11.10 SWVO jaarstukken 2022

Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland

31-12-2022

31-12-2021

Eigen vermogen Vreemd vermogen * Langlopende schulden * Kortlopende schulden

533.184 2.287.645 186.050 2.101.595

457.455 2.287.139 197.798 2.089.341

75.729

128.818

Bedrijfsresultaat (na belastingen)

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

23

2.

JAARREKENING Balans ACTIVA

(bedragen x € 1,-)

Ultimo 2022

Ultimo 2021

1 Vaste activa

1.1 Materiele vaste activa - Investeringen met een economisch nut 1.2 Financiële vaste activa - deelname Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen

643.147 643.147

675.027 675.027

1 1

Totaal vaste activa

1 1

643.148

675.028

54.131

21.224

2 Vlottende activa 2.1 Vooruitbetalingen - Vooruitbetalingen

54.131

2.2 Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar - Vorderingen op gemeenten - Overige vorderingen - Overige uitzettingen: Schatkistrekening

21.224

5.818.200 331.291 13.909 5.473.000

2.3 Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

240 34.089

2.4 Overlopende activa - Nog te ontvangen bijdragen NL overig

865.172

8.246.549 1.493.773 17.775 6.735.000

34.329

5.265 319 4.946

865.172

Totaal vlottende activa Totaal-generaal

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

966.565 966.565

6.771.831 7.414.979

9.239.603 9.914.630

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

24

PASSIVA 3 3.1

(bedragen x € 1,-)

Ultimo 2022

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene Reserves: Reserve Exploitatieresultaat - Overige bestemmingsreserves - Gerealiseerde resultaat*

301.539 227.532 610.864 -536.858

Totaal vaste passiva 4 4.1

4.2

2.089.839 279.202 647.734 1.162.904

301.539

2.089.839

6.875.556

7.462.948

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar - Rekening-courant met CZW-bureau - Schulden aan gemeenten - Overige schulden Overlopende passiva - Vooruit ontvangen bijdragen NL overig - Nog te betalen

2.277.473 152.000 4.446.083

3.170.141 0 4.292.807 237.883

202.713 35.170

Totaal vlottende passiva Totaal-generaal *

Ultimo 2021

361.842 308.053 53.790

7.113.439 7.414.979

7.824.790 9.914.630

Uitsplitsing van het gerealiseerde resultaat zie bladzijde 72

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

25

Overzicht van baten en lasten 2022 Primaire begroting 2022

Definitieve begroting 2022

Realisatie 2022

Realisatie 2021

584.283

641.476

614.421

589.958

Programma 2 Uitvoering Wmo

41.543.970

38.312.745

38.987.192

37.953.979

Programma 3 Gezondheidsbeleid

3.363.186

3.424.796

3.448.771

3.520.197

Programma 4 Overige projecten

6.612.210

6.650.765

6.520.214

6.749.247

Programma 5 Secretariaat

1.533.148

1.555.200

1.476.666

1.499.188

Totaal lasten

53.636.797

50.584.981

51.047.265

50.312.569

584.283

641.476

616.343

591.726

Programma 2 Uitvoering Wmo

41.543.970

38.412.745

38.439.140

38.991.417

Programma 3 Gezondheidsbeleid

3.363.186

3.424.796

3.424.771

3.520.197

Programma 4 Overige projecten

6.612.210

6.650.765

6.540.028

6.836.981

Programma 5 Secretariaat

1.426.502

1.426.502

1.453.257

1.413.777

Totaal baten

53.530.151

50.556.283

50.473.537

51.354.098

0

0

0

0

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

-106.647

-28.698

-573.727

1.041.529

Toevoeging/onttrekking aan reserves programma's

106.647

28.698

36.870

121.375

0

0

-536.858

1.162.904

Lasten Programma 1 Educatie

Baten Programma 1 Educatie

VBP LAST

Gerealiseerde resultaat

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

26

Toelichting op de balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet van SWVO, waarin de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Vaste activa Materiële vaste activa Algemeen Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, inclusief de direct te relateren salariskosten.

