11.75 RBL advies begeleidingscommissie
Tekst van het document
Het advies van de begeleidingscommissie is om akkoord te gaan met de jaarrekening 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, de begroting 2024 en kennis te nemen van de meerjarenraming 20252027. Aan de VZG normen wordt voldaan.
Jaarrekening 2022 Het jaar 2022 sluit met een positief resultaat van EUR 32.484,- welke met name verklaard wordt aan de kostenkant door minder loonkosten (EUR 134.657,-) enerzijds verklaard uit vacatureruimte (0,8 fte) en anderzijds éénmalige nog niet uitgegeven extra RMC middelen van EUR 67k. Daarnaast is EUR 29k meer uitgegeven aan inhuur derden i.v.m. vervanging van zwangerschapsverlof werknemer A. (Dit wordt deels (EUR 10k) gecompenseerd door een bijdrage van het UWV). Aan de opbrengstenkant met name door het nog niet ontvangen van de ESF gelden (EUR 175.000,-) en de structureel hogere bijdrage (EUR 34k) van het ministerie voor RMC. Per saldo wordt er EUR 32k toegevoegd aan de reserves. Het voorstel om de algemene reserve als buffer te houden voor de komende jaren is mede ingegeven door het onzekere betaalmoment van de ESF middelen welke een significant aandeel heeft in het begrotingstotaal waardoor een eventueel kortstondig liquiditeitsprobleem kan worden opgevangen.
De eerste begrotingswijziging 2023 Opbrengsten: De wijziging heeft met name betrekking op de ESF gelden. De ESF gelden voor 2021 en 2022 worden in 2023 uitgekeerd ( + EUR 50k) Daarnaast wordt er vanaf 2023 (EUR 24.394) een structureel hoger bijdrage RMC ontvangen. De toename van de gemeentelijke bijdrage (EUR 25k) is de verhoging op basis van de VZG-normen. Kosten: De extra loonkosten (EUR 25k) worden verklaard door de toegenomen loonkosten uit hoofde van de voorziene CAO verhoging. Kosten Inhuur derden wordt met EUR 15k verhoogd i.v.m. vervanging van zwangerschapsverlof werknemer B maar wordt gedekt door de bijdrage van het UWV.
Meerjarenbegroting 2024-2027 Meerjarenbegroting 2024-2027 is structureel sluitend. Het structurele voorziene tekort bij Leerplicht wordt meerjarig opgevangen door VSV en RMC waardoor de “rekening” niet op het bordje van de gemeentes zal worden gelegd en de bestaande bijdrage in stand kan worden gehouden.