11.60 SWVO begroting 2024 2e begrotingswijziging 2023
Tekst van het document
Ontwerp Programmabegroting 2024 en 2e Begrotingswijziging 2023 SAMENWERKINGSVERBAND WELZIJNSZORG OOSTERSCHELDEREGIO
Programmabegroting 2024 en 2e Begrotingswijziging 2023 Concept JRR 2022
Begroting 2023
Begroting 2023 1e wijziging
Mutatie 2e wijz. 2023
Begroot 2023 na 2e wijziging
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
LASTEN Programma 1 Educatie
660.117
600.053
646.277
154.132
800.409
806.889
781.435
788.364
795.528
Programma 2 Uitvoering Wmo
38.987.192
40.477.797
39.626.238
2.309.696
41.935.934
44.692.803
47.639.393
50.785.634
54.145.351
Programma 3 Gezondheidsbeleid
3.448.771
3.419.542
3.537.546
98.189
3.635.735
3.678.490
3.803.559
3.932.880
4.066.598
Programma 4 Overige projecten
6.520.214
7.004.167
6.804.566
245.508
7.050.074
7.527.003
7.678.276
7.835.566
7.999.112
Programma 5 Secretariaat
1.476.666
1.600.200
1.616.200
122.200
1.738.400
1.779.686
1.842.018
1.909.940
1.968.469
Totaal lasten
51.092.961
53.101.758
52.230.827
2.929.726
55.160.553
58.484.871
61.744.681
65.252.383
68.975.058
BATEN Programma 1 Educatie
662.039
600.053
646.277
154.132
800.409
806.889
781.435
788.364
795.528
Programma 2 Uitvoering Wmo
38.439.140
40.477.797
39.626.238
2.459.696
42.085.934
44.692.803
47.639.393
50.785.634
54.145.351
Programma 3 Gezondheidsbeleid
3.424.771
3.419.542
3.537.546
98.189
3.635.735
3.678.490
3.803.559
3.932.880
4.066.598
Programma 4 Overige projecten
6.540.028
7.004.167
6.804.566
245.508
7.050.074
7.527.003
7.678.276
7.835.566
7.999.112
Programma 5 Secretariaat
1.453.257
1.465.017
1.465.017
64.193
1.529.210
1.581.203
1.709.964
1.768.102
1.828.217
Totaal baten
50.519.233
52.966.575
52.079.644
3.021.719
55.101.363
58.286.388
61.612.627
65.110.545
68.834.806
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Gerealiseerde saldo baten en lasten
-573.728
-135.183
-151.183
91.993
-59.190
-198.483
-132.054
-141.838
-140.252
Toevoeging/onttrekking aan reserves
36.870
135.183
151.183
-91.993
59.190
198.483
132.054
141.838
140.252
-536.858
0
0
0
0
0
0
0
0
Onvoorzien Vennootschapsbelasting
Gerealiseerde resultaat
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
1
Toelichting Algemeen: De deelnemende gemeenten in het Samenwerkingsverband bepalen de inhoudelijke doelstellingen die gehaald moeten worden en bepalen gezamenlijk het beleid. Daarbij wegen de gemeenteraden de verschillende opties af en bepalen welk budget aan de taken besteed mag worden. Voor een aantal Wmo voorzieningen geldt wettelijk een open eind financiering. Hieraan kan derhalve geen limitatief budget worden verbonden. Het SWVO voert de taken namens de gemeenten uit en doet betalingen namens de gemeenten. In de begroting van het SWVO wordt daarom geen aandacht besteed aan de vraag wat (inhoudelijk gezien) bereikt moet worden en welke activiteiten daarvoor worden gedaan. Deze vragen zijn door de deelnemende gemeenten beantwoord in hun eigen begroting. De bijdragen van de gemeenten aan het SWVO maken onderdeel uit van de begroting van de gemeente. De gemeenteraad stelt via die weg de (financiële) kaders vast. Ongewijzigd beleid: De begroting is conform BBV beleidsarm opgesteld. Dat wil zeggen dat alleen de financiële consequenties zijn verwerkt, waarover het bestuur een besluit heeft genomen. Voor de maatwerkvoorzieningen, waarvan de kosten door het verbruik worden bepaald (PxQ), zijn de prognoses voor gebruik en kostenontwikkelingen wel meegenomen in de begroting. Hierbij is ook rekening gehouden met mogelijke effecten van het project Grip op het Sociaal Domein.
De mogelijke effecten hiervan zijn meegenomen in de begroting. Prijsstijgingen grondstoffen, energie en transport Vanaf 2021 hebben we in onze begroting voor de trapliften en hulpmiddelen te maken met prijsstijgingen. Door corona heeft de aanvoer van onderdelen stil gelegen of verloopt moeizaam. Onderdelen zijn daardoor schaarser en duurder geworden, hetgeen de leveranciers doorberekenen in de kostprijs van hun product. Sinds maart 2022 hebben we te maken met prijsverhogingen in alle maatwerkvoorzieningen. Dit is het gevolg van de oorlog in Oekraïne. Met name in het doelgroepenvervoer zullen de sterk gestegen brandstof- en gasprijzen van invloed zijn op de contractueel afgesproken indexeringen. In de begroting is daar rekening mee gehouden. Wijzigingen BBV: In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. Hiermee vervalt de noodzaak van kostentoerekening aan alle taken en activiteiten. Deze methodiek is ook van toepassing op de toerekening van rente. De achterliggende gedachte is dat begroting en verantwoording hierdoor transparanter worden. Bovendien kan door het hanteren van een eenduidige systematiek een betere vergelijking worden gemaakt met andere organisaties.
Op grond van deze wijziging is het Secretariaat in de begroting opgenomen als een apart programma. Vennootschapsbelasting In het kader van de vennootschapsbelasting heeft het SWVO een terugbetalingsverplichting opgenomen in de financiële verordening. Conform de brief van de Belastingdienst d.d. 24 maart 2017 bevestigt deze dat, bij gebreke van een (objectief) winststreven, SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig is voor de activiteiten die zij in opdracht van haar participanten verricht. Dit onder de voorwaarde dat de eigen bijdragen van degenen voor wie de activiteiten worden verricht de kosten niet te boven gaan. Verklaring van de kolommen: In de kolom ‘Concept JJR 2022’ zijn de concept jaarrekeningcijfers 2022 opgenomen. De jaarrekening 2022 zal in de juni-vergadering 2023 van het bestuur worden vastgesteld. De opgenomen cijfers ‘begroting 2023’ betreffen de primaire begroting en de cijfers van de ‘1e begrotingswijziging 2023’, deze laatste wijziging is door het Algemeen Bestuur op 7 december 2022 vastgesteld. De kolommen van de meerjarenraming zijn ingevuld op basis van het bestaande beleid (beleidsarm).
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
2
1
Programma Educatie Concept JRR 2022
Begroting 2023
Begroting 2023 1e wijziging
Mutatie 2e wijz. 2023
Begroot 2023 na 2e wijziging
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Volwasseneneducatie Cultuureducatie Jeugdtheaterhuis Advieskosten Regioplan laaggeletterdheid Vliegwiel digitaal platform Zeeland
462.273 160.556 16.725 0 19.578 985
416.049 164.891 17.713 1.400 0 0
462.273 164.891 17.713 1.400 0 0
113.976 7.225 776 0 32.155 0
576.249 172.116 18.489 1.400 32.155 0
576.249 177.968 19.117 1.400 32.155 0
576.249 184.019 19.767 1.400 0 0
576.249 190.276 20.439 1.400 0 0
576.249 196.745 21.134 1.400 0 0
Totaal lasten
660.117
600.053
646.277
154.132
800.409
806.889
781.435
788.364
795.528
Baten Bijdrage Arbeidsmarktregio Goes Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontv. Regioplan laaggeletterdheid' Uit 'vooruitontvangen Educatie diversen'
462.273 179.203 19.578 985
416.049 184.004 0 0
462.273 184.004 0 0
113.976 8.001 32.155 0
576.249 192.005 32.155 0
576.249 198.485 32.155 0
576.249 205.186 0 0
576.249 212.115 0 0
576.249 219.279 0 0
Totaal baten
662.039
600.053
646.277
154.132
800.409
806.889
781.435
788.364
795.528
1.922
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerde resultaat
0 1.922
Toelichting:
Volwasseneneducatie Als contactgemeente van de arbeidsmarktregio ontvangt de gemeente Goes jaarlijks een rijksbijdrage voor de volwasseneneducatie op grond van de Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB). Binnen Zeeland is de afspraak gemaakt dat de middelen via de 3 sub-regio’s worden ingezet. SWVO ontvangt de middelen voor de Oosterschelderegio. WEB-middelen mogen besteed worden aan trajecten ter verbetering van basisvaardigheden (taal, rekenen en digitaal) voor mensen van 18+. Voor de periode 2022 tot en met 2024 zijn meerjarenafspraken gemaakt met de Taalhuizen (Bibliotheek Oosterschelde) en Scalda. De in te zetten middelen voor educatie worden voor 2024 voorlopig geraamd op een bedrag van € 576.249,-- het tot nu toe bekendgemaakte bedrag voor 2023 door het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW).
