835

638.024 9.200.000 4.707.835

638.024 9.200.000 4.707.835

638.024 9.200.000 4.707.835

638.024 9.200.000 4.707.835

TOTAAL PASSIVA

13.045.859

14.545.859

14.545.859

14.545.859

14.545.859

Passiva

Toelichting Bij de uitvoering van het programma Afvalverwijdering worden alle baten en lasten elk jaar per onderdeel afgerekend met de deelnemende gemeenten. De bijdrage van de gemeenten in de begroting is ook op dit uitgangspunt gebaseerd. De baten en lasten zijn elk jaar per definitie aan elkaar gelijk, waardoor er geen wezenlijke veranderingen in de geprognosticeerde balansposities optreden. Financiering investeringen ZRD Het Algemeen Bestuur van OLAZ heeft in een vergadering dd. 2 maart 2023 besloten om een extra lening aan te trekken i.v.m. de financiering van de investeringen in de toegangscontrole van de milieustraten. Hiermee zal naar verwachting een bedrag van € 1.500.000 gemoeid zijn. Het bedrag van de lening zal t.z.t. onder dezelfde condities worden uitgeleend aan de ZRD.

Pagina 25

2.3b Financiële ratio's De financiële ratio's zijn als volgt te berekenen : Netto schuld-quote, gecorrigeerd

Kortlopende schulden Af : vlottende financiële activa Totaal baten (= algemene dekking) Netto schuld-quote, gecorrigeerd

2024 €

2025 €

2026 €

2027 €

4.707.835 5.366.502 -658.667 22.488.627

4.707.835 5.366.502 -658.667 23.551.367

4.707.835 5.366.502 -658.667 24.469.867

4.707.835 5.366.502 -658.667 25.424.197

-2,93%

-2,80%

-2,69%

-2,59%

Een netto schuld-quote, gecorrigeerd voor leningen met een negatief percentage houdt in dat de Gemeenschappelijke Regeling beschikt over een werkkapitaal, dat voldoende is om aan de kortlopende verplichtingen te voldoen.

Solvabiliteitsratio

Eigen vermogen Vaste en vlottende passiva Solvabiliteitsratio

31-12-23 €

31-12-24 €

31-12-25 €

31-12-26 €

31-12-27 €

638.024 12.407.835

638.024 13.907.835

638.024 13.907.835

638.024 13.907.835

638.024 13.907.835

5,14%

4,59%

4,59%

4,59%

4,59%

Een solvabiliteitsratio van 5,14 % resp. 4,59 % houdt in dat de Gemeenschappelijke Regeling over een relatief laag eigen vermogen beschikt. De VZG-richtlijn geeft aan dat het eigen vermogen maximaal 5% van de jaaromzet mag zijn. Voor OLAZ komt dat neer op een eigen vermogen van maximaal € 998.000 per 31-12-2023.

2.3c EMU-saldo

2024 €

2025 €

2026 €

2027 €

Exploitatiesaldo voor toevoeging reserves Mutatie immateriële vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden (incl. bouwgronden) Verwachte boekwinst vaste activa

874 0 0 0 0

874 0 0 0 0

908 0 0 0 0

943 0 0 0 0

EMU saldo

874

874

908

943

Pagina 26

Bijlage 1

OVERZICHT BIJDRAGE AOS ZIERIKZEE 2025 In 1995 zijn door de toenmalige Reinigingsdienst Schouwen-Duiveland en OLAZ afspraken gemaakt over de bijdrage van OLAZ in de exploitatiekosten van het Afvaloverslagstation te Zierikzee. De bijdrage aan de Gemeente Schouwen-Duiveland maakte tot en met 2017 onderdeel uit van de vervoerskostenregeling tussen de gemeenten in Midden- en Noord-Zeeland. Vanaf 2018 is de vervoerskostenregeling komen te vervallen. De bijdrage aan de Gemeente Schouwen-Duiveland voor de exploitatie van het Afvaloverslagstation is voor 2025 bepaald op € 61.111. De bijdrage van OLAZ wordt toegerekend aan de overslag van het door alle gemeenten aan OLAZ geleverde tonnage brandbaar restafval resp. GFT-afval.

