11.6 VRZ 1e begrotingswijziging 2023

1e Begrotingswijziging 2023

20 maart 2023

Samenvatting De programmabegroting 2023 is opgesteld in februari 2022. Onder andere vanuit het oogpunt van een adequaat intern budgetbeheer wordt voorgesteld de begroting 2023 te wijzigen. In deze 1e begrotingswijziging 2023 worden de volgende mutaties verwerkt: 1. De effecten van de Bestuursrapportage 2022, met enkele correcties. 2. Verlaging afschrijvingslasten naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2022. 3. Uitstel van investeringsprojecten van 2022 naar 2023 naar aanleiding van de conceptjaarstukken 2022 plus overige mutaties op het investeringsplan, waaronder bijstelling van de planning en een prijscorrectie van 15% in 2023. 4. Uitstel van projecten die ten laste van de reserves worden uitgevoerd van 2022 naar 2023 naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2022; 5. Overige mutaties: - Decembercirculaire BDUR, extra gelden crisisbeheersing en informatievoorziening; - Bestedingsplan Maritieme Veiligheid; - Overheveling OCB Caco’s naar programma Een voorbereide crisisorganisatie; - Correctie verbouwing vleugel voormalige GMZ naar 2025; - Correctie frictiekosten brandweerkazernes, via jaarlijkse facturering in plaats van kapitaaloverdracht. De 1e begrotingswijziging 2023 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten een budget-neutrale begrotingswijziging (de gemeentelijk bijdrage VRZ 2023 wijzigt niet) waarin: -

-

-

De omvang van de programma’s in 2023 met € 2.705.487 wordt verhoogd. Hier tegenover staan extra baten voor een bedrag van € 1.542.894. VRZ ontvangt extra BDUR-gelden van het Rijk voor de intensiveringen op het terrein van crisisbeheersing, informatieveiligheid en informatievoorziening. Voor de uitgaven die hier tegenover staan zijn voorlopig stelposten opgenomen. Hier tegenover staat ook een verhoging van de onttrekkingen aan de reserves in 2023 met € 1.133.838, vooral als gevolg van het verschuiven van projecten van 2022 naar 2023 en het begroten van het bestedingsplan Maritieme Veiligheid. De investeringsplanning in 2023 met € 4.627.430 wordt verlaagd. Het betreft het saldo van een verhoging met € 801.255 (vooral verschuiving projecten uit 2022 naar 2023), een verhoging met € 432.052 voor een prijscorrectie van 15% en een verlaging met € € 5.860.737 (verschuiving richting de toekomst). De effecten van Burap 2022 worden verwerkt met als gevolg een begrotingstekort 2023 van € 155.450. Hierop zijn enkele technische correcties aangebracht waardoor het begrotingstekort daalt naar € 115.081. Het budget voor afschrijvingen in 2023 incidenteel met € 86.326 wordt verlaagd als gevolg van het verschuiven van investeringsprojecten van 2022 naar 2023.

Het begrotingstekort in 2023 bedraagt nog € 28.755. Dit zal het startpunt zijn voor de Burap 2023. In de begroting 2023 is er geen taakstelling meer opgenomen. In deze begrotingswijziging worden geen effecten op de jaarschijven 2024 en verder in beeld gebracht omdat de mutaties zijn verwerkt in de (meerjaren)begroting 2024-2027.

2

Wijziging in exploitatielasten en -baten in BW2023-1 Begroting 2023 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 442 Kapitaaloverdachten - gemeenten (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 3. Overhead / bedrijfsvoering Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 4.

Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 5. Onvoorzien Lasten 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 (leeg) 24.834.523 25.770.623 14.733.500 141.500 239.300 6.429.841 720.500 206.600 97.500 250.600 2.951.282 -545.700 -269.700 -276.000 -390.400 -390.400 3.962.563 3.980.263 2.954.400 31.100 803.000

BW2023-1 1. Burap 20221. Correctie Burap 2022 2. Jaarrekening 2022 123.338 4.631 -88.166 139.138 4.631 775.232 12.300 132.716 4.000 -77.100 181.100 593.317 137.365 18.838

430.338 -172.400 -97.500

4.631

-88.166

-15.800 -15.800

167.300 800 23.663 -17.700 -17.700

9.004.991 9.139.991 6.055.700 9.400 5.000 2.748.450 36.900 29.400 255.141 -135.000 -135.000 -37.852.077 -190.000 -140.000 -50.000 -37.662.077 -6.799.561 -30.862.516 50.000 50.000 50.000 0