Cultuureducatie/Jeugdtheaterhuis Met de gemeentelijke bijdrage voor de cultuureducatie wordt het KCE Oosterschelderegio gesubsidieerd. KCE Oosterschelderegio zet zich in de regio in om zoveel mogelijk leerlingen in contact te laten komen met culturele activiteiten. KCE is organisatorisch ondergebracht bij Muziekschool Zeeland. Daarnaast ontvangt de Jeugdtheaterschool Zeeland (JTSZ) subsidie voor het verzorgen van theaterlessen voor verschillende leeftijden in de regio. De bijdrage per gemeente staat Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
3
opgenomen in onderstaande tabel. Voor de subsidie aan KCE en JTSZ wordt in 2024 en in de meerjarenbegroting rekening gehouden met de VZG-richtlijn 2024 van +3,4% (inflatiecorrectie). In de 2e begrotingswijziging 2023 is de aangepaste VZG-richtlijn van 107,2% toegepast.
Regioplan laaggeletterdheid Als contactgemeente van de arbeidsmarktregio ontvangt de gemeente Goes tot en met 2024 een decentralisatie-uitkering voor een extra impuls aanpak laaggeletterdheid. De uitvoering van deze impuls is omgezet in Zeeuwse actiepunten die staan beschreven in het Zeeuwse regioplan laaggeletterdheid. Als sub-regio Oosterschelderegio ontvangen we uit de decentralisatie-uitkering tevens jaarlijks € 37.000,- zoals omschreven in het regioplan. In 2023 en 2024 wordt € 7.000,- hiervan ingezet als aanjaagsubsidie voor digitale vaardigheden. € 25.155,- wordt in 2023 en in 2024 ingezet voor de professionalisering van vrijwilligersondersteuning aanpak laaggeletterdheid. De kosten voor programma Educatie zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Volwassenen educatie
Begroting 2024
Volwassenen educatie
Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Cultuureducatie
JTSZ
Advies
Totaal
25.665 35.791
3.621 6.174
193 328
14.818 6.529 27.671 31.801 29.841 172.116
2.064 1.215
110 65 193 288 223 1.400
576.249
576.249
Cultuureducatie
5.415 18.489
JTSZ
Advies
Totaal
26.537 37.008
3.750 6.386
193 328
15.322 6.751 28.612 32.882 30.856 177.968
2.113 1.273
109 65 194 288 223 1.400
576.249
576.249
5.595 19.117
29.479 42.293 576.249 16.992 7.809 27.864 37.504 30.064 768.254
30.480 43.722 576.249 17.544 8.089 28.806 38.765 31.079 774.734
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
4
2
Programma Uitvoering Wmo Concept JRR 2022
Begroting 2023
Begroting 2023 1e wijziging
Mutatie 2e wijz. 2023
Begroot 2023 na 2e wijziging
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Lasten Hulpmiddelen Regiotaxi vervoer Trapliften Hulp bij het Huishouden Begeleiding Dagbesteding Actieplan Begeleiding/Grip op de Wmo Overige kosten
2.951.948 4.119.360 367.763 15.097.190 16.342.853 0 102.626 5.452
3.127.721 3.890.162 309.967 16.033.609 17.106.338 0 0 10.000
3.199.998 4.279.132 375.357 15.426.021 16.335.731 0 0 10.000
26.677 463.520 44.996 469.605 -4.453.514 5.721.052 0 37.360
3.226.675 4.742.652 420.353 15.895.625 11.882.217 5.721.052 0 47.360
3.500.942 5.184.728 462.388 16.966.991 12.438.512 6.129.243 0 10.000
3.798.522 5.392.117 508.627 18.110.566 13.276.867 6.542.354 0 10.340
4.121.397 5.607.801 559.490 19.331.218 14.171.728 6.983.309 0 10.692
4.471.715 5.832.113 615.439 20.634.142 15.126.903 7.453.984 0 11.055
Totaal lasten
38.987.192
40.477.797
39.626.238
2.309.696
41.935.934
44.692.803
47.639.393
50.785.634
54.145.351
Baten Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontv. innovatiebudget begeleiding' Ritbijdragen cliënten Regiotaxi
37.759.185 102.626 577.330
40.012.974 0 464.823
39.034.278 0 591.960
2.395.232 0 64.464
41.429.510 0 656.424
44.010.122 0 682.681
46.929.405 0 709.988
50.047.246 0 738.388
53.377.428 0 767.923
Totaal baten
38.439.140
40.477.797
39.626.238
2.459.696
42.085.934
44.692.803
47.639.393
50.785.634
54.145.351
Gerealiseerde saldo baten en lasten
-548.052
0
0
150.000
150.000
0
0
0
0
Toevoeging aan reserve afschrijvingen
-100.464
0
0
-150.000
-150.000
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
-648.516
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting: De ramingen voor 2023 en 2024 zijn gebaseerd op de verwachte cijfers 2022. Indien in de afgesloten contracten met aanbieders afspraken zijn gemaakt over indexering van kosten, dan zijn deze indexeringen toegepast.
Hulpmiddelen Per 1 juni 2022 is de laatste 3-jaars periode ingegaan van de overeenkomst tussen SWVO en Medipoint. Ieder jaar op 1 juni maakt Medipoint het nieuwe jaarbudget bekend, dat zij berekent op basis van het uitstaande bestand op dat moment. Dit jaarbudget heeft zij nodig om het komende jaar hulpmiddelen te kunnen leveren, onderhouden en repareren. Dat betekent dat er in de eerste vijf maanden van het kalenderjaar sprake is van een ander budget dan in de laatste 7 maanden. Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
5
Voor de Oosterschelderegio geldt dat, net als in de voorgaande jaren, sprake is van een afname in het uitstaande bestand. Deze afname wordt mogelijk veroorzaakt door een verschuiving van de Wmo naar de WLZ. In de overeenkomst tussen Medipoint en SWVO is afgesproken dat Medipoint de tarieven per 1 juni indexeert op basis van het CPI van maart van dat jaar. Voor de indexering per 1 juni 2022 gaat het om het CPI van maart 2022. Volgens het CBS is het CPI van maart 9,7% Rekening houdend met het afgenomen bestand is de indexering 8,3% voor juni 2022 t/m mei 2023. Hiermee komt het jaarbudget voor 2022 uit op € 2.951.948,Voor de 2e begrotingswijziging 2023 zijn we voor de laatste 7 maanden uitgegaan van een verhoging van 10% ten opzichte van de vastgestelde prijzen van de eerste 5 maanden. Dit percentage is gebaseerd op de gemiddelde, voorlopige CPI van heel het jaar 2022. Voor de begroting 2024 gaan we uit van een verhoging met 8,5% t.o.v. de 2e begrotingswijziging 2023.