In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend; in dat geval vermeldt de toelichting dat deze rente is geactiveerd. Investeringen met economisch nut Al de investeringen binnen SWVO zijn met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: - 40 jaar: nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; - 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; kantoormeubilair; maatwerksoftware; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen; groot onderhoud woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 3 jaar: automatiseringsapparatuur

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

27

-

niet: gronden en terreinen.

Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 5.000,- worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. Financiële vaste activa Participaties zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vaste passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Toelichting op de posten:

Vaste activa 1.1 Materiële Vaste activa met economisch nut: Met ingang van 2007 worden nieuw aangeschafte vaste activa conform de financiële verordening van het SWVO geactiveerd op de balans en wordt er jaarlijks afgeschreven op de aanschafwaarde. De balanspost is als volgt opgebouwd: Tabel 15 Verloopoverzicht vaste activa SWVO

Vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen Gebouw Technische installaties Inventaris Automatisering Afschrijvingen in boekjaar Boekwaarden per 31 december

2022 675.027

2021 765.720

0 0 0 105.914 780.941 -137.794 643.147

0 0 0 44.410 810.130 -135.103 675.027

In 2022 en 2023 vindt de migratie van het ERP pakket Microsoft Dynamics AX2012 naar Microsoft 365 Business Central plaats.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

28

1.2 Financiële vaste activa: In 2011 werd een belang genomen in de Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen voor een symbolisch bedrag van € 1,--. Er vond een aanbesteding plaats voor de Regiotaxi, waarbij is besloten het vervoer en de planning van het vervoer los te koppelen. Het is de bedoeling dat de planning van het vervoer in eigen hand wordt gehouden. Daarom is deelgenomen in de Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen. Per 1 december 2011 zijn 9.000 preferente aandelen B met een nominale waarde van € 1,-- per stuk aangekocht. De andere aandeelhouder is het Samenwerkingsverband collectief vervoer Zeeuws-Vlaanderen. Deze aandeelhouder bezit 9.000 gewone aandelen A.

Vlottende activa 2.1 Vooruitbetalingen: Deze post bevat vooruitbetaalde kosten die in 2022 zijn betaald, maar betrekking hebben op 2023. Tabel 16 Vooruitbetalingen

Vooruitbetalingen SMWO, arbeidsmarkttoeslag 2023 Induco, huur 1e kwartaal 2023 Van der Hilst, opleiding M. Louwerse 2023 Diversen; huur, abonnementen + licenties 2023 Interpolis, bedrijfspolis 2023 Totaal

2022 25.000 22.365 3.098 2.027 1.642 54.131

2.2 Uitzettingen: De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Tabel 17 Overige uitzettingen

Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op gemeenten Overige vorderingen Overige uitzettingen: schatkistrekening (SWVO) Overige uitzettingen: schatkistrekening (CZW-bureau) Totaal

2022 331.291 13.909 3.223.500 2.249.500 5.818.200

2021 1.493.773 17.775 3.568.000 3.167.000 8.246.549

Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten): Met ingang van het boekjaar 2020 vindt er een nieuwe systematiek plaats voor het bepalen van de gemeentelijke bijdrage. De gemeenten betalen de kosten niet meer op basis van de werkelijke kosten, maar betalen een vaste bijdrage op basis van de 3e begrotingswijziging 2022. In 2023 bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 zal het bestuur een separaat besluit nemen over de verdeling en verrekening van de kosten over 2022. In de bijlage op bladzijde 72 is de uitsplitsing hiervan weergegeven. Op 13 januari 2023 waren alle vorderingen op gemeenten voldaan. Overige vorderingen Deze post heeft betrekking op vorderingen die het SWVO heeft per eindejaar. Hieronder zijn de vorderingen groter dan € 5.000,- weergegeven: Tabel 18 Overige vorderingen

Vorderingen > € 5.000 Zorgboeren Zuid, vervoer dagbesteding Overige vorderingen < € 5.000 Totaal

2022 8.523 5.386 13.909

Op 10 maart 2023 waren alle vorderingen voldaan.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