Eindtotaal 3. Overig -172.400 160.438

-863.398 -863.398 1.319 56.921

-332.838 -332.838 1.579.306 1.579.306

55.602

1.406.906 172.400

1.319

102.300 102.300 138.700

-45.000 -45.000 -22.500

-36.400

-22.500

-55.602 -55.602 521 17.521

0 -135.000

17.000

-135.000

521 -17.000 -17.000 -70.188 50.000 50.000 -120.188 -120.188

155.450

135.000 135.000 -1.406.906

-1.406.906 -1.406.906

-40.369

-86.326

0

24.701.926 26.850.062 14.878.516 145.500 162.200 7.634.596 685.465 225.438 0 250.600 2.867.747 -561.500 -285.500 -276.000 -1.586.636 -1.586.636 5.543.188 5.616.490 2.954.400 31.100 2.265.508 172.400 167.300 800 24.982 -17.700 -17.700 -55.602 -55.602 9.062.812 9.079.812 6.171.900 9.400 5.000 2.571.550 36.900 29.400 255.662 -17.000 -17.000 -39.329.171 -140.000 -140.000 0 -39.189.171 -8.326.655 -30.862.516 50.000 50.000 50.000 28.755

Wijziging investeringen in BW2023-1 Begroting 2023 Rijlabels Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels BW2023-1 1. Burap 2022 100.000 100.000 100.000 100.000

Eindtotaal 1. Correctie Burap 2022 22.500 22.500 22.500 22.500

2. Jaarrekening 2022 678.755 678.755 678.755 678.755

3. Overig -5.860.737 -5.860.737 -5.860.737 -5.860.737

4. Prijscorrectie IP 432.052 432.052 432.052 432.052

-4.627.430 -4.627.430 -4.627.430 -4.627.430

3

1. De effecten van de Bestuursrapportage 2022 (in 2023) Tabel uit de Bestuursrapportage 2022 Rijlabels Incidenteel Aanpassing oefenprogramma brandweer Implementatie McMain Inhuur diverse functies Opleidings- & cursuskosten repressief Saldo vrijval vac.ruimte/aanstell./CAO/ov. Structureel BDUR Facilitaire zaken Implementatie McMain Opleidings- & cursuskosten repressief Overig Saldo vrijval vac.ruimte/aanstell./CAO/ov. Afb. taakstelling informatiegestuurde veiligheid Eindtotaal

Som van 2023 Som van 2024 Som van 2025 Som van 2026 -337.800 -52.300 -26.000 -22.000 -30.300 -30.300 -39.300 -160.000 -82.200 182.350 180.750 179.150 179.150 120.188 120.188 120.188 120.188 18.000 18.000 18.000 18.000 -9.400 -9.400 -9.400 -9.400 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 39.462 39.462 39.462 39.462 79.100 77.500 75.900 75.900 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 -155.450 128.450 179.150 179.150

In bovenstaande tabel zijn de stijgende energielasten en brandstofkosten niet meerjarig meegenomen. Er wordt bezien hoe hier mee zal worden omgegaan.

Voor een uitgebreidere toelichting op deze cijfers wordt verwezen naar de Bestuursrapportage 2022. De mutaties per programma zijn zichtbaar in voorgaand overzicht. De programmabegroting 2023 was sluitend door het opnemen van een algemeen structureel begrotingstekort van € 50.000 (gerelateerd aan verbetering van de ‘informatiegestuurde veiligheid’). Het bestuur heeft VRZ opdracht gegeven om deze post in de begroting 2023 als taakstelling te realiseren. In de Bestuursrapportage 2022 is deze taakstelling structureel afgeboekt vanwege extra structurele inkomsten in de BDUR (hogere loon- en prijscompensatie dan begroot). Het begrotingstekort 2023 bedroeg als gevolg van andere mutaties (met name extra repressieve opleidingen) incidenteel nog wel € 155.450. Correcties op de Bestuursrapportage 2022 zorgen voor een structurele verbetering van € 40.369. Het begrotingstekort 2023 bedraagt daardoor incidenteel nog € 115.081 in plaats van de eerder gemelde € 155.450.

4

2. Wijzigingen in het investeringsplan 2023 Begroting 2023 Rijlabels Investeringen INV 001 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets INV 002 ICT INV 003 Bluskleding INV 004 Inventaris kazernes INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoeruigen INV 007 Logistiek voertuig INV 010 Pagers INV 011 Explosie- en CO-meters INV 013 Paxtas/AED's INV 015 MDT's (Ipads op de voertuigen) INV 016 Ipads brandweer ROL INV 017 Midlife vervanging banden en straalpijpen INV 019 Handlampen oplaadbaar INV 020 Precom-schermen INV 021 Bijzonder materiaal HV's/specialismen INV 022 Duikmaterialen INV 024 Voertuigen gaspakkenteams INV 025 Voertuigen waterongevallenteams INV 027 Dienstbussen INV 028 Dienstauto's (groot) INV 029 Dienstauto's (klein) INV 032 Waterwagen INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg INV 036 I&A Telefoons INV 038 COH-containers INV 039 Energiebesparende maatregelen INV 040 Ademluchttoestellen INV 041 Ademluchtmaskers INV 058 Blushelmen INV 059 Blushandschoenen INV 060 Bluslaarzen INV 061 Nucleaire veiligheidsmiddelen en kleding Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 (leeg) 7.939.825 50.000 152.500 30.000 225.000 1.650.000 270.000 0 0 35.200 5.940 1.980 25.000 28.125 25.000 0 45.000 250.000 500.000 880.000 333.000 387.000 1.625.000 605.880 25.000 550.000

