11.72 RBL jaarstukken 2022

RBL Oosterschelde Jaarrekening 2022

Jaar 2022

Begroot 2022

Werkelijk 2022

Resultaat 2022 begroot/werkelijk

Lasten Loonkosten Materiële kosten Inhuur derden

€ € €

1.222.889 € 87.894 € 75.000 €

1.088.232 € 100.136 € 104.361 €

134.657 -12.242 -29.361

totaal

€

1.385.783 €

1.292.729 €

93.054

10% Overhead

€

116.104 €

119.259 €

-

Totaal lasten

€

1.501.887 €

Baten Rijksbijdrage RMC Rijksbijdrage RMC (extra) Gemeenten Gemeenten extra bijdrage ivm Leerplicht Rijksbijdrage kwalificatiepl Rijksbijdrage VSV ESF middelen Overige baten Totaal baten

€ € € € € € € € €

412.954 67.038 435.105 103.411 150.698 222.824 175.000 7.500 1.574.530

1.411.988 € € € 447.808 € 67.038 € 435.105 € 103.411 € 150.698 € 222.824 € - € 17.588 € 1.444.472 €

Begrotingssaldo voor toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

72.643 €

32.484 Positief

€

€ -72.643 €

-32.484 dotatie

€

-0 €

Bestemmingsreserve VSV Algemene reserve Begrotingssaldo na toevoegingen/onttrekkingen reserves

€ € € € € € € € €

89.898,86 Voordeel -34.854 175.000 -10.088 130.058 Nadeel

-0

1

Begroot 2022

Resultaat 2022 begroot / werkelijk

Werkelijk 2022

VSV jaar 2022 Lasten Loonkosten Materiële kosten Inhuur derden

€ € €

284.463 € 9.525 € 75.000 €

202.520 € 18.635 € 75.000 €

81.943 -9.110 -

totaal lasten

€

368.988 €

296.155 €

72.833

10% Overhead

€

21.607 €

22.194 €

-587

Totaal lasten

€

390.595 €

318.349 €

Baten Rijksbijdrage RMC Extra Rijksbijdrage RMC Corona Gemeenten Rijksbijdrage kwalificatiepl Rijksbijdrage VSV ESF middelen Overige baten Totaal Baten

€ € € € € € € €

222.824 175.000 397.824

222.824 € 222.824 €

Begrotingssaldo voor toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

7.229 €

-95.525 Negatief

Bestemmingsreserve VSV Algemene reserve

€

-7.229 €

95.525 onttrekking

Begrotingssaldo na toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

0 €

€ € € € € € € €

72.245 voordeel

-

175.000 Nadeel

-0

2

Resultaat 2022 begroot / werkelijk

Werkelijk 2022

Begroot 2022

Leerplicht jaar 2022 Lasten Loonkosten Materiële kosten Inhuur derden

€ € €

499.177 € 22.699 € -

482.631 € 44.410 € €

16.546 -21.711 -29.361

totaal lasten

€

521.876 €

10% Overhead

€

51.492 €

527.041 € € 52.892 €

-5.165 -1.399

Totaal lasten

€

573.368 €

579.933 €

-6.565 Voordeel

Baten Rijksbijdrage RMC Rijksbijdrage RMC (extra) Gemeenten Gemeenten bijdrage extra ivm Leerplicht Rijksbijdrage kwalificatiepl Rijksbijdrage VSV ESF middelen Overige baten Totaal baten

€ € € € € € € € €

435.105 103.411 538.516

Begrotingssaldo voor toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

-34.852 €

-41.417 Negatief

Bestemmingsreserve Algemene reserve

€

34.852 €

41.417 onttrekking

Begrotingssaldo na toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

0 €

€ € € € € € € € €

435.105 103.411 538.516

€

-

€

-

€ € € € €

- Neutraal

0

3

Begroot 2022

Resultaat 2022 begroot / werkelijk

Werkelijk 2022

Kwalificatie/RMC jaar 2022 Lasten Loonkosten Materiële kosten Inhuur derden

€ € €

439.250 € 55.670 € - €

403.081 € 37.090 € 29.361 €

36.169 18.579 -29.361

totaal lasten

€

494.920 €

469.533 €

25.387

10% Overhead

€

43.005 €

44.174 €

-1.169

Totaal lasten

€

537.924 €

513.706 €

24.218 Voordeel

Baten Rijksbijdrage RMC Rijksbijdrage RMC (extra) Gemeenten Rijksbijdrage kwalificatiepl Rijksbijdrage VSV ESF middelen Overige baten Totaal baten