29

Uitzettingen in schatkist: Vanaf 31 december 2013 zijn alle lagere overheden verplicht hun overtollige liquide middelen aan te houden bij het ministerie van Financiën. Ook het SWVO is verplicht mee te doen aan het Schatkistbankieren. Het drempelbedrag van gelden, die buiten de schatkist aangehouden kunnen worden, is voor 2022 bepaald op € 1.810.097,-. Het verloop van buiten de schatkist aangehouden middelen was in 2022 als volgt: Tabel 19 Aangehouden middelen buiten schatkist

Buiten de schatkist aangehouden middelen 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Totaal

2022 77.591 44.641 30.929 19.854 43.062

2.3 Liquide middelen: Bank en kas Deze post betreft de rekening-courant rekeningen bij de bank en het saldo van de kleine kas. De saldi rekening-courant zijn in overeenstemming met de rekening-courantafschriften. Tabel 20 Liquide middelen

Liquide middelen Kas SWVO Kas CZW-bureau Bank SWVO Bank CZW-bureau Totaal

2022 117 123 6.238 27.850 34.329

2021 35 284 2.089 2.857 5.265

2.4 Overlopende activa: Deze post heeft betrekking op nog te ontvangen bedragen. Tabel 21 Overlopende activa

Overlopende activa Kruisposten SWVO - CZW-bureau NTO, ritbijdragen Mybility NTO, rekening-courant rente 4e kw 2022 schatkist NTO, Interreg Empowercare Nog te ontvangen BTW Totaal

2022 535.428 204.381 41.017 79.114 5.232 865.172

Vaste passiva 3.1 Eigen Vermogen: Reserve exploitatieresultaten Het bestuur besloot bij de vaststelling van de jaarrekening 2008 dat deze reserve niet hoger mag zijn dan 5% van de uitgekeerde subsidies na aftrek van de rijksbijdragen. Omdat het bedrag aan uitgekeerde subsidies lager is geworden, wordt de limiet lager. Het bestuur heeft besloten om een deel van het resultaat ad € 51.669,- van de jaarrekening 2021 te onttrekken aan de reserve exploitatieresultaten. Tabel 22 Reserve Exploitatieresultaten

Algemene reserves: reserve exploitatieresultaat Beginsaldo Storting/onttrekking saldo Eindsaldo per 31 december

2022 279.202 -51.669 227.532

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

2021 187.592 91.610 279.202

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

30

Bestemmingsreserves Het saldo van de bestemmingsreserves is als volgt opgebouwd: Tabel 23 Bestemmingsreserves

Bestemmingsreserve Reserve ziektevervanging Reserve opleidingen Reserve kennisverbreding Reserve afschrijvingen Reserve toekomstvisie Totaal

2022 4.366 7.489 1.758 486.427

2021 3.906 7.489 1.758 523.757

110.825 610.864

110.825 647.734

De mutaties in de reserve afschrijvingen zijn structureel. De mutaties in de reserve ziektevervanging zijn zowel structureel als incidenteel. De andere reserves zijn incidenteel. Reserve ziektevervanging Bij het instellen van de reserve besloot het bestuur deze reserve te maximeren tot 10% van de salariskosten. Er werd een bedrag van € 460,- aan rente toegevoegd (zie Programma 5 Secretariaat). Het saldo van deze reserve bedraagt op 31 december 2022 € 4.366,-. Het gestelde maximum wordt hiermee niet overschreden. Het verloop van de reserve in 2022 was als onderstaand: Tabel 24 Reserve ziektevervanging

Verloop reserve ziektevervanging Beginsaldo Toevoeging rente Saldo per 31 december

2022 3.906 460 4.366

2021 3.446 460 3.906

Reserve opleidingsplan/personeel Vanaf 2002 is de werkgever volgens de CAO verplicht voor ieder personeelslid een persoonlijk opleidingsplan vast te stellen. In 2001 besloot het bestuur om een reserve te vormen voor opleidingen. In 2022 muteerde deze reserve niet. Tabel 25 Reserve opleidingsplan/personeel