9.000 21.000 60.200 150.000 7.939.825

BW2023-1 1. Burap 20221. Correctie Burap 2022 2. Jaarrekening 2022 100.000 22.500 678.755

Eindtotaal 3. Overig -5.860.737

22.500 60.000

-140.000 -1.650.000 90.000 442.466 181.000

66.826

13.217

40.000

8.000

-825.000 -333.000 -387.000 -1.625.000 -553.880

4. Prijscorrectie IP 432.052 7.500 26.250 4.500 21.750 54.000 66.370 37.174 5.280 891 297 3.750 4.219 3.750 1.983 6.750 37.500 75.000 8.250

15.000 3.750

-550.000 12.800 7.801 19.341 7.347

13.500

678.755

-5.860.737

19.600 100.000

22.500

1.920 1.170 2.901 4.477 3.150 11.970 22.500 432.052

3.312.395 57.500 201.250 34.500 166.750 0 414.000 508.836 285.000 40.480 6.831 2.277 28.750 32.344 28.750 15.200 51.750 287.500 575.000 63.250 0 0 0 115.000 28.750 0 14.720 8.971 22.242 34.324 24.150 91.770 172.500 3.312.395

a. Uitstel van investeringsprojecten van 2022 naar 2023 n.a.v. de concept-jaarstukken 2022 Rijlabels Lasten INV 001 C2000 Portofoons,mobilofoons,luistersets INV 002 ICT INV 003 Bluskleding INV 004 Inventaris kazernes INV 009 Warmtebeeldcamera's INV 010 P2000 Pagers INV 011 Explosie- en CO-meters INV 015 MDT's (Ipads op de voertuigen) INV 016 Ipads brandweer ROL INV 017 Midlife vervanging banden + straalpijpen INV 020 Precom-schermen INV 022 Duikmaterialen INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg INV 036 I&A Telefoons INV 039 Energiebesparende maatregelen INV 040 Ademluchttoestellen INV 041 Ademluchtmaskers INV 042 Ademluchtcilinders INV 044 Werkplaatsinirchting MTL INV 045 Vaartuigen search & rescue INV 051 Airbaghoezen INV 057 Mobiele Escaperoom Brandveilig Leven INV 058 Blushelmen INV 059 Blushandschoenen INV 060 Bluslaarzen INV 063 Medische tenten MIRG Eindtotaal

Budget 2022 2.866.502 50.000 187.500 70.000 25.000 20.000 475.000 181.000 23.100 23.843 47.865 25.000 24.549 8.000 25.000 12.800 795.726 289.498 321.182 45.656 20.694 41.273 20.000 27.000 21.000 60.200 25.616 2.866.502

Realisatie 2022 2.132.001 33.205 167.771 69.202 25.000 19.406 32.534 0 19.446 20.001 45.565 24.800 22.780 0 24.997 0 787.925 270.157 320.861 42.555 20.694 41.273 20.000 19.653 20.624 57.936 25.616 2.132.001

Verschil Doorschuif 2023 734.500,88 678.755 16.795 19.729 798 0 594 442.466 442.466 181.000 181.000 3.654 3.842 2.300 200 1.769 8.000 8.000 3 12.800 12.800 7.801 7.801 19.341 19.341 321 3.101 0 0 0 0 7.347 7.347 376 2.264 0 734.500,88 678.755

5

b. Overige wijzigingen in het investeringsplan 2023 Begroting 2023 Rijlabels Investeringen INV 004 Inventaris kazernes INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoeruigen INV 007 Logistiek voertuig INV 011 Explosie- en CO-meters INV 021 Bijzonder materiaal HV's/specialismen INV 027 Dienstbussen INV 028 Dienstauto's (groot) INV 029 Dienstauto's (klein) INV 032 Waterwagen INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg INV 038 COH-containers INV 058 Blushelmen INV 060 Bluslaarzen Eindtotaal

Kolomlabels

Status BW2023-1 3. Overig -5.860.737 -140.000 Verschuiving naar 2024 -1.650.000 Verschuiving naar 2024 90.000 Bijstelling raming: 1 extra voertuig 66.826 Prijsverhoging 2022 13.217 Vervanging defect materiaal januari 2023 -825.000 Verschuiving naar latere jaren; 10 jaar gebruik ipv 7 jaar -333.000 Verschuiving naar latere jaren; 10 jaar gebruik ipv 7 jaar -387.000 Verschuiving naar latere jaren; 10 jaar gebruik ipv 7 jaar -1.625.000 Verschuiving naar 2024 -553.880 Verschuiving naar 2025 -550.000 Verschuiving naar 2024 13.500 Extra volume ivm instroom 19.600 Extra volume ivm instroom -5.860.737