€ € € € € € € €

412.954 67.038 150.698 7.500 638.190

447.808 67.038 150.698 17.588 683.132

€

34.854

€ € € € € €

10.088 44.942 Voordeel

Begrotingssaldo voor toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

100.266 €

169.426 positief

Bestemmingsreserve Kwalificatieplicht Algemene reserve

€

-100.266 €

-169.426 dotatie

Begrotingssaldo na toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

-0 €

€ € € € € € € €

-0

Verloop algemene reserve 2022 Stand algemene reserve 1 januari 2022 Saldo begin boekjaar 2022

€ €

16.225 16.225

Mutaties 2022 Resultaat Kwalificatie/RMC Resultaat Leerplicht Saldo mutaties 2022

€ € €

169.426 -41.417 128.009

Stand algemene reserve 31-12-2022

€

144.234

4

Verloop bestemmingsreserve 2022 Stand reserve VSV 1 januari 2022 Saldo begin boekjaar 2022

€ €

116.784 116.784

Mutaties 2022 Resultaat VSV Saldo mutaties 2022

€ €

-95.525 -95.525

Stand bestemmingsreserve VSV 31-12-2022

€

21.259

Gemeentelijke bijdrage

Begroting 2022

Realisatie 2022

Resultaat 2022 begroot / werkelijk

€ € € € € € €

€ € € € € € €

Borsele Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Goes

€ € € € € € €

82.282 42.744 19.770 79.681 106.125 93.641 114.274

Totaal gemeentelijke bijdrage

€

538.516 €

82.282 42.744 19.770 79.681 106.125 93.641 114.274

-0 -0 -0 -0 0 -0 0

538.516 €

-

Verdeling incidenteel-structureel 2022 werkelijk Structureel Incidenteel

Totaal

Kosten Opbrengsten

€ 1.411.988 € € 1.444.472 €

-

€ 1.411.988 € 1.444.472

Saldo

€

-

€

32.484 €

32.484

5

Toelichting jaarrekening RBL Oosterschelderegio 2022 Algemeen Hierbij treft u de jaarrekening 2022 aan. De jaarrekening eindigt met een positief saldo van € 32.484. In de toelichting hieronder vindt u de verklaring van verschillen bij de lasten en de baten. Verklaring verschillen Lasten •

•

•

Verschil loonkosten: € 134.657; dit verschil is te verklaren uit vacatureruimte van 0,8 fte die nog ingevuld moest worden. Vanaf augustus 2022 is een interne medeweker van de afdeling samenleving begonnen bij het RBL op grond van re-integratie, de medewerker stond nog op de loonlijst van een ander team van de afdeling. De integratie is succesvol verlopen en vanaf 1 maart 2023 is de medewerker in dienst gekomen van het RBL. Verder zijn de eenmalige extra RMC middelen (€ 67.038) nog niet uitgegeven. Verschil materiële kosten: - € 12.242; de extra uitgaven aan materiële kosten worden veroorzaakt door de eenmalige uitgaven voor de vernieuwde website van de 3 RBL’s in Zeeland. Verschil inhuur derden: - € 29.361; dit verschil wordt veroorzaakt door inhuur i.v.m. vervanging voor zwangerschapsverlof van medewerker A.

Baten • •

•

Verschil rijksbijdrage RMC: - € 34.854; dit verschil wordt veroorzaakt door een hogere (structurele) bijdrage van het ministerie voor RMC. Verschil ESF middelen: € 175.000; dit verschil wordt verklaard door de verlenging van de looptijd van het ESF project. De ESF tranche 2021-2022 zou in september 2022 stoppen en de middelen zouden eind 2022 worden uitgekeerd. De looptijd van het ESF traject is echter verlengd, waardoor de middelen pas in voorjaar 2023 zullen worden uitgekeerd. Hierover meer in de toelichting bij de meerjarenbegroting. Verschil bij overige baten: € 10.088; dit zijn ontvangen baten van het UWV in het kader van zwangerschapsverlof van medewerker A.

Algemene reserve en bestemmingsreserve VSV •

•

De stand van de algemene reserve is aan het eind van 2022: € 144.234 en de stand van de bestemmingsreserve VSV is € 21.259. De algemene reserve is opgebouwd uit rijksmiddelen voor RMC en VSV. De gemeentelijke middelen voor leerplicht worden helemaal benut om de verplichte formatie in stand te houden. In de meerjarenbegroting is zelfs jaarlijks een tekort te zien op de post leerplicht; dit wordt jaarlijks aangevuld vanuit de rijksmiddelen voor RMC en VSV. Voorstel is om de algemene reserve als buffer te houden voor de komende jaren. De meerjarenbegroting 2023-2027 verloopt weliswaar met een positief resultaat, maar mochten er toch onverwachte uitgaven zijn in de komende jaren dan kunnen deze worden opgevangen vanuit de algemene reserve. Zie verder de toelichting bij de meerjarenbegroting.

6