11. Voorstel nieuwe programma-indeling voor de programmabegroting en het jaarverslag

Zaaknummer: Z23.027505

Raadsvoorstel

*Z02823D940A*

Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

11 2 maart 2023 Wethouder Witkam

Onderwerp

Nieuwe programma-indeling financiële beleidsstukken

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om in te stemmen met de nieuwe programma-indeling voor de programmabegroting en het jaarverslag vanaf begrotingsjaar 2024.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL De beleidsbegroting van een gemeente heeft altijd een programmaplan. Dat is grotendeels een uitwerking van de strategische visie van de gemeente, zoals deze bijvoorbeeld in het bestuursprogramma is vastgelegd. De programma’s zijn onderdeel van het programmaplan. Een programma is gedefinieerd als ‘een samenhangend geheel van activiteiten’. Deze definitie laat gemeenten ruimte om hier zelf invulling aan te geven en de begroting aan te passen aan de lokale context. De indeling van de programma’s is een vrije keuze van uw raad. Onze programma-indeling is een aantal jaren geleden vastgesteld. Deze indeling was opgebouwd uit combinaties van beleidsproducten. De indeling van beleidsproducten is enkele jaren geleden losgelaten en sindsdien rapporteren we op basis van landelijk vastgestelde taakvelden. Naast de inrichting van taakvelden, heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties diverse documenten geactualiseerd waaronder het Iv3 (Informatie voor Derden) voorschrift. Hierin staat welke financiële informatie de gemeente moet verstrekken en op welke manier. Het Iv3-model is eigenlijk een standaardprogramma-indeling die het voor het Rijk makkelijk maakt om gemeenten te vergelijken.

Pagina 1 van 3

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN De huidige programmabegroting kent 10 programma’s. Deze hebben we onlangs tegen het licht gehouden en met de werkgroep begroting doorgenomen. In onderstaande afbeelding ziet u hoe de gewenste indeling eruit komt te zien.

De nieuwe indeling brengt een aantal voordelen met zich mee: ▪ Het sociaal domein is verwerkt in één programma. Nu is het sociaal domein verdeeld in het programma ‘Werk en inkomen’ en het programma ‘Zorg’. Volgens de nieuwe indeling is er één programma ‘Sociaal domein’. Het enige nadeel kan zijn dat dit programma dan wel € 25 miljoen aan lasten met zich meebrengt; dat is ongeveer 40% van het begrotingstotaal. De meeste lasten zijn bij de huidige programmaindeling ook al verwerkt in één programma, namelijk het programma ‘Zorg’. Verder zijn de taakvelden binnen het programma ‘Sociaal domein’ vanaf verslagjaar 2023 gedetailleerder; dat geeft ook een beter inzicht in de totale lasten. ▪ Er komen geen taakvelden meer voor in meerdere programma’s. Denk hierbij aan taakveld 6.1 ‘Samenkracht en burgerparticipatie’, 5.7 ‘Openbaar groen’ en 8.3 ‘Wonen en bouwen’. Deze komen nu nog terug in verschillende programma’s. Met de nieuwe indeling niet meer. ▪ Er wordt aangesloten op de voorschriften van het Rijk (Iv3). ▪ ‘Onderwijs’ wordt losgekoppeld van het huidige programma ‘Leefbaarheid, onderwijs, cultuur en sport’. ‘Onderwijs’ krijgt hierdoor de volledige aandacht en komt hierdoor meer tot zijn recht. ▪ ‘Veiligheid’ wordt losgekoppeld van het huidige programma ‘Bestuur, dienstverlening en veiligheid’. Veiligheid wordt steeds belangrijker binnen onze gemeente.

Zeker ook met het oog op de Mainport-gelden die wij ontvangen voor de aanpak van ondermijnende criminaliteit in de haven. ▪ Ten slotte vallen de programma’s ‘Algemene dekkingsmiddelen’ en ‘Bedrijfsvoering’ in de nieuwe indeling onder het programma ‘Bestuur en ondersteuning’. Zo hebben we alles wat vaak ondersteunend (overhead et cetera) van aard is binnen één programma.

Pagina 2 van 3

(JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN Niet van toepassing. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Bij vaststelling door uw raad voeren we de nieuwe programma-indeling in bij de begroting 2024-2027. Bij de jaarrekening 2022 en 2023 rapporteren we nog volgens de huidige indeling. COMMUNICATIE De nieuwe programma-indeling is op 11 januari 2023 besproken in de werkgroep begroting. De werkgroep begroting legt deze nieuwe indeling met een positief advies voor aan uw raad. BESLUIT De raad besluit om in te stemmen met de nieuwe programma-indeling voor de programmabegroting en het jaarverslag vanaf begrotingsjaar 2024. BIJLAGE(N) Niet van toepassing Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 3 van 3