11.66 MZ brief begrotingswijziging 2023 en begroting 2024
Tekst van het document
Aan de gemeenteraad van de deelnemende gemeenten
Middelburg, 29 april 2023
Onderwerp: concept gewijzigde begroting 2023 en conceptbegroting 2024 Kenmerk: 23-022 Bv Verzonden aan: colleges van B&W, leden van het Algemeen bestuur e.a. Geachte dames en heren, Overeenkomstig artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling de Zeeuwse Muziekschool worden u hierbij de gewijzigde begroting 2023 en de conceptbegroting 2024 toegezonden. Er zijn twee hoofdredenen voor de gewijzigde begroting 2023, nl. de vaststelling van de cao SGO verplichtingen met eenmalige uitkering in december 2022 en de vaststelling van de nieuwe cao per januari 2023 en toch nog na-ijlende effecten van twee jaar pandemie. De cao verhoging wordt voor een behoorlijk deel gecompenseerd door de aanpassing van de VZG richtlijn naar 7,2% in plaats van de 2,7% die eerder was voorzien. Met de gewijzigde begroting 2023 vragen we u de resultaatsbestemming 2022 naar rato aan te vullen. De conceptbegroting 2024 is gebaseerd op de VZG richtlijn die uitgaat van indexering met 3,4%. Deze conceptbegroting levert een exploitatieresultaat op van 0, maar om dit te bewerkstellingen zal het oplopende tekort in 2023 worden gefinancierd door middel van een nieuwe resultaatbestemming. Aan het algemeen bestuur zullen we in de vergadering van juni 2023 een herstelplan voorleggen om te komen tot een structurele oplossing voor het ontstane tekort.
We streven ernaar om najaar 2023 een gewijzigde begroting 2024 voor te leggen, waarin we het herstelplan tot uitvoering gaan brengen. Een en ander is informerend voorgelegd aan de provincie. Het advies van de begeleidingscommissie wordt zo spoedig mogelijk nagezonden. We stellen voor de begrotingen op 29 juni 2023 in de vergadering van het Algemeen Bestuur ter vaststelling aan te bieden. Als u of uw gemeenteraad een toelichting wensen dan zijn we daar natuurlijk graag toe bereid. Vriendelijk verzoeken wij u eventuele bezwaren vóór 15 juni a.s. schriftelijk aan het Algemeen Bestuur kenbaar te maken. Hoogachtend, namens het dagelijks bestuur Zeeuwse Muziekschool,
Robert Vroegindeweij, directeur Bijlagen: Gewijzigde begroting 2023 en conceptbegroting 2024