c. Prijscorrectie investeringsplan: 15% in 2023 Net als andere organisaties hebben wij te maken met de effecten van ontwikkelingen zoals de oorlog in Oekraïne en schaarste op de arbeidsmarkt. De financiële gevolgen hiervan voor de begroting zijn groot. De prijzen voor o.a. energie, brandstof, grondstoffen, chips, chassis en andere zaken stijgen harder dan de berekende compensatie zoals die in de VZG-richtlijnen is opgenomen. VRZ ontvangt veel mededelingen van leveranciers met prijsverhogingen vanaf 1-1-2023 (+/- 10%), fors hoger dan de berekende compensatie zoals die in de VZG-richtlijnen is opgenomen. Het is inmiddels onvermijdelijk geworden dat de geraamde investeringsbudgetten niet meer toereikend zijn voor de vervangingsopgave. In het investeringsplan 2023 is in afwijking van de VZGrichtlijnen rekening gehouden met een prijsstijging van 15% om te komen tot een meer reëel vervangingsplan. Op termijn lopen de kapitaallasten naar verwachting op van structureel circa € 5,5 mln. (zie paragraaf onderhoud kapitaalgoederen begroting 2023) naar circa € 7 miljoen. Naast de inflatie speelt de oplopende kapitaalmarktrente hierbij een rol. De rekenrente wordt bijgesteld van 2% naar 4%.

€ 8.000.000

€ 7.000.000

Nieuw € 6.000.000

€ 5.000.000

Oud

€ 4.000.000

€ 3.000.000

€ 2.000.000

6

3. Verlagen raming afschrijvingslasten De uitvoering van enkele projecten geraamd op het investeringsplan 2022 is doorgeschoven naar 2023. De raming voor de afschrijvingslasten in 2023 wordt daarom incidenteel met € 86.326 verlaagd. Begroting 2023 Rijlabels 1. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 730 Afschrijvingen (Lasten) 2. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 730 Afschrijvingen (Lasten) 3. Overhead en kostentoerekening Lasten 730 Afschrijvingen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels BW2023-1 2. Jaarrekening 2022 1.319 1.319 1.319 -88.166 -88.166 -88.166 521 521 521 -86.326

Eindtotaal 1.319 1.319 1.319 -88.166 -88.166 -88.166 521 521 521 -86.326

Het begrotingstekort 2023 bedraagt daardoor incidenteel nog € 28.755 in plaats van de eerder gemelde € 115.081.

7

4. Wijzigingen in de onttrekkingen aan de reserves Begroting 2023 Rijlabels 710 Mutaties reserves (Baten) 1. Programma Een voorbereide crisisorganisatie 2. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg 3. Overhead en kostentoerekening 4. Algemene dekkingsmiddelen Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 (leeg) -525.400 0 -390.400 -135.000 0 -525.400

BW2023-1 2. Jaarrekening 2022 -936.000 -55.602 -863.398 -17.000 0 -936.000

Eindtotaal 3. Overig -197.838 0 -332.838 135.000 0 -197.838

-1.659.238 -55.602 -1.586.636 -17.000 0 -1.659.238

a. Uitstel van projecten die ten laste van de reserves worden uitgevoerd van 2022 naar 2023, naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2022 Project Algemene reserve

Programma

Schuimblusproblematiek fase 2 en 3 Reserve Transitie Extra kosten hoofdstructuur brw. Kwaliteitsslag ITR Kwaliteitszorg/organisatiescan Reserve Vernieuwing Visie op brandweerzorg DBK en geo-informatie Arbo-processen Brandweer (PvA RIE) Extra kosten hoofdstructuur brandweer Incidentele kosten MOTO-beleidsplan Reserve Meldkamer Frictiekosten: meerjarige kwaliteitsslag OCB incl procesaansluitingen brw. Reserve Crisisorganisatie Programma Vakbekwaamheid hoofdstructuur crisisbeheersing Implementatie Leidraad Grootschalig brandweeroptreden Reserve uitgestelde activiteiten Schuimblusproblematiek fase 1 Dienstkleding Reserve Impulsgelden operationele leiding brandweer Voltijdsofficiersopleidingen

Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Overhead en kostentoerekening Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Een voorbereide crisisorganisatie Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Een voorbereide crisisorganisatie Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg

Bedrag 2023 € 62.000 € 62.000 € 77.799 € 36.825 € 23.974 € 17.000 € 58.462 € 8.411 € 6.548 € 11.867 € 15.001 € 16.635 € 137.365 € 137.365 € 79.498 € 38.967 € 40.531 € 244.056 € 90.056 € 154.000 € 276.820 € 276.820 € 936.000

Totaal

Projecten ten laste van de algemene reserve Schuimblusproblematiek, fase 2 en 3 (incidenteel) € 62.000 De regelgeving rondom blusschuim met fluorhoudende stoffen erin (poly- en perfluoralkylstoffen, PFAS) wordt strenger en is zodanig dat VRZ het nu al voor bepaalde branden en binnen een paar jaar waarschijnlijk in het geheel niet meer mag gebruiken. Brandweer Zeeland maakt op dit moment gebruik diverse soorten schuim. Projectmatig werkt VRZ aan uitfasering en vervanging van deze schuimsoorten in drie fasen: • • •

Basisbrandweerzorg volledig voorzien van fluorvrij schuim Inventarisatie en realisatie van gebruik van schuim bij verhoogd risico-objecten Onderzoek naar impact gebruik en behoefte schuim op grootschalig brandweeroptreden en industriële blussing

Verdere uitvoering zal in 2023 plaatsvinden. Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2023.

