11.5 VRZ voorstel 1e begrotingswijziging 2023

Algemeen Bestuur 13 april 2023 Agendapunt: 3e

Bestuursvoorstel Onderwerp

1e Begrotingswijziging 2023

Status

Besluitvormend

Gevraagd besluit Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd: 1. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2023, een voor de 13 Zeeuwse gemeenten budget-neutrale wijziging, waarin: a. de omvang van de programma’s (lasten) met € 2.705.487 wordt verhoogd; b. de baten met € 1.542.894 worden verhoogd o.a. door extra BDURgelden op het terrein van crisisbeheersing, informatieveiligheid en informatievoorziening; c. de onttrekking aan de reserves met € 936.000 wordt verhoogd (uitstel van projecten van 2022 naar 2023); d. de onttrekking aan de reserves met € 430.338 wordt verhoogd door bestemming van het onbestemde deel van de reserve Maritieme Veiligheid; e. de onttrekking aan de reserves met € 97.500 wordt verlaagd (afstel kapitaaloverdracht frictiekosten nieuwe brandweerkazernes); f. de onttrekking aan de reserves met € 135.000 wordt verlaagd (uitstel verbouwing vleugel GMZ kantoor VRZ); g. de investeringsplanning met € 801.255 wordt verhoogd (uitstel van projecten van 2022 naar 2023); h. de investeringsplanning met € 5.680.737 wordt verlaagd (richting de toekomst); i. de investeringsbudgetten met een prijscorrectie van +15% worden verhoogd voor een bedrag van € 432.052; j. een begrotingstekort met € 115.081 wordt opgenomen op basis van de Burap 2022, met daarop enkele voordelige correcties; k.

het budget voor afschrijvingen incidenteel wordt verlaagd met € 83.326 en tegelijk het begrotingstekort wordt verlaagd tot € 28.755. Intrekken van eerdere besluitvorming Bijlagen

-

1. 1e Begrotingswijziging 2023

1. Samenvatting De programmabegroting 2023 is opgesteld in maart 2022. Onder andere vanuit het oogpunt van een adequaat (intern) budgetbeheer wordt voorgesteld de begroting 2023 te wijzigen. In deze 1e begrotingswijziging 2023 worden de volgende mutaties verwerkt: 1. De effecten van de bestuursrapportage 2022, met enkele correcties. 2. Verlaging afschrijvingslasten naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2022.

Pagina 1 van 3

Algemeen Bestuur 13 april 2023 Agendapunt: 3e

3. Uitstel van investeringsprojecten van 2022 naar 2023 naar aanleiding van de conceptjaarstukken 2022 plus overige mutaties op het investeringsplan, waaronder bijstelling van de planning en een prijscorrectie van 15% in 2023. 4. Uitstel van projecten die ten laste van de reserves worden uitgevoerd van 2022 naar 2023 naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2022; 5. Overige mutaties: - Decembercirculaire BDUR, extra gelden crisisbeheersing en informatievoorziening; - Bestedingsplan Maritieme Veiligheid; - Overheveling OCB Caco’s naar programma Een voorbereide crisisorganisatie; - Correctie verbouwing vleugel voormalige GMZ naar 2025; - Correctie frictiekosten brandweerkazernes, via jaarlijkse facturering in plaats van kapitaaloverdracht. 2. Wettelijk kader en of eerdere besluitvorming Behandeling van deze 1e begrotingswijziging 2023 kan plaatsvinden in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 13 april 2023. In deze begrotingswijziging worden geen effecten op de jaarschijven 2024 en verder in beeld gebracht omdat de mutaties zijn verwerkt in de (meerjaren)begroting 2024-2027. 3. Financiën Financiële consequenties (Incidenteel/structureel, investering, exploitatielasten en kapitaallasten):

Exploitatie De omvang van de programma’s wordt in 2022 incidenteel met € 2.705.487 verhoogd. Investeringen Per saldo wordt de investeringsplanning in 2023 met € 4.627.430 verlaagd.

Dekking uit:

Exploitatie (baten) Er zijn extra baten opgenomen voor een bedrag van € 1.542.894 door extra BDUR-gelden op het terrein van crisisbeheersing, informatieveiligheid en informatievoorziening. Reserves Per saldo worden de onttrekkingen aan de reserves in 2023 met € 1.133.838 verhoogd. Begrotingstekort Het begrotingstekort wordt in 2023 incidenteel met € 115.084 verhoogd op basis van de Burap 2022, met daarop enkele voordelige correcties. De begrotingspost voor afschrijvingen wordt in 2023 incidenteel met € 83.326 verlaagd. Tegelijk wordt het begrotingstekort verlaagd tot € 28.755

4. Consequenties Operationele consequenties:

Geen operationele consequenties

Consequenties voor gemeenten:

De 1e begrotingswijziging 2023 is voor de 13 Zeeuwse gemeenten een budget-neutrale begrotingswijziging Pagina 2 van 3

Algemeen Bestuur 13 april 2023 Agendapunt: 3e

5. Communicatie Na vaststelling van de begrotingswijziging wordt deze aangeboden aan Gedeputeerde Staten van Provincie Zeeland. Adviezen Ondernemingsraad (OR)

Ter informatie

Veiligheidsdirectie (VD)

Niet van toepassing

Adviescommissie Financiën (ACF)

De ACF gaat akkoord met de in deze 1e begrotingswijziging 2023 opgenomen technische aanpassingen waarbij de gemeentelijke bijdrage niet wordt verhoogd. De ACF wijst erop dat de voorgestelde routing afwijkt van die in de Gemeenschappelijke Regeling. Omdat er gehandeld wordt in de geest van het VZG-rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland” gaat de ACF akkoord met de routing van het document. De 1e Begrotingswijziging 2023 wordt niet aangeboden aan de gemeenteraden.

Bestuurlijk Adviseursoverleg (BAO)

Geen opmerkingen

Besluit Algemeen Bestuur:

Registratienummer:

Paraaf:

Datum:

Pagina 3 van 3