Verloop reserve opleidingsplan/personeel Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december

2022 7.489 0 7.489

2021 7.489 0 7.489

Reserve kennisverbreding Ten laste van het positief saldo 2004 werd een reserve gevormd voor het organiseren van symposia, studiedagen etc. In 2022 muteerde deze reserve niet. Tabel 26 Reserve kennisverbreding

Verloop reserve kennisverbreding Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december

2022 1.758

2021 1.758

0 1.758

0 1.758

Reserve afschrijvingen Het saldo van de reserve Afschrijvingen werd tot 2011 op het niveau van de boekwaarden van de vaste activa gehouden, zodat toekomstige afschrijvingen niet ten laste van de exploitatie zouden komen. Vanaf 2016 werd in het kader van de uitbreiding van taken met Begeleiding en de invoering van iWmo, geïnvesteerd in automatisering. De gemeenten hebben daarvoor binnen de begroting extra middelen bevoorschot. Het bedrag van de investeringen werd aan de reserve afschrijvingen toegevoegd.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

31

Het saldo muteerde in 2022 als volgt: Tabel 27 Reserve afschrijvingen

Verloop reserve afschrijvingen Beginsaldo Onttrekking voor afschrijvingslasten Toevoeging i.v.m. investeringen in automatisering Saldo per 31 december

2022 523.757 -137.794 100.464 486.427

2021 645.592 -135.103 13.268 523.757

Reserve Toekomstvisie Bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 besloot het bestuur om een reserve toekomstvisie in te stellen. De bijdrage van de gemeenten aan de kostenplaats secretariaat was te laag om alle kosten te dekken. In het verleden werd een deel van de kosten gedekt door bijdragen van derden en rentebaten. Deze baten zijn fors lager geworden. De gemeenten hebben er mee ingestemd om de bijdrage aan het secretariaat kostendekkend te maken. Daarna werd gestart met een herbezinning op de taken van het SWVO. Om armslag te hebben om tot een nieuwe situatie te komen, besloot het bestuur een reserve Toekomstvisie in te stellen. In 2015 werd de exploitatie van het Secretariaat echter niet kostendekkend gevoerd. Het tekort wordt grotendeels gedekt uit de reserve Toekomstvisie, omdat de reserve Exploitatieresultaten toen geen saldo had. In 2022 muteerde de reserve niet. Tabel 28 Reserve toekomstvisie

Verloop reserve toekomstvisie Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december

2022 110.825 0 110.825

2021 110.825 0 110.825

Resultaat 2021 uit Overzicht van baten en lasten Over 2021 was het saldo van de Baten en Lasten € 1.162.904,- positief. Na verrekening met de gemeenten, op basis van de T+1 systematiek, ad € 1.214.573,- blijft een negatief saldo over van € 51.669,-. Dit bedrag wordt onttrokken uit de reserve exploitatieresultaten. In 2023 bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 zal het bestuur een separaat besluit nemen over het resultaat van 2022. Het saldo over 2022 was € 536.858,- negatief. In de bijlage op bladzijde 72 is de uitsplitsing hiervan weergegeven.

Vlottende passiva 4.1 Netto vlottende schulden < 1 jaar Rekening courant verhouding CZW Bureau: Het SWVO beheert de bankrekeningen van het CZW Bureau. De tegoeden hierop staan op naam van het SWVO, maar zijn een vordering van het CZW Bureau op het SWVO.

Overige schulden: De overige schulden betreffen crediteuren en nog te betalen bedragen. Het saldo Crediteuren betreft rekeningen, die in 2023 werden betaald, maar betrekking hebben op 2022. Deze zijn in het overzicht van baten en lasten 2022 verantwoord bij de betreffende kostensoort. Tabel 29 Netto vlottende schulden

Vlottende schulden rente typische looptijd <1 jaar Rekening-courant met CZW-bureau Crediteuren Schulden aan gemeenten Te betalen salarissen, loonheffing, sociale lasten, div Totaal

2022 2.277.473 4.446.186 152.000 -103 6.875.556

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

2021 3.170.141 4.285.387 0 7.420 7.462.948 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