8

Projecten ten laste van de reserve transitie Programma Vakbekwaamheid hoofdstructuur crisisbeheersing (incidenteel) € 36.825 In de begrotingen zijn geen structurele middelen opgenomen voor opleidingen ten behoeve van de hoofdstructuur (multi en brandweer). Omdat de behoefte aan deze opleidingen moeilijk planbaar is, is er geen structureel budget opgenomen en worden de kosten die zich voordoen uit de reserve transitie gedekt. Voorgesteld wordt dit restant-budget door te schuiven naar 2023. Kwaliteitsslag ITR (incidenteel) € 23.974 Vanwege het uitstel van de Omgevingswet naar 2023 zijn opleidingen van personeel uitgesteld. Voorgesteld wordt dit restant-budget door te schuiven naar 2023. Kwaliteitszorg, visitatie en organisatieontwikkeling (incidenteel) € 17.000 De visitatie is o.a. vanwege Corona al een aantal jaren doorgeschoven. Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2023. Projecten ten laste van de reserve vernieuwing Visie op brandweerzorg (incidenteel) € 8.411 Voor kosten voor en/of ondersteuning bij aanpassing van het beleid op de brandweerzorg en de operationele informatievoorziening is in 2022 nog € 8.411 beschikbaar. Voorgesteld wordt dit restant-budget door te schuiven naar 2023. Kosten MOTO-beleidsplan (incidenteel) € 16.635 Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2023 voor de vakbekwaamheid van MOTOfunctionarissen.

Project Bereikbaarheidskaarten en geo-informatie (incidenteel) € 6.548 Voor verbeteren van het navigatie-product zijn deze middelen in 2023 nog nodig. Voorgesteld wordt dit restant-budget door te schuiven naar 2023. Project Arbo-processen brandweer, PvA RI&E (incidenteel) € 11.867 Aanwending zal plaatsvinden voor maatregelen in het kader van ‘arbeidsveiligheid en schoon werken’ en/of maatregelen volgend of noodzakelijk na het actualiseren van de RI&E. Voorgesteld wordt dit restant-budget door te schuiven naar 2023. Projecten ten laste van de reserve crisisorganisatie Extra kosten hoofdstructuur brandweer (incidenteel) € 38.967 In de begrotingen zijn geen structurele middelen opgenomen voor opleidingen ten behoeve van de hoofdstructuur (multi en brandweer). Omdat de behoefte aan deze opleidingen moeilijk planbaar is, is er geen structureel budget opgenomen en worden de kosten die zich voordoen uit de reserve crisisorganisatie gedekt. Voorgesteld wordt dit restant-budget door te schuiven naar 2023. Implementatie Leidraad grootschalig brandweeroptreden (incidenteel) € 45.693 N In de begroting 2022 is rekening gehouden met kosten voor de implementatie van de leidraad grootschalig brandweeroptreden. In 2018 is Grootschalig Brandweeroptreden visie 2.0 door Brandweer Nederland ontwikkeld en vastgesteld.

Brandweer Zeeland werkt samen met de zuidelijke 6 regio’s aan de implementatie van deze visie. Om deze reden wordt voorgesteld het budget door te schuiven naar 2023 ten behoeve van de projectrealisatie en ondersteuning van implementatie.

9

Projecten ten laste van de reserve uitgestelde activiteiten Schuimblusproblematiek PFAS, fase 1 (incidenteel) Zie eerdere toelichting

€ 134.041

Dienstkleding (incidenteel) € 154.000 Levering van het nieuwe operationele uniform is vertraagd en nu voorzien in 2024. Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2023. Projecten ten laste van de reserve meldkamer Meerjarige kwaliteitsslag meldkamer incl. procesaansluitingen VRZ (incidenteel) € 137.365 Ter voorbereiding op de ontvlechting van de meldkamerfunctie binnen de VRZ en het samen met VR MWB vormgeven van een nieuwe meldkamer (Operationeel Centrum Brandweer, OCB), is een bestemmingsreserve gecreëerd. Na afgelopen jaren veel effort te hebben gestoken in voorbereiding, kunnen we ruim 2 jaar na in bedrijf gaan van de OCB vaststellen dat het einddoel nog niet is bereikt. Processen moeten verder worden geoptimaliseerd en in gezamenlijkheid worden ingeregeld, samenwerking moet worden verbeterd en veel aspecten op inhoudelijk vlak vragen om verdieping. Voorgesteld wordt dit budget door te schuiven naar 2023.

a. Overige mutaties m.b.t. projecten ten laste van de reserves Project Algemene reserve Frictiekosten brandweerkazernes Reserve Meldkamer Verbouwing Segeerssingel 10, vml. vleugel GMZ Reserve Maritieme veiligheid Maritieme Veiligheid Algemeen Maritieme Veiligheid Vakbekwaamheid Totaal

Programma Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg

Bedrag 2023 € -97.500 € -97.500 € -135.000 € -135.000 € 430.338 € 280.338 € 150.000 € 197.838