De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Hulpmiddelen 397.752 941.210 225.433 120.235 391.343 636.136 514.565 3.226.675
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Hulpmiddelen 431.561 1.021.213 244.595 130.455 424.607 690.208 558.303 3.500.942
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
6
Regiotaxi De 2e begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024 is gebaseerd op de werkelijke kosten van 2022. Daar bovenop is de eind 2022 bekendgemaakte NEA indexering van 13,7 % toegepast. Tevens zijn vanaf augustus 2023 voor de Basepoints Zierikzee en Tholen en vanaf augustus 2024 voor het Basepoint Goes de tarieven uit de onlangs afgeronde nieuwe vervoerscontracten doorgerekend. Tot slot is voor de begroting 2024 rekening gehouden met een NEA indexering van 4%. Er is geen rekening gehouden met een stijging van het gebruik, omdat verwacht wordt dat de groei na de corona jaren vanaf 2023/2024 stabiliseert. De nieuwe aanbesteding heeft zoals verwacht meer marktconforme tarieven opgeleverd. Na coronaperiode zijn vervoerders kritischer gaan kijken naar inschrijvingen. Laagste prijs is daarbij niet meer de belangrijkste drijfveer in de sector. De nieuwe tarieven betekenen een toename van de kosten voor met name de gemeenten Schouwen-Duiveland en Tholen. Voor deze gemeenten golden nog de (geïndexeerde) tarieven uit 2017, die zo blijkt niet langer houdbaar zijn. Voor de Bevelandse gemeenten is de stijging minder hoog aangezien dit Basepoint al eerder werd aanbesteed en de tarieven toen al beduidend hoger lagen.
De kosten voor de regiotaxi zijn als volgt geraamd: Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Vervoerskosten 549.352 1.160.891 234.207 230.948 515.468 960.527 499.434 4.150.827
Overige kosten 81.465 138.901 46.444 27.332 81.751 121.814 94.118 591.825
Subtotaal 630.817 1.299.792 280.651 258.280 597.219 1.082.341 593.552 4.742.652
Ritbijdragen -88.655 -200.273 -33.745 -34.535 -63.662 -144.129 -91.426 -656.424
Netto kosten 542.162 1.099.519 246.906 223.745 533.557 938.212 502.127 4.086.228
Vervoerskosten 572.561 1.209.937 244.102 240.705 537.246 1.172.162 600.836 4.577.550
Overige kosten 83.620 142.393 47.117 28.388 84.006 124.767 96.887 607.178
Subtotaal 656.181 1.352.330 291.219 269.093 621.252 1.296.929 697.723 5.184.728
Ritbijdragen -92.201 -208.284 -35.095 -35.917 -66.208 -149.894 -95.083 -682.681
Netto kosten 563.981 1.144.046 256.124 233.177 555.043 1.147.035 602.640 4.502.047
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
7
Trapliften Het aantal trapliften dat jaarlijks wordt aangekocht is niet goed in te schatten. In 2020 is een opvallende piek te zien die vermoedelijk veroorzaakt werd door de invoering van het abonnementstarief per 1-1-2019. Het aantal trapliften dat in heel de Oosterschelderegio uitstaat op peildatum 31-12-2022 is 531. Ten opzichte van 2021 is er sprake van een stijging van 2%. De verwachting is echter wel dat deze aantallen de komende jaren flink zullen stijgen door een tekort aan geschikte woningen. Op het moment dat er geen gelijkvloerse woning beschikbaar is, kan een traplift de oplossing zijn, maar deze wordt alleen geïndiceerd als dit in het individuele geval de goedkoopst adequate oplossing is. Bovendien zal er door de toegang een onderzoek plaatsvinden bij de liften die ouder zijn dan 15 jaar. Hierbij wordt onderzocht of de liften nog gebruikt worden, wat de gebruiksintensiteit is in combinatie met het welbevinden van de cliënt. Dit om af te wegen of we de liften moeten vervangen door nieuwere exemplaren. Op dit moment zijn de liften, ondanks hun leeftijd, nog in prima staat. Ze worden met een bepaalde regelmaat onderhouden. Echter, op het moment dat een (spoed-) reparatie nodig is, bestaat het risico dat er geen onderdelen meer te verkrijgen zijn. Deze situatie willen we voorkomen door na een beoordeling een nieuwe lift te plaatsen.
In de Oosterschelderegio gaat het om 37 trapliften waarbij een beoordeling dient plaats te vinden door de toegang van de gemeente. Dat betekent dat de komende jaren een aantal nieuwe liften geplaatst wordt vanwege vervanging. Jaarlijks zullen er maximaal 10 trapliften vervangen worden, verdeeld over 7 gemeenten. De werkelijke kosten voor de aankoop van trapliften in 2022 zijn € 309.099,- exclusief onderhoudskosten. Voor de 2e begrotingswijziging 2023 wordt uitgegaan van een verhoging van 14,3% ten opzichte van de werkelijke kosten in 2022. In de overeenkomst tussen Otolift en SWVO is opgenomen dat er jaarlijks per 1 januari geïndexeerd mag worden. Deze indexering dient te worden gebaseerd op het CPI van oktober van het voorgaande jaar, gepubliceerd door het CBS. Dit percentage is 14,3% Voor de begroting 2024 wordt uitgegaan van een verhoging van 10% ten opzichte van de 2e begrotingswijziging 2023. Dit percentage is gebaseerd op de gemiddelde, voorlopige CPI van heel het jaar 2022. Voor het onderhoud hebben we te maken met drie verschillende bedrijven. Twee daarvan – Thyssenkrupp en Handicare – onderhouden alleen nog de liften die zij destijds geleverd hebben. Mocht vervanging nodig zijn, dan zal Otolift de oude lift vervangen door een nieuwe.
Dat betekent dat in het totale uitstaande bestand aan trapliften, het aandeel van Otolift stijgt en het aandeel van de beide andere ‘voormalige’ leveranciers afneemt. In 2022 is de verdeling van het aantal trapliften als volgt: Otolift: 367 trapliften Handicare: 131 trapliften Thyssenkrupp: 33 trapliften
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
8
Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Aankopen 11.083 68.482 20.256 9.869 39.175 113.898 90.537 353.300
Trapliften Onderhoud 5.285 24.887 6.345 4.514 7.060 12.483 6.479 67.053
Totaal 16.368 93.369 26.601 14.383 46.235 126.381 97.016 420.353
Aankopen 12.191 75.330 22.281 10.856 43.093 125.288 99.591 388.630
Trapliften Onderhoud 5.814 27.376 6.979 4.966 7.766 13.731 7.127 73.758
Totaal 18.005 102.706 29.261 15.822 50.858 139.019 106.718 462.388
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Hulp bij het Huishouden Tot 2021 steeg het aantal klanten met een maatwerkvoorziening Hulp bij het Huishouden sterk. Oorzaken waren met name de toenemende vraag van ouderen die langer thuis blijven wonen en een beroep doen op de Wmo maatwerkvoorziening en de invoering van het abonnementstarief. Vanaf 2021 zien we een stabilisatie en zelfs een lichte daling van de kosten. Het aantal klanten stabiliseert. Vooral in de zwaardere maatwerkvoorziening, huishoudelijke zorg, daalt het aantal klanten. Het lijkt erop dat de aanzuigende werking van het abonnementstarief is uitgewerkt. Daarnaast zien we het effect van de GRIPmaatregelen: minder inzet van specialistische zorg. In de zomer van 2022 was sprake van wachtlijsten voor huishoudelijke hulp. Deze lijken eind 2022 te dalen. We zien dit terug in een lichte stijging van het aantal klanten eind 2022. Mede daarom en gezien de vergrijzing, passen we in de 2e begrotingswijziging 2023 naast de stijging van de OVA (definitief vastgesteld op 3,29%) een stijging van het aantal klanten met 2% toe. Dit betekent dat de kosten in 2023 met 5,29% stijgen ten opzichte van de daadwerkelijke kosten 2022. Voor de begroting 2024 volgen we dezelfde lijn: een stijging van het aantal klanten met 2% en een prijsstijging van 4,74% (OVA).
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
9
De procesbegeleider GRIP heeft de eindrapportage opgeleverd. Hier staan aanbevelingen in. De aanbevelingen die betrekking hebben op huishoudelijke hulp en tot de taken van het SWVO behoren, pakken we in 2023 verder op.
Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Hulp bij het Huishouden 1.897.438 4.544.680 1.159.911 762.513 1.508.233 3.831.687 2.191.163 15.895.625
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Hulp bij het Huishouden 2.025.326 4.850.992 1.238.089 813.907 1.609.887 4.089.943 2.338.848 16.966.991
Begeleiding Tot 2021 stegen de kosten en het aantal klanten dat gebruik maakt van de maatwerkvoorziening begeleiding. Vanaf 2021 vlakt de kostenstijging af en stabiliseert het aantal klanten. We zien duidelijk een verschuiving van specialistische naar reguliere begeleiding. Deze ontwikkeling is niet aanwijsbaar het gevolg van één van de maatregelen van Grip op Wmo; het is meer aannemelijk dat het kostenbewustzijn en de kritische benadering van de vangnet functie van de gemeente door toegangsmedewerkers is toegenomen n.a.v. het Berenschot rapport’. In de 2e begrotingswijziging 2023 passen we de vastgestelde indexering van 3,29% toe en een toename met 2% van het aantal klanten, ten opzichte van de werkelijke kosten 2022. Voor de begroting 2024 gaan we eveneens uit van een stijging van het aantal klanten met 2%. We passen in 2024 een prijsindex van 4,74% toe. Voor de gemeente Schouwen-Duiveland nemen we in de 2e begrotingswijziging 2023 éénmalig een bedrag van € 227.715,- op voor de pilot Samen sterk voor jongeren. Deze pilot richt zich op de overgang van 18- naar 18+ en experimenteert met een samenhangend aanbod voor kwetsbare jongvolwassenen in de leeftijd van 16 tot 27 jaar. Doel hiervan is onder andere om instroom in een maatwerkvoorziening te voorkomen.
Het bedrag bestaat uit een deel voor algemeen toegankelijke begeleiding (€ 108.420,-) en een deel voor begeleiding en opvang van 4 personen ouder dan 18 jaar (€ 119.295,-). Naast het budget voor zorgkosten is er ieder jaar een budget beschikbaar voor innovatie en voor uitvoering. Verdeling over gemeenten vindt bij de begroting plaats op basis van het aandeel (%) zorgkosten. Afrekening vindt via de jaarrekening plaats op basis van werkelijke kosten per gemeente. Het budget voor innovatie bedraagt jaarlijks € 250.000,-. Hieruit bekostigen we diverse regionale en gemeentelijke projecten. Voor de toekenning vanuit het innovatiebudget zijn beoordelingscriteria opgesteld. Het budget voor uitvoering verhogen we in 2023 éénmalig met € 50.000,- naar € 150.000,-. Dit is nodig voor de migratie naar Business Central. Voor de begroting 2024 ramen we het uitvoeringsbudget op € 100.000,-.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
10
De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Zorgkosten 1.424.285 3.879.386 703.357 487.568 971.858 2.439.739 1.726.023 11.632.217
Begeleiding Innovatie Uitvoering 28.774 18.366 93.373 50.026 14.210 9.070 9.850 6.287 19.634 12.532 49.289 31.461 34.870 22.257 250.000 150.000
Totaal 1.471.425 4.022.785 726.637 503.706 1.004.024 2.520.489 1.783.150 12.032.217
Zorgkosten 1.520.282 4.140.857 750.764 520.431 1.037.361 2.376.461 1.842.357 12.188.512
Begeleiding Innovatie Uitvoering 29.312 12.473 94.838 33.973 14.475 6.160 10.034 4.270 20.001 8.511 45.819 19.498 35.521 15.116 250.000 100.000
Totaal 1.562.066 4.269.668 771.398 534.734 1.065.873 2.441.778 1.892.994 12.538.512
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Dagbesteding Conform IV3 moet dagbesteding vanaf 2023 apart geadministreerd worden. Dit betekent een verschuiving van € 5,7 miljoen van begeleiding naar dagbesteding voor 2023. Het aantal klanten daalt sinds 2019. Dit is vooral te wijten aan corona: de dagbestedingslocaties waren lange periode gesloten. Vanaf 2022 zijn de locaties weer geopend. Daarnaast is er in de gemeenten Reimerswaal en Borsele indicatievrije dagbesteding ingevoerd. Deze deelnemers zien we niet terug in de klantenaantallen. Ook hier vindt een verschuiving van specialistische dagbesteding naar reguliere dagbesteding plaats. Voor de gemeente Borsele nemen we in de 2e begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024 respectievelijk € 32.917,- en € 22.592,- op voor de uitbreiding van de indicatieloze dagbesteding met 1 locatie.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
11
De kosten stabiliseren en stijgen naar het einde van 2022 licht. In de 2e begrotingswijziging 2023 passen we de vastgestelde indexering van 3,29% toe en een toename met 2% van het aantal klanten, ten opzichte van de werkelijke kosten 2022. Voor de begroting 2024 gaan we eveneens uit van een stijging van het aantal klanten met 2%. We passen in 2024 een prijsindex van 4,74% toe. De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Dagbesteding 653.407 1.627.233 471.804 161.188 866.894 918.895 1.021.632 5.721.052
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Dagbesteding 720.038 1.736.909 503.604 172.052 925.322 980.828 1.090.490 6.129.243
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
12
Overige kosten Voor 2023 wordt een extern adviseur ingehuurd om nieuwe contracten te ontwikkelen voor aanbieders die Wmo-diensten verlenen. De kosten hiervoor bedragen € 37.360,- Ook de gemeente Veere neemt hier aan deel. Het Algemeen Bestuur heeft hier reeds mee ingestemd. De overige kosten ad € 10.000,- betreffen een inschatting van kosten die worden gemaakt, zoals bijvoorbeeld juridisch advies, voor de uitvoering van aanbestedingen en drukwerk voor de Wmo. Voor de meerjarenbegroting gaan we uit van de VZG-richtlijn 2024 van +3,4% (inflatiecorrectie). De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld:
Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL
Inwoners 1-1-2022 22.843 38.948 13.023 7.664 22.923 34.157 26.391 21.850 187.799
Overige kosten Inhuur extern 5.921 10.095 3.376 1.987 5.941 8.853 6.840 4.347 47.360
Begroting 2024
inwoners 1-1-2023 23.155 39.430 13.047 7.861 23.262 34.549 26.829
Overige kosten
Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
168.133
1.377 2.345 776 467 1.384 2.055 1.596 10.000
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
13
Beleidsindicator Sociaal Domein: Aantal cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inwoners Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Begroting 2024 317 470 359 379 247 406 357 374
inwoners 1-1-2023 23.155 39.430 13.047 7.861 23.262 34.549 26.829 168.133
Begroting 2023 324 474 345 363 252 411 359 376
inwoners 1-1-2022 22.843 38.948 13.023 7.664 22.923 34.157 26.391 165.949
Begroting 2022 334 499 357 399 256 409 352 385
inwoners 1-1-2021 22.818 38.594 12.878 7.572 22.897 34.054 26.086 164.899
Begroting 2021 268 429 295 311 210 328 307 320
inwoners 1-1-2020 22.738 38.080 12.691 7.395 22.728 33.858 25.758 163.248
In iedere begroting wordt er getracht een inschatting te maken op basis van de op dat moment bekende gegevens en een prognose van ontwikkelingen en beleidsvoornemens. Voor het weergeven van de effecten van beleid op de programma’s gebruiken gemeenten beleidsindicatoren waarmee ook gemeenten onderling vergeleken kunnen worden. Ten aanzien van het programma Sociaal Domein geldt dat er ten tijde van het opstellen van de primaire begroting 2022, 385 cliënten per 10.000 inwoners een maatwerkvoorziening HH /begeleiding hadden. In de begroting 2023 daalde dit aantal naar 376. Het aantal cliënten per 10.000 inwoners lijkt zich in 2024 te stabiliseren: de raming is 374. Dit wordt deels veroorzaakt door een stijging van het aantal inwoners.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