32

4.2 Overlopende passiva: Vooruit ontvangen bedragen Deze post bevat ontvangen (rijks)bijdragen, waarvan de bestemming door de verstrekkers is vastgelegd. Het saldo van deze post is als volgt opgebouwd: Tabel 30 Vooruit ontvangen bedragen

Vooruit ontvangen bijdragen NL overig AMW/Cliëntenondersteuning Koploperproject Cliëntenondersteuning Gezondheidsbeleid Innovatiebudget begeleiding Educatie, WEB-middelen Educatie, Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Educatie, diversen

2022 0 40.204 3.986 12.789 83.230 61.423 1.080

2021 42.846 58.944 7.249 115.414 37.534 44.000 2.065

Totaal

202.713

308.053

Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning Bij de vaststelling van de jaarrekening 2016 werd besloten het niet bestede budget voor innovatie AMW en het terugontvangen subsidie na vaststelling Cliëntondersteuning 2015 als vooruit ontvangen op te nemen op de balans. Als gevolg van verschillende loonstijgingen in de CAO is de subsidie voor het maatschappelijk werk en cliëntondersteuning in 2022 hoger dan het begrote bedrag in de SWVO-begroting (in de begroting van SWVO was geen indexatie voor inflatie opgenomen). Het verschil komt ten laste van de vooruit ontvangen middelen AMW/cliëntondersteuning. Deze post komt hiermee op € 0,-. Tabel 31 Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning

Vooruit ontvangen AMW/Cliëntenondersteuning Beginsaldo AMW/Cliëntenondersteuning, onttrekking Saldo per 31 december

2022 42.846 -42.846 0

2021 120.225 -77.380 42.846

Koploperproject Cliëntenondersteuning Als koploper cliëntondersteuning heeft de Oosterscheldregio een projectplan bij het ministerie van VWS ingediend voor de doorontwikkeling. Voor het project is in 2019 een bedrag van € 426.180,- beschikbaar gesteld via een decentralisatie-uitkering om het projectplan uit te voeren. Het beschikbare budget (door VWS beschikbaar gesteld) wordt gebruikt voor de activiteiten volgend uit het project. Enkele projectactiviteiten (zoals continuering van het regionale platform Zeeland Zorgt Samen, de campagnewebsite meedenkerszeeland en de training voor vrijwillige meedenkers) worden gecontinueerd (tot het beschikbare budget op is). Tabel 32 Vooruit ontvangen Koploperproject Cliëntenondersteuning

Vooruit ontvangen koploperproject CLIO Beginsaldo Onttrekking koploperproject CLIO Saldo per 31 december

2022 58.944 -18.740 40.204

2021 168.577 -109.632 58.944

Gezondheidsbeleid In 2021 konden niet alle trainingen door Emergis Preventie worden uitgevoerd en is € 10.260,- teruggevorderd. In 2022 zijn enkele extra trainingen rond kinderen in risicovolle opvoedsituaties door Emergis Preventie gegeven (omdat de vraag toenam en er een wachtlijst dreigde te ontstaan). De kosten hiervoor bedroegen € 14.400,-.Het positieve resultaat op regionaal preventiebeleid ad € 877,- wordt in 2022 toegevoegd aan ‘vooruit ontvangen Gezondheidsbeleid’. De middelen kunnen worden ingezet voor (incidentele) regionale activiteiten.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

33

Tabel 33 Vooruit ontvangen gezondheidsbeleid

Vooruit ontvangen Gezondheidsbeleid Beginsaldo Emergis, afrekening 2021 Emergis, Extra uitvoering CPGGZ trainingen Resultaat Preventiebeleid Saldo per 31 december