Projecten ten laste van de algemene reserve Frictiekosten nieuwe brandweerkazernes -/- € 97.500 In de begroting 2023 zijn kapitaaloverdrachten aan enkele gemeenten voorzien in verband met het optreden van frictiekosten bij de nieuwbouw van brandweerposten. Deze kapitaaloverdrachten worden gecorrigeerd. De voorkeur gaat uit naar een jaarlijkse bijdrage in de afschrijvingslasten. Deze bijdragen zijn opgenomen in de programmabegroting 2024. Projecten ten laste van de reserve meldkamer Verbouwing Segeerssingel 10, voormalige vleugel GMZ (incidenteel) -/- € 135.000 Medio 2020 is de Meldkamer Zeeland-Brabant gehuisvest in Bergen op Zoom. Een vleugel van de Segeerssingel 10 staat sindsdien leeg. In de begroting 2023 is ten laste van de reserve Meldkamer een bedrag van € 135.000 gereserveerd om deze vleugel te verbouwen. Hiervoor zijn middelen ontvangen van het Rijk. De ontwikkelingen met betrekking tot het pand Segeerssingel in Middelburg vragen om heroverweging van in het verleden gemaakte keuzes. Het vertrek van de Politie uit het naastgelegen pand, de verhuizing van de meldkamer naar Bergen op Zoom, de heroriëntatie van crisisbeheersing

10

en het verminderd gebruik van kantoorwerkplekken maken dat de situatie opnieuw bekeken moet worden. Een bestuurlijke verkenner heeft gerapporteerd over mogelijke gezamenlijke huisvesting met de GGD en RUD. Op basis van de resultaten moeten nadere keuzes gemaakt worden. Investeringen in het gebouw zijn daarom momenteel minimaal; er wordt voornamelijk curatief onderhoud gepleegd. Voorgesteld wordt dit budget te verschuiven naar 2026. Projecten ten laste van de reserve maritieme veiligheid Bestedingsplan Maritieme Veiligheid (incidenteel) In het bestedingsplan zijn 3 bestedingsdoelen opgenomen:

€ 430.338

1) Herijken positie VRZ in de maritieme veiligheid in Zeeland 2) Inhalen van de door Corona opgelopen achterstand in opleiden, trainen en oefenen 3) Het verbeteren waar nodig van de kwaliteit van de bestaande middelen, het uitvoeren en implementeren van de lopende risico-, slagkracht- en capaciteitenanalyses en borgen van de uitkomsten van het onder 1 genoemde onderzoek. Uitvoering zal in 2023 (en waarschijnlijk deels in 2024) plaatsvinden.

11

Bijlage 1: Totaaloverzicht van lasten en baten per economische categorie Overzicht van baten en lasten Begroting 2023 Kolomlabels Rijlabels Programmabegroting 2023 Lasten 38.750.877 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 23.603.600 210 Belastingen (Lasten) 150.900 351 Ingeleend personeel (Lasten) 275.400 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 9.981.291 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 720.500 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 410.800 442 Kapitaaloverdachten - gemeenten (Lasten) 97.500 510 Rente (Lasten) 280.800 730 Afschrijvingen (Lasten) 3.230.086 Baten -38.225.477 352 Uitgeleend personeel (Baten) -17.700 380 Overige goederen en diensten (Baten) -269.700 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) -6.799.561 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) -30.862.516 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Baten) 0 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) -276.000 Mutatie reserves -525.400 710 Mutaties reserves (Baten) -525.400 Eindtotaal 0

BW2023-1 2.705.487 261.216 4.000 -77.100 2.540.363 137.365 18.838 -97.500

-1.133.838 -1.133.838 28.755

Eindtotaal 41.456.364 23.864.816 154.900 198.300 12.521.654 857.865 429.638 0 280.800 3.148.391 -39.768.371 -17.700 -285.500 -8.326.655 -30.862.516 0 -276.000 -1.659.238 -1.659.238 28.755

BW2023-1 -4.627.430 -4.627.430 -4.627.430

Eindtotaal 3.312.395 3.312.395 3.312.395

-81.695 -1.542.894 -15.800 -1.527.094

Investeringen Begroting 2023 Rijlabels Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 7.939.825 7.939.825 7.939.825

12

Bijlage 2: Overzicht van lasten en baten per economische categorie per programma Begroting 2023 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 442 Kapitaaloverdachten - gemeenten (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 3.