14
3
Programma Gezondheidsbeleid Concept JRR 2022
Begroting 2023 1e wijziging
Begroting 2023
Mutatie 2e wijz. 2023
Begroot 2023 na 2e wijziging
Begroting 2024
Lasten SMWO, subsidie AMW en CLIO Koploperproject onafhankelijke CLIO Arbeidsmarkttoelage Hersteltalent, borging CLIO TT Kosten regionaal preventiebeleid
3.162.908 11.975 24.000 0 249.888
3.162.908 0
3.280.912 0
25.000 40.204
3.305.912 40.204
3.392.463 0
0 256.634
0 256.634
12.996 19.989
12.996 276.623
Totaal lasten
3.448.771
3.419.542
3.537.546
98.189
Baten Bijdrage gemeenten voor AMW en CLIO Vooruitontvangen AMW en CLIO Vooruitontvangen Koploperproject CLIO Bijdrage gemeenten regionaal preventiebeleid
3.113.298 42.845 18.740 249.888
3.162.908 0 0 256.634
3.280.912
Totaal baten
3.424.771
Gerealiseerde saldo baten en lasten
Begroting 2026
Begroting 2027
3.507.807
3.627.072
3.750.393
0 286.027
295.752
305.807
316.205
3.635.735
3.678.490
3.803.559
3.932.880
4.066.598
3.318.908 0 40.204 276.623
3.392.463
3.507.807
3.627.072
3.750.393
0 256.634
37.996 0 40.204 19.989
0 286.027
0 295.752
0 305.807
0 316.205
3.419.542
3.537.546
98.189
3.635.735
3.678.490
3.803.559
3.932.880
4.066.598
-24.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-24.000
0
0
0
0
0
0
0
Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerde resultaat
Begroting 2025
0
Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) en cliëntondersteuning In deze tijden vol veranderingen is het is belangrijk dat kwetsbare inwoners een beroep kunnen doen op een goede sociale infrastructuur, waaronder het maatschappelijk werk en cliëntondersteuning. SMWO wordt gesubsidieerd om het maatschappelijk werk en de cliëntondersteuning uit te voeren. In de begroting van SWVO werd jarenlang geen indexering toegepast. In 2022 heeft het bestuur SWVO ingestemd met een verhoogde subsidieaanvraag 2023 van SMWO (i.v.m. toegenomen loonkosten). Vanaf 2024 wordt in de meerjarenbegroting geïndexeerd volgens de VZG-richtlijn (is +3,4% in 2024). Tevens heeft het bestuur SWVO ingestemd met een aanvullend subsidieverzoek voor 2022 en 2023 vanwege de arbeidsmarkttoeslag. Dit zijn landelijke afspraken om de salarissen in zorg en welzijn te verbeteren, welke zijn verwerkt in de cao-afspraken Sociaal Werk. Hiervoor hebben de gemeenten extra middelen in het gemeentefonds ontvangen. Voor 2023 is dit verwerkt in de 2e begrotingswijziging.
Koploperproject Cliëntenondersteuning De Oosterschelderegio was koploper cliëntondersteuning, een landelijk project dat werd gefinancierd door het Ministerie van VWS. In het project stond doorontwikkeling van cliëntondersteuning centraal. Een groot deel van de projectmiddelen zijn in de projectperiode (mei 2019 – februari 2021) gebruikt voor de uitvoering van het projectplan. Het bestuur SWVO heeft ingestemd om de resterende projectmiddelen in de begroting van SWVO te reserveren voor nog lopende activiteiten.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
15
Cliëntondersteuning in Team Thuis Eind 2020 is een pilot gestart om cliëntondersteuning te organiseren door ervaringsdeskundigen van HerstelTalent in de werkwijze Team Thuis (gericht om de uitstroom uit een opvangvoorziening te begeleiden). De aanpak is tot nu toe gefinancierd vanuit tijdelijke incidentele middelen (eerst koploperproject cliëntondersteuning, in 2022 vanuit het Transformatiefonds GGZ). Het bestuur SWVO heeft februari 2023 ingestemd met een overbruggingsfinanciering voor 2023. Dit gebeurt door een beroep te doen op twee reserves (vanuit het koploperproject en het Transformatiefonds), aangevuld met een stukje extra financiering vanuit de gemeenten (naar verwachting € 12.996,-). Deze mutatie is verwerkt in de 2e begrotingswijziging. De definitieve kosten (o.b.v. de einddeclaratie van Herstel Talent) worden verrekend via de jaarrekening SWVO 2023.
Regionaal preventiebeleid De middelen regionaal preventiebeleid worden ingezet voor o.a. het regionaal contract met Emergis Preventie (preventieve GGZ, daarin zijn zowel regionale als lokale activiteiten opgenomen) en het projectmanagement van de Zeeuwse aanpak 'Laat ze niet (ver)zuipen!’. Voor de meerjarenbegroting is de VZG-richtlijn 2024 van +3,4% toegepast. De gemeenten hebben eind 2022 ingestemd met de borging en extra financiering van LZNVZ (+ € 8.743,- voor de projectcoördinatie). Voor 2023 wordt deze verhoging in de tweede begrotingswijziging opgenomen. Voor de jaren daarna in de (meerjaren)begroting. In de 2e begrotingswijziging 2023 is tevens de aangepaste VZG-richtlijn van 107,2% toegepast.
Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
AMW
CLIO
461.662 787.147 263.197 154.891 463.279 0 0 2.130.176
199.452 340.073 113.710 66.918 200.151 0 230.432 1.150.736
AMW
CLIO
477.741 813.532 269.190 162.190 479.949 0 0 2.202.602
Borging CLIO TT 1.789 3.050 1.020 600 1.795 2.675 2.067 12.996
206.246 351.211 116.212 70.020 207.200 0 238.972 1.189.861
Arbeidsmarkt toelage 5.038 8.589 2.872 1.690 5.055 0 1.756 25.000
Regionaal Preventiebeleid 42.130 70.233 19.049 15.643 42.506 60.388 36.078 286.027
Regionaal Preventiebeleid 40.735 67.951 18.555 15.042 41.077 58.454 34.809 276.623
Totaal 708.676 1.206.810 399.354 239.141 711.357 61.129 269.064 3.595.531
Totaal 726.117 1.234.976 404.451 247.853 729.655 60.388 275.050 3.678.490
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
16
4
Programma Overige projecten Concept JRR 2022 Begroting 2023
Lasten Kosten leerlingenvervoer Loketkosten leerlingenvervoer Totaal leerlingenvervoer
Begroting 2023 1e wijziging
Mutatie 2e wijz. 2023
Begroot 2023 na 2e wijziging
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
2.791.213 117.920 2.909.133
3.034.771 116.812 3.151.583
3.014.641 158.812 3.173.453
259.589 2.001 261.590
3.274.230 160.813 3.435.043
3.536.209 167.814 3.704.023
3.677.657 173.520 3.851.177
3.824.764 179.419 4.004.183
3.977.754 185.520 4.163.274
Kosten vervoer jeugdzorg
85.075
135.127
113.656
-16.082
97.574
102.980
107.099
111.383
115.838
Kosten project Empowercare
280.683
17.457
17.457
0
17.457
0
0
0
0
Wmo gemeente Veere Hulp bij het Huishouden Begeleiding Dagbesteding Totaal Wmo gemeente Veere
1.762.092 1.483.231 0 3.245.323
1.700.000 2.000.000 0 3.700.000
1.600.000 1.900.000 0 3.500.000
0 -610.000 610.000 0
1.600.000 1.290.000 610.000 3.500.000
1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000
1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000
1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000
1.700.000 1.350.000 670.000 3.720.000
Totaal lasten
6.520.214
7.004.167
6.804.566
245.508
7.050.074
7.527.003
7.678.276
7.835.566
7.999.112
Baten Bijdragen gemeenten leerlingenvervoer Eigen bijdragen ouders Totaal bijdragen leerlingenvervoer
2.783.911 87.200 2.871.111
3.042.321 109.262 3.151.583
3.064.191 109.262 3.173.453
282.780 -21.190 261.590
3.346.971 88.072 3.435.043
3.615.070 88.953 3.704.023
3.760.445 90.732 3.851.177
3.911.636 92.547 4.004.183
4.068.876 94.398 4.163.274
Bijdragen gemeenten vervoer jeugdzorg
103.324
135.127
113.656
-16.082
97.574
102.980
107.099
111.383
115.838
Uit 'vooruitontvangen Empowercare'
165.592
17.457