Voor de begroting 2025 leidt dit tot het volgende overzicht :

Begrote tonnages 2025 (basis : tonnages 2023)

Rest tonnage

GFT tonnage

Totaal tonnage

Percentage %

Bijdrage €

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

1.424 2.456 4.273 5.533 1.993 3.547 3.320 7.595 10.750 4.469 13.893 3.732

1.883 2.897 3.841 4.551 1.256 3.386 3.522 5.140 3.125 3.893 6.629 4.567

3.307 5.352 8.114 10.084 3.248 6.933 6.842 12.735 13.875 8.361 20.522 8.299

3,07% 4,97% 7,54% 9,37% 3,02% 6,44% 6,35% 11,83% 12,88% 7,77% 19,05% 7,71%

1.876 3.037 4.608 5.726 1.846 3.936 3.881 7.229 7.871 4.748 11.641 4.712

Totaal

62.983

44.690

107.673

100,00%

61.111

Pagina 27

OLAZ Begroting 2025 Tonnages en inwoneraantallen per gemeente

Gemeente

Bijlage 2A

Brandbaar restafval ton

GFT-afval

Flessenglas

PMD-afval

ton

Oud papier en karton ton

ton

ton

Inwoners per 1-1-24 aantal

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

1.400 2.400 4.300 5.600 2.000 3.500 5.400 3.300 6.500 9.500 4.500 14.000 3.800

1.900 2.900 3.800 4.600 1.200 3.400 5.400 3.500 5.200 3.400 3.800 6.600 4.500

600 1.200 1.100 1.900 600 1.100 1.700 1.300 1.600 1.600 1.000 2.500 1.300

260 390 380 880 210 420 1.050 630 1.060 870 650 1.100 700

260 500 0 800 0 570 950 560 600 520 480 0 720

13.011 23.325 23.116 39.677 7.943 26.864 34.631 22.067 50.002 45.410 23.152 55.128 27.331

Totaal gemeenten

66.200

50.200

17.500

8.600

5.960

391.657

ZRD Milieustraten

8.400

0

3.000

400

240

0

Totaal

74.600

50.200

20.500

9.000

6.200

391.657

Pagina 28

OLAZ Begroting 2025 Bijdrage per gemeente

Gemeente

Bijlage 2B

GFT-afval

OPK

Tarief

Brandbaar restafval € 138,50

PMD-afval

-€ 42,00

Flessenglas -€ 12,00

Voorlicht.

Afvalbeleid

€ 11,00

Milieustr. Zeeland € 25,45

€ 75,00

Kapelle Reimerswaal Borsele Goes Noord-Beveland Tholen Schouwen-Duiveland Veere Middelburg Vlissingen Sluis Terneuzen Hulst

193.900 332.400 595.550 775.600 277.000 484.750 747.900 457.050 900.250 1.315.750 623.250 1.939.000 526.300

142.500 217.500 285.000 345.000 90.000 255.000 405.000 262.500 390.000 255.000 285.000 495.000 337.500

-25.200 -50.400 -46.200 -79.800 -25.200 -46.200 -71.400 -54.600 -67.200 -67.200 -42.000 -105.000 -54.600

Totaal gemeenten

9.168.700

3.765.000

ZRD Milieustraten

1.163.400

Totaal

10.332.100

TOTAAL

€ 0,31

Overhead + rente + VPB € 0,55

€ 0,16

-3.120 -4.680 -4.560 -10.560 -2.520 -5.040 -12.600 -7.560 -12.720 -10.440 -7.800 -13.200 -8.400

2.860 5.500 0 8.800 0 6.270 10.450 6.160 6.600 5.720 5.280 0 7.920

332.210 591.950 589.510 1.003.760 200.000 682.830 879.740 561.150 1.271.620 1.149.290 591.650 1.399.840 702.450

2.090 3.720 3.700 6.300 1.260 4.290 5.520 3.520 7.980 7.210 3.710 8.790 4.410

4.000 7.130 7.110 12.100 2.410 8.230 10.600 6.760 15.330 13.850 7.130 16.880 8.470

7.230 12.880 12.820 21.830 4.350 14.850 19.140 12.210 27.660 25.000 12.870 30.447 15.280

656.470 1.116.000 1.442.930 2.083.030 547.300 1.404.980 1.994.350 1.247.190 2.539.520 2.694.180 1.479.090 3.771.757 1.539.330

-735.000

-103.200

65.560

9.956.000

62.500

120.000

216.567

22.516.127

0

-126.000

-4.800

2.640

3.765.000

-861.000

-108.000

68.200

1.035.240 9.956.000

Pagina 29

62.500

120.000

216.567

23.551.367