Overhead / bedrijfsvoering Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 4. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 5. Onvoorzien Lasten 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 24.834.523 25.770.623 14.733.500 141.500 239.300 6.429.841 720.500 206.600 97.500 250.600 2.951.282 -545.700 -269.700 -276.000 -390.400 -390.400 3.962.563 3.980.263 2.954.400 31.100 803.000 167.300 800 23.663 -17.700 -17.700

9.004.991 9.139.991 6.055.700 9.400 5.000 2.748.450 36.900 29.400 255.141 -135.000 -135.000 -37.852.077 -190.000 -140.000 -50.000 -37.662.077 -6.799.561 -30.862.516 50.000 50.000 50.000 0

BW2023-1 -132.597 1.079.439 145.016 4.000 -77.100 1.204.755 -35.035 18.838 -97.500

28.755

Eindtotaal 24.701.926 26.850.062 14.878.516 145.500 162.200 7.634.596 685.465 225.438 0 250.600 2.867.747 -561.500 -285.500 -276.000 -1.586.636 -1.586.636 5.543.188 5.616.490 2.954.400 31.100 2.265.508 172.400 167.300 800 24.982 -17.700 -17.700 -55.602 -55.602 9.062.812 9.079.812 6.171.900 9.400 5.000 2.571.550 36.900 29.400 255.662 -17.000 -17.000 -39.329.171 -140.000 -140.000 0 -39.189.171 -8.326.655 -30.862.516 50.000 50.000 50.000 28.755

BW2023-1 -4.627.430 -4.627.430 -4.627.430

Eindtotaal 3.312.395 3.312.395 3.312.395

-83.535 -15.800 -15.800 -1.196.236 -1.196.236 1.580.625 1.636.227

1.462.508 172.400

1.319

-55.602 -55.602 57.821 -60.179 116.200

-176.900

521 118.000 118.000 -1.477.094 50.000 50.000 -1.527.094 -1.527.094

Investeringen Begroting 2023 Rijlabels Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 7.939.825 7.939.825 7.939.825

13

Bijlage 3: Projectbudgetten in relatie tot de reserves Na de 1e begrotingswijziging 2023 zijn de volgende toevoegingen en onttrekkingen opgenomen in de begroting 2023. Algemene reserve Begroting 2024-2027 B2023

BW2023-1

Algemene reserve Saldo aan het begin van het jaar *) Onttrekkingen Programmamanagement brandweer 2030 Frictiekosten brandweerpost Heinkenszand Frictiekosten brandweerpost Goes-West Schuimblusproblematiek fase 2 en 3

€ 297.500 € 200.000 € 32.500 € 65.000 €0

€ -35.500 €0 € -32.500 € -65.000 € 62.000

Saldo aan het eind van het jaar Totaal algemene reserve

B2023 na wijz

B2024

€ 794.566 € 262.000 € 200.000 €0 €0 € 62.000

B2025

B2026

B2027

€ 200.000 € 200.000

€0

€0

€0

€ 532.566

€ 332.566

€ 332.566

€ 332.566

€ 332.566

B2023 na wijz

B2024

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

*) De jaarrekening 2022 van VRZ is nog niet vastgesteld. Deze cijfers kunnen nog wijzigen.

Bestemmingsreserves B2023

BW2023-1

Reserve Transitie Saldo aan het begin van het jaar €0 €0 €0 €0

Onttrekkingen Extra kosten hoofdstructuur brw. Kwaliteitsslag ITR Kwaliteitszorg/organisatiescan

€ 77.799 € 36.825 € 23.974 € 17.000

€ 77.799 € 77.799 € 36.825 € 23.974 € 17.000 €0

Saldo aan het eind van het jaar

B2023

BW2023-1

Reserve Vernieuwing Saldo aan het begin van het jaar €0 €0 €0 €0 €0 €0

Onttrekkingen Visie op brandweerzorg DBK en geo-informatie Arbo-processen Brandweer (PvA RIE) Extra kosten hoofdstructuur brandweer Incidentele kosten MOTO-beleidsplan

€ 58.462 € 8.411 € 6.548 € 11.867 € 15.001 € 16.635

B2023 na wijz

€0

Saldo aan het eind van het jaar

B2023

BW2023-1

€ 218.700 € 17.000 €0 € 135.000 € 66.700

€ 2.365 €0 € 137.365 € -135.000 €0

Reserve Meldkamer Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Frictiekosten: woon-werkvekeer BoZ Frictiekosten: meerjarige kwaliteitsslag OCB incl procesaansluitingen brw. Frictiekosten: Verbouwing GMZ Dekking structurele desintegratiekosten Saldo aan het eind van het jaar

B2023

BW2023-1

Reserve Crisisorganisatie Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Programma Vakbekwaamheid hoofdstructuur crisisbeheersing Implementatie Leidraad Grootschalig brandweeroptreden Saldo aan het eind van het jaar

€0 €0 €0

€ 79.498 € 38.967 € 40.531

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

B2024

€ 58.462 € 58.462 € 8.411 € 6.548 € 11.867 € 15.001 € 16.635

B2023 na wijz

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

€ 81.500 € 14.800

€ 40.600 € 10.600

€ 66.700

€ 30.000

€ 265.600

€ 184.100

€ 143.500

B2023 na wijz

B2024

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

€ 79.498 € 79.498 € 38.967 € 40.531 €0

B2027

€0

B2024

€ 486.665 € 221.065 € 17.000 € 137.365 €0 € 66.700

B2027

B2027

€ 141.400 € 6.400

€ 2.100 € 2.100

€ 135.000

€ 2.100

€0

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

14

B2023

BW2023-1

Reserve uitgestelde activiteiten Saldo aan het begin van het jaar €0 €0 €0

Onttrekkingen Schuimblusproblematiek fase 1 Dienstkleding

€ 244.056 € 90.056 € 154.000

B2023 na wijz € 244.055 € 244.055 € 90.055 € 154.000 €0

Saldo aan het eind van het jaar

B2023

BW2023-1

Reserve Impulsgelden operationele leiding brandweer Saldo aan het begin van het jaar €0 €0