17.457
0
17.457
0
0
0
0
Bijdrage Wmo gemeente Veere
3.400.000
3.700.000
3.500.000
0
3.500.000
3.720.000
3.720.000
3.720.000
3.720.000
Totaal baten
6.540.028
7.004.167
6.804.566
245.508
7.050.074
7.527.003
7.678.276
7.835.566
7.999.112
19.814
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19.814
0
0
0
0
0
0
0
Gerealiseerde saldo baten en lasten Onttrekking aan reserve expl.resultat. Gerealiseerde resultaat
0
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
17
Leerlingenvervoer Evenals bij de Regiotaxi is de begrotingswijziging voor het Leerlingenvervoer 2023 en de begroting 2024 gebaseerd op de werkelijke kosten van 2022 met de NEA indexering van 13,7 % en een doorrekening van de nieuwe tarieven uit de onlangs gesloten nieuwe overeenkomsten uit de aanbesteding. Voor 2024 is ook hier rekening gehouden met de voorlopige NEA index van 4%. Er is geen rekening gehouden met een groei of krimp van het leerlingenvervoer. Dit is namelijk sterk afhankelijk van de aanmeldingen voor een nieuw schooljaar en zal eventueel tussentijds via een begrotingswijziging moeten worden aangepast. De verdeling van de kosten over de gemeenten is als volgt: Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Vervoerskosten
Vergoedingen ouders
571.095 188.747 196.094 129.690 590.453 653.602 802.891 3.132.573
0 2.983 5.948 11.921 67.867 32.001 20.937 141.657
Begroting 2024
Vervoerskosten
Vergoedingen ouders
595.732 196.890 204.553 135.285 615.925 745.980 897.353 3.391.719
0 3.043 6.067 12.160 69.224 32.641 21.355 144.490
Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Loketkosten 0 14.749 13.560 10.467 49.481 28.547 44.009 160.813
Loketkosten 0 12.612 15.700 10.039 55.337 31.143 42.983 167.814
Totaal kosten LL-vervoer 571.095 206.479 215.602 152.079 707.801 714.151 867.836 3.435.043
Eigen bijdragen ouders 0 -2.857 -8.860 -2.747 -43.822 -13.586 -16.200 -88.072
Bijdrage gemeenten 571.095 203.622 206.741 149.331 663.979 700.565 851.637 3.346.971
Totaal kosten LL-vervoer 595.732 212.544 226.320 157.484 740.486 809.764 961.692 3.704.023
Eigen bijdragen ouders 0 -2.886 -8.949 -2.775 -44.260 -13.721 -16.362 -88.953
Bijdrage gemeenten 595.732 209.659 217.371 154.709 696.226 796.043 945.330 3.615.070
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
18
Vervoer Jeugdzorg Evenals bij de Regiotaxi en het leerlingenvervoer is de begrotingswijziging 2023 voor het Jeugdzorgvervoer en de begroting 2024 gebaseerd op de werkelijke kosten van 2022 met de NEA indexering van 13,7 % en een doorrekening van de nieuwe tarieven uit de onlangs gesloten nieuwe overeenkomsten uit de EU-aanbesteding. Voor 2024 is ook hier rekening gehouden met de voorlopige NEA index van 4%. Er is geen rekening gehouden met een groei of krimp van het Jeugdzorgvervoer De inzet van het Jeugdzorgvervoer laat de afgelopen jaren een grillig verloop zien. De benodigde inzet en daarmee samenhangende kosten kunnen per jaar sterk verschillen en zullen eventueel tussentijds via een begrotingswijziging moeten worden aangepast.
Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Vervoer Jeugdzorg 8.706 33.047 12.751 4.551 28.174 3.931 6.415 97.574
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Vervoer Jeugdzorg 9.081 34.473 13.301 4.747 29.389 4.486 7.503 102.980
Project Empowercare Het Empowercare-project heeft via het Interreg VA 2Seas-programma meer dan 4 miljoen Euro Europese regionale ontwikkelingsfinanciering ontvangen. 13 partners uit het Verenigd Koninkrijk, Nederland, Frankrijk en Vlaanderen werken samen aan een holistische aanpak om een verandering te brengen in de huidige lacunes in de zorg voor mensen vanaf 65 jaar en ouder en vanaf 50 jaar indien hun leven doorkruist wordt door een beperking of chronische aandoening. De betrokken partners willen dit realiseren door het versterken van gemeenschappen en door de inzet van technologie. De begroting voor het Zeeuwse deel van het project bedraagt iets meer dan 1 miljoen euro. Naast SWVO is de Solidarity University Zeeuwse partner in dit Europese project. De begroting voor SWVO bedraagt € 669.475,- . Naast 60% subsidie vanuit Europa, ontvangt SWVO ook een bijdrage van € 50.000, - van de Provincie Zeeland. In Zeeland worden drie verschillende pilots uitgevoerd. Het project is gestart op 1 januari 2020 en eind 2022 geëindigd. De afwikkeling vindt plaats in 2023. In het financieel overzicht staat de verdeling van de uitgaven over deze periode.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
19
Wmo gemeente Veere Vanaf 1 januari 2021 heeft gemeente Veere de inkoop en het contractbeheer voor Wmo-voorzieningen ondergebracht bij SWVO. SWVO heeft daartoe met gemeente Veere een Dienstverleningsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst zijn naast de beschrijving van de opdracht en de te volgen handelwijze ook afspraken opgenomen over de financiering. Op basis van informatie van de gemeente Veere is de raming voor de Wmo-uitgaven gehandhaafd in de 2e begrotingswijziging 2023 op € 3.500.000. Wel heeft een verschuiving van € 610.000 plaatsgevonden van begeleiding naar dagbesteding, dit omdat dagbesteding in 2023 apart geadministreerd moet worden conform IV3. Voor 2024 en de meerjarenbegroting wordt de raming voor hulp bij het huishouden opgehoogd met € 100.000,- naar € 1.700.000,-. Begeleiding wordt opgehoogd met € 60.000,- naar € 1.350.000,- en dagbesteding ook met € 60.000,- naar € 670.000.-. Totaal € 3.720.000,-. Voor de uitvoering van de Wmo-taken betaalt de gemeente Veere een bijdrage voor personeels-, huisvestings-, organisatie- en automatiseringskosten.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
20
5
Programma Secretariaat Concept JRR 2022
Begroting 2023
Begroting 2023 1e wijziging
Mutatie 2e wijz. 2023
Begroot 2023 na 2e wijziging
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
LASTEN Personele kosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Automatiseringskosten
1.108.968 95.032 50.485 222.181
1.221.500 109.850 54.850 214.000
1.221.500 109.850 70.850 214.000
102.500 1.500 2.700 15.500
1.324.000 111.350 73.550 229.500
1.367.196 115.136 60.051 237.303
1.415.502 119.051 62.094 245.371
1.468.920 123.099 64.207 253.714
1.512.453 127.285 66.390 262.341
Totaal lasten
1.476.666
1.600.200
1.616.200
122.200
1.738.400
1.779.686
1.842.018
1.909.940
1.968.469
BATEN Bijdragen van gemeenten voor secretariaat Vergoedingen secretariaatskosten Rentebaten en overige inkomsten
1.227.777 198.725 26.755
1.260.927 204.090 0
1.260.927 204.090 0
55.250 8.943 0
1.316.177 213.033 0
1.360.927 220.276 0
1.482.199 227.765 0
1.532.593 235.509 0
1.584.700 243.517 0
Totaal baten
1.453.257
1.465.017
1.465.017
64.193
1.529.210
1.581.203
1.709.964
1.768.102
1.828.217
Gerealiseerde saldo baten en lasten
-23.409
-135.183
-151.183
-58.007
-209.190
-198.483
-132.054
-141.838
-140.252
Toevoeging/onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserve Ziektekosten Onttrekking aan reserve Afschrijvingen Toevoeging aan reserve exploitatieresultaten Totaal Toevoeg./onttrek. aan reserves
-460 137.794 0 137.334
-460 139.500 -3.857 135.183
-460 139.500 12.143 151.183
0 2.100 55.907 58.007
-460 141.600 68.050 209.190
-476 146.414 52.545 198.483
-492 151.392 -18.846 132.054
-509 156.540 -14.193 141.838