Onttrekkingen Voltijdsofficiersopleidingen

€ 276.820 € 276.820

B2023 na wijz

BW2023-1

Reserve Maritieme Veiligheid Saldo aan het begin van het jaar €0 €0 €0

Onttrekkingen Maritieme Veiligheid Algemeen Maritieme Veiligheid Vakbekwaamheid

€ 430.338 € 280.338 € 150.000

Reserve dekking afschrijving Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Reserve afschrijving brandweer Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Stromenweg Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Borssele

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

B2024

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2023 na wijz

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

B2024

€ 430.338 € 430.338 € 280.338 € 150.000 €0

BW2023-1

€0

€0

Saldo aan het eind van het jaar

B2023

B2027

€ 276.820 € 276.820 € 276.820

Saldo aan het eind van het jaar

B2023

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

B2024

B2023 na wijz

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

B2024

Begroting 2024-2027 B2025 B2026

B2027

€ 9.200

€0

€ 177.720 € 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 5.600 € 3.600

€0 €0

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

168.520

159.320

150.120

140.920

131.720

Saldo aan het eind van het jaar Totaal bestemmingsreserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen bestemmingsreserves Totaal onttrekkingen bestemmingsreserves Totaal bestemmingsreserves aan het eind van het jaar

€ 1.831.357 €0 € 227.900 € 1.603.457

€0 € 1.169.338

€ 1.831.357 €0 € 1.397.237 € 434.120

€ 434.120 €0 € 90.700 € 343.420

€ 343.420 €0 € 49.800 € 293.620

€ 293.620 €0 € 150.600 € 143.020

€ 143.020 €0 € 11.300 € 131.720

Totaal reserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen reserves Totaal onttrekkingen reserves Totaal reserves aan het eind van het jaar

€ 2.433.500 €0 € 525.400 € 1.603.457

€0 € 1.133.838

€ 2.625.923 €0 € 1.659.237 € 966.686

€ 966.686 €0 € 290.700 € 675.986

€ 675.986 €0 € 49.800 € 626.186

€ 626.186 €0 € 150.600 € 475.586

€ 475.586 €0 € 11.300 € 464.286

15

Bijlage 3: Investeringsplan 2023 Het investeringsplan 2023 (na wijziging) bedraagt € 3.312.395. Begroting 2023 Rijlabels Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) INV 001 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets INV 002 ICT INV 003 Bluskleding INV 004 Inventaris kazernes INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoeruigen INV 007 Logistiek voertuig INV 010 Pagers INV 011 Explosie- en CO-meters INV 013 Paxtas/AED's INV 015 MDT's (Ipads op de voertuigen) INV 016 Ipads brandweer ROL INV 017 Midlife vervanging banden en straalpijpen INV 019 Handlampen oplaadbaar INV 020 Precom-schermen INV 021 Bijzonder materiaal HV's/specialismen INV 022 Duikmaterialen INV 024 Voertuigen gaspakkenteams INV 025 Voertuigen waterongevallenteams INV 027 Dienstbussen INV 028 Dienstauto's (groot) INV 029 Dienstauto's (klein) INV 032 Waterwagen INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg INV 036 I&A Telefoons INV 038 COH-containers INV 039 Energiebesparende maatregelen INV 040 Ademluchttoestellen INV 041 Ademluchtmaskers INV 058 Blushelmen INV 059 Blushandschoenen INV 060 Bluslaarzen INV 061 Nucleaire veiligheidsmiddelen en kleding Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2023 7.939.825 7.939.825 50.000 152.500 30.000 225.000 1.650.000 270.000 0 0 35.200 5.940 1.980 25.000 28.125 25.000 0 45.000 250.000 500.000 880.000 333.000 387.000 1.625.000 605.880 25.000 550.000 0 0 0 9.000 21.000 60.200 150.000 7.939.825

BW2023-1 -4.627.430 -4.627.430 7.500 48.750 4.500 -58.250 -1.650.000 144.000 508.836 285.000 5.280 891 297 3.750 4.219 3.750 15.200 6.750 37.500 75.000 -816.750 -333.000 -387.000 -1.625.000 -490.880 3.750 -550.000 14.720 8.971 22.242 25.324 3.150 31.570 22.500 -4.627.430

Eindtotaal 3.312.395 3.312.395 57.500 201.250 34.500 166.750 0 414.000 508.836 285.000 40.480 6.831 2.277 28.750 32.344 28.750 15.200 51.750 287.500 575.000 63.250 0 0 0 115.000 28.750 0 14.720 8.971 22.242 34.324 24.150 91.770 172.500 3.312.395

Voor het investeringsplan 2024 t/m 2027 wordt verwezen naar de programmabegroting 2024.

16