-526 161.863 -21.085 140.252
Gerealiseerde resultaat
113.925
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Algemeen: In het kader van het traject voor Zeeuwse samenwerking in het Sociaal Domein is besloten om de bestaande Zeeuwse samenwerking geleidelijk verder te optimaliseren en aan te passen aan inhoudelijke ontwikkelingen. Er loopt momenteel een onderzoek naar mogelijke varianten voor de governance. Vooralsnog is nog niet bekend welke ingrijpende organisatorische wijzigingen worden voorgestaan in relatie tot het CZW Bureau. De huidige organisatievorm blijft om die reden voorlopig gehandhaafd. Dit impliceert, dat ook de taken en positie van het SWVO en CZW Bureau vooralsnog niet substantieel wijzigen. In de 2e begrotingswijziging 2023 is de aangepaste VZG-richtlijn van 107,2% toegepast. Voor 2024 en de meerjarenbegroting wordt de VZG-richtlijn 2024 van +3,4% (inflatiecorrectie) gevolgd. LASTEN:
Personeel Op 6 april 2023 is de Cao SGO 2023 bekrachtigd. De salarismaatregelen van € 240,- en daarna 2% met ingang van januari 2023 zijn verwerkt in de personeelsbegroting 2023-2027. Door de Cao maatregelen zijn de salariskosten in de 2e begrotingswijziging 2023 met € 80.000,- verhoogd. De overige personeelskosten stijgen in de 2e begrotingswijziging 2023 met € 22.500,-. Dit wordt veroorzaakt door het vaststellen van de regeling voor de vergoeding van reiskosten woon-werkverkeer Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
21
€ 12.500,- en de inhuur van personeel € 10.000,- vanwege ziekte van een werknemer. Voor 2024 en de meerjarenbegroting is rekening gehouden met een stijging van de loonkosten van 3% per jaar inclusief periodieken. De overige lasten in de meerjarenbegroting zijn verhoogd met de VZG-richtlijn voor 2024 van +3,4%. Bij het secretariaat SWVO werken in 2023 in totaal 17 personen (12,89 Fte) en bij het secretariaat van het Leerlingenvervoer in totaal 3 personen (2,22 Fte). In totaal 20 personen (15,11 Fte).
Huisvesting Door stijging van de huur van het gebouw in 2023 met 14% zijn de huisvestingskosten in de 2e begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 naar boven bijgesteld. Daarentegen worden de afschrijvingslasten voor het gebouw en inventaris met € 1.900,- verlaagd. Deze lasten worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen. Voor de meerjarenbegroting zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn van +3,4%.
Organisatie Door de sterke stijging van o.a. de telefoon-, bureau-, en accountantskosten zijn de organisatiekosten naar boven bijgesteld. Voor de meerjarenbegroting zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn 2024 van +3,4%.
Automatisering De automatiseringskosten zijn in 2023 met ruim € 15.500,- verhoogd. Door de invoering/ actualisering van de iWmo dient de automatisering continu aangepast te worden aan de landelijke iWmo standaard. Hiertoe is een onderhoudscontract (SLA) afgesloten met een extern leverancier. In 2023 vindt de migratie van het ERP pakket Microsoft Dynamics AX2012 naar Microsoft 365 Business Central plaats. Voor 2023 verwachten we hiervoor een investering van € 150.000,-. Voor de 2e begrotingswijziging 2023 betekent dit dat de afschrijvingslasten met bijna € 4.000,- zijn verhoogd en dat de onderhoud- en beheerskosten van de automatisering (licenties) en aanschaf en vervanging van automatisering zijn verhoogd met € 11.500,De afschrijvingslasten worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen. De reserve wordt hiervoor aangevuld vanuit de ‘uitvoeringskosten begeleiding’. Voor de meerjarenbegroting is de VZG-richtlijn 2024 van +3,4% toegepast. BATEN:
Gemeentelijke bijdrage: In de 2e begrotingswijziging 2023 is de aangepaste VZG-richtlijn van 107,2% toegepast. Voor de begroting 2024 is de gemeentelijke bijdrage verhoogd met de VZGrichtlijn van +3,4%. Door de negatieve resultaten in 2023 en 2024 wordt in 2025 de gemeentelijke bijdrage éénmalig verhoogd met € 75.000,-. Begroting 2023 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Secretariaats kosten 187.086 286.644 114.814 75.374 187.675 251.384 213.198 1.316.177
Begroting 2024 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Secretariaats kosten 187.425 319.160 105.607 63.630 188.291 279.651 217.163 1.360.927
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
22
Vergoedingen secretariaatskosten: In de 2e begrotingswijziging 2023 is de aangepaste VZG-richtlijn van 107,2% toegepast. Hierdoor wordt de bijdrage van het CZW-bureau in 2023 € 87.843,- voor aansturing personeel en financiën en de bijdrage van de gemeente Veere voor de uitvoering van de Wmo-taken € 125.190,-. Voor de begroting 2024 zijn deze posten verhoogd met de VZG-richtlijn van +3,4 naar respectievelijk € 90.829,- en € 129.447,-.
Onttrekking aan reserve afschrijvingen: De extra afschrijvingskosten automatiseringskosten van + € 4.000,- en de lagere afschrijvingskosten voor gebouw en inventaris ad -/- € 1.900,- worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen. In 2023 totaal € 141.600,-. Voor 2024 bedraagt de onttrekking aan de reserve afschrijvingen € 146.414,-.
Onttrekking/toevoeging aan reserve Exploitatieresultaten: Het verwachte negatieve resultaat van € 68.000,- in 2023 wordt voorlopig onttrokken uit de reserve exploitatieresultaten. Bij de jaarrekening 2023 wordt door het algemeen bestuur besloten, wat er met het resultaat gebeurt. Voor 2024 wordt een negatief resultaat verwacht van € 52.500,-.
Beleidsindicator Bezetting:
Aantal inwoners:
Aantal Fte's per 1.000 inwoners
Gemeente
inwoners 1-1-2023
SWVO
12,89
Borsele
23.155
Leerlingenvervoer
2,22
Goes
39.430
15,11
Kapelle
13.047
Noord-Beveland
7.861
Totaal aantal Fte in dienst Totaal inwoners Oosterschelderegio Aantal Fte per 1.000 inwoners
168.133 0,090
Reimerswaal
23.262
Schouwen-Duiveland
34.549
Tholen
26.829
Totaal
168.133
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
23
6
Overige paragrafen
De overige paragrafen zoals genoemd in het Besluit Begroting en Verantwoording zijn niet allemaal van toepassing op het Samenwerkingsverband. Er zijn in tegenstelling tot bij een gemeente bv. geen grondbedrijf, geen verbonden partijen en geen kapitaalgoederen (behoudens kantoorinventaris en maatwerk-software). De enige paragrafen die in aanmerking komen voor behandeling zijn de paragrafen weerstandsvermogen, bedrijfsvoering en in beperkte mate de financieringsparagraaf. Op deze paragrafen wordt hieronder kort ingegaan. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het Samenwerkingsverband loopt, wat de subsidiering van instellingen en de Wmo betreft, maar beperkt financiële risico’s. Er wordt subsidie toegezegd voor zover daar door gemeenten of het rijk middelen voor ter beschikking worden gesteld. De uitgaven voor Wmo maatwerkvoorzieningen worden gedaan voor rekening en risico van de gemeenten. Gemeenten bepalen immers zelf welke burgers toegang tot deze voorzieningen krijgen via een Wmo beschikking. Op de onderdelen van de Wmo waarvoor het SWVO verantwoordelijk is voor de inkoop en uitvoering zijn zo goed als mogelijk doorrekeningen gemaakt op basis van de huidige bekende jaarcijfers. Maandelijks worden voor de onderdelen HH en Begeleiding de cijfers uit de begroting vergeleken met de realisatie.
Dit leidt tot management rapportages die worden aangeleverd aan de deelnemende gemeenten. Over de andere Wmo-onderdelen wordt per kwartaal gerapporteerd aan de gemeenten. Middels een Business Intelligence (BI) tool zijn de actuele ontwikkelingen te volgen voor de deelnemende gemeenten. Hierdoor ontstaat een goed zicht op de ontwikkelingen en de financiële risico’s die worden gelopen in het betreffende jaar. De huidige begroting geeft een redelijk betrouwbaar inzicht in de ontwikkelingen van de uitgaven op basis van de nu bekende cijfers. Door allerlei (maatschappelijke) ontwikkelingen, zoals collectief vervoer, landelijke wetgeving in relatie tot Huishoudelijke Hulp (Alpha hulpen, abonnementstarief), invoering eigen bijdrage systeem en de toename van begeleiding (extramuralisering), bestaat voor deze voorzieningen een financieel onzeker risico. Voor wat het programma secretariaat betreft zijn nauwelijks financiële risico’s aanwezig. Er is een beperkte reserve ziektekosten en opleidingskosten personeel aanwezig. De aanwezige kantoorinventaris is verzekerd. Wat het personeel betreft zijn de gebruikelijke voorzieningen getroffen. Tot nu toe zijn deze reserves altijd voldoende gebleken.
De overige reserves en voorzieningen die het Samenwerkingsverband bezit dienen er voornamelijk voor om kosten over meerdere jaren uit te smeren en om ontvangen bijdragen van derden te reserveren voor de aangegeven taak. Hieronder zijn de financiële kengetallen opgenomen die voor het SWVO van toepassing zijn:
Verloop van de kengetallen Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Netto schuldquote
Concept JRR 2022 0,78%
0,72%
0,68%
0,64%
0,61%
0,57%
Solvabiliteitsrisico
4,15%
10,62%
9,16%
8,71%
8,47%
8,34%
Structurele exploitatieruimte
-0,92%
0,15%
-0,09%
0,03%
0,02%
0,03%
Kengetallen:
Begroting 2026
Begroting 2027
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
24
Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van het SWVO ten opzichte van de eigen middelen. Aangezien SWVO geen leningen heeft aangetrokken en dus geen rentelasten en aflossingen heeft, is dit cijfer zeer laag. De VNG adviseert om 130% als maximale norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Solvabiliteitsrisico Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin het SWVO is staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid van het SWVO. Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte het SWVO heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Hoe hoger dit cijfer hoe beter. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent dit dat het structurele deel onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Financieringsparagraaf Het SWVO handelt conform de Financiële verordening SWVO van 2 oktober 2019. Het Samenwerkingsverband ontvangt de binnenkomende gelden gespreid door het jaar heen. De middelen worden ontvangen middels een vooraf bekend bevoorschottingsschema. De subsidiëring van instellingen verloopt volgens een vast ritme (maandelijks). De geldstroom binnen het Samenwerkingsverband is daardoor redelijk overzichtelijk.
Om uitgaande betalingen te doen kan uit eigen liquide middelen worden geput. Er worden geen leningen afgesloten om aan de kasgeldbehoefte te voldoen. De lagere overheden en gemeenschappelijke regelingen zijn verplicht overtollige liquiditeiten aan te houden in de schatkist. Over het bij het rijk gestalde geld wordt in principe rente vergoed, maar de rente-inkomsten waren in 2021 nihil en verwacht wordt dat dit voorlopig nog zo zal blijven. Daarom zijn er in de begroting van de kostenplaats secretariaat voorlopig geen renteopbrengsten geraamd. De richtlijnen zoals opgenomen in het Treasury statuut SWVO worden gevolgd. Het Samenwerkingsverband heeft de kasgeldlimiet uit de Wet RUDDO nog in geen enkel jaar overschreden. De wijzigingen in het BBV geven eveneens aan dat een geprognosticeerde balans moet worden opgenomen. In de balans zijn alleen de posten opgenomen die nodig zijn voor het berekenen van het EMU-saldo. Het EMU-saldo wordt als volgt berekend: de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor 2023 betekent dit dat het EMU-saldo € 52,- bedraagt. Bedrijfsvoering Met het oog op de toekomst van het SWVO wordt geprobeerd om in de bedrijfsvoering zo veel mogelijk flexibiliteit in te bouwen.
Bij het ontstaan van vacatures wordt eerst contact opgenomen met omliggende gemeenten om te proberen de vacature in te vullen via een detacheringsovereenkomst. Dit wordt ook geprobeerd bij het inzetten van extra personeel voor tijdelijk werk in het kader van de decentralisaties. Er is veel werk te verzetten en waar mogelijk wordt geprobeerd daarvoor de menskracht te vinden door het zittende personeel tijdelijke urenuitbreiding te geven. Verder zijn er weinig mogelijkheden om flexibiliteit in te bouwen als voorbereiding op de toekomst. De kosten van huisvesting, automatisering en organisatie liggen grotendeels vast.
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
25
7
Financiën
De geprognotiseerde balans en meerjarenraming zien er als volgt uit: Activa (per 31 december)
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vaste activa
Concept JRR 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2026 2027
Begroting 2025
0 643 0 643
0 644 0 644
0 589 0 589
0 538 0 538
0 506 0 506
0 474 0 474
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Overige activa Kortlopende vorderingen
6.620 6.620
6.620 6.620
6.620 6.620
6.620 6.620
6.620 6.620
6.620 6.620
TOTAAL ACTIVA
7.263
7.264
7.209
7.158
7.126
7.094
Voorraad gronden in exploitatie Niet in exploitatie genomen gronden Voorraden
Passiva (per 31 december)
Algemene reserves Bestemmingsreserves Saldo van rekening Eigen vermogen
Concept JRR 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2026 2027
Begroting 2025
228 611 -1 837
228 612 -68 771
159 558 -53 665
107 507 19 633
126 475 14 615
140 444 21 606
Voorzieningen voor risico's (niet GREX) Onderhoudsvoorzieningen Voorzieningen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Langlopende leningen Nog aan te trekken leningen Vaste schulden
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Handelscrediteuren Overige passiva Kortlopende schulden
6.188 238 6.426
6.264 228 6.492
6.311 233 6.544
6.292 233 6.525
6.277 233 6.510
6.256 233 6.489
TOTAAL ACTIVA
7.263
7.264
7.209
7.158
7.126
7.094
Programmabegroting 2024 + 2e Begrotingswijziging 2023 + meerjarenbegroting SWVO – gewijzigd na opm. BG 4.4.2023
26
Stand en verloop van Reserves en Vooruit ontvangen bedragen: Reserves: Algemene reserve per 31 december
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Reserve exploitatieresultaten
227.532
227.532
159.482
106.937
125.783
139.976
TOTAAL
227.532
227.532
159.482
106.937
125.783
139.976
Het resultaat van de jaarrekening 2021 (secretariaat) is in 2022 onttrokken aan de reserve exploitatieresultaten.
Bestemmingsreserve per 31 december
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Reserve toekomstvisie Reserve ziektevervanging Reserve kennisverbreding Reserve opleidingen Reserve afschrijvingen
110.825 4.366 1.758 7.489 486.427
110.825 4.826 1.758 7.489 486.894
110.825 5.302 1.758 7.489 432.660
110.825 5.794 1.758 7.489 380.969
110.825 6.303 1.758 7.489 348.980
110.825 6.829 1.758 7.489 317.583
TOTAAL
610.864
611.791
558.033
506.834
475.355
444.483
TOTAAL RESERVES
838.397
839.324
717.516
613.772
601.138
584.460
Toelichting:
Reserve toekomstvisie Het bestuur besloot bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 een reserve Toekomstvisie te vormen. Het positief saldo 2012 en het restant van de reserve Frictiekosten KV werden aan deze reserve toegevoegd. Deze reserve wordt benut om de plannen voor de doorontwikkeling van het Samenwerkingsverband uit te kunnen werken en te financieren.
Reserve ziektevervanging Aan deze reserve wordt jaarlijks rente toegeschreven. De reserve is gemaximeerd op 10% van de jaarlijkse salariskosten.