2022 7.249 10.260 -14.400 877 3.986

2021 6.336 0 0 913 7.249

Vooruit ontvangen Innovatie Begeleiding Binnen de begroting 2015 waren middelen geraamd voor innovatie van de nieuwe taak Begeleiding. In 2015 werd het budget grotendeels niet besteed. Het bestuur besloot de middelen te reserveren voor besteding in 2016 en volgende jaren. Met het opstellen van het actieplan begeleiding is een bestemming uitgewerkt voor deze ‘vooruit ontvangen’ middelen. Het belangrijkste doel van het actieplan begeleiding is het creëren van alternatieven voor de Maatwerkvoorziening. Met dezelfde reden is ook het innovatiebudget ingericht. In 2019 t/m 2021 werd uitvoering gegeven aan het actieplan begeleiding. Daarnaast is in 2020, in vervolg op het rapport van Berenschot, het Plan van Aanpak “Grip op de Wmo” vastgesteld. Bij de uitvoering van de plannen wordt gebruik gemaakt van deze middelen. In 2022 werd hiervoor € 102.626,- onttrokken. Tabel 34 Vooruit ontvangen innovatie begeleiding

Vooruit ontvangen Innovatie begeleiding Beginsaldo Onttrekking Actieplan Begeleiding + Grip op de Wmo Uitbetaald deel Schouwen-Duiveland en Tholen Saldo per 31 december

2022 115.414 -102.626 0 12.789

2021 237.878 -74.978 -47.486 115.414

Vooruit ontvangen WEB-middelen Gemeenten ontvangen jaarlijks middelen voor taal- en rekentrajecten vanuit de Wet Educatie beroepsonderwijs (WEB). In deze wet is opgenomen dat gemeenten maximaal 25% van de WEB-middelen uit een jaar mogen meenemen naar een volgend jaar. Tabel 35 Vooruit ontvangen WEB-middelen

Vooruit ontvangen WEB-middelen WEB-middelen Beginsaldo Storting/onttrekking WEB-middelen Eindsaldo

2022

2021

37.534 45.696 83.230

44.780 -7.245 37.534

Digitaal Platform Zeeland Beginsaldo Overboeking naar Educatie diversen Eindsaldo

0 0 0

2.065 -2.065 0

Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Beginsaldo Overboeking naar Regioplan laaggeletterdheid Eindsaldo

0 0 0

7.000 -7.000 0

83.230

37.534

Saldo per 31 december

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

34

Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling en uitvoering van een regionaal plan laaggeletterdheid 2020-2024. Voor de uitvoering van extra activiteiten in de aanpak van laaggeletterdheid in Zeeland wordt voor de periode 2020-2024 jaarlijks een bedrag van € 37.000,- per subregio beschikbaar gesteld. In 2022 is hiervoor € 7.000,- ingezet als aanjaagsubsidie voor digitale vaardigheden en € 12.577,50 voor de professionalisering van vrijwilligersondersteuning aanpak laaggeletterdheid. Tabel 36 Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024

Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Beginsaldo Overboeking van vooruit ontvangen educatie Goes, storting regioplan laaggeletterdheid 2022 Onttrekking laaggeletterdheid 2022 Saldo per 31 december

2022 44.000 0 37.000 -19.578 61.423

2021 0 7.000 37.000 0 44.000

Vooruit ontvangen Educatie diversen In 2019 is door het SWVO, als vertegenwoordiger van de Zeeuwse gemeenten, een vliegwielbijdrage ontvangen vanuit Stichting Lezen & Schrijven onder de naam Digitaal Platform Zeeland. Hiermee is o.a. een Zeeuwse landingspagina www.taalnetwerkzeeland.nl tot stand gekomen en is in 2020 een communicatiecampagne voor meer bereik van (werkende) laaggeletterden gelanceerd. Het restant van dit budget wordt nu Zeeuws ingezet voor het drukken van flyers of andere communicatie uitingen rondom laaggeletterdheid. In 2022 is hiervoor een uitgave van € 985,- gedaan. Tabel 37 Vooruit ontvangen Educatie diversen

Vooruit ontvangen Educatie diversen Beginsaldo Overboeking van vooruitontvangen educatie (Dig.platform Zld) Onttrekking kosten Vliegwiel 2022 Saldo per 31 december

2022 2.065 0 -985 1.080

2021 0 2.065 2.065

4.2 Overlopende passiva: Nog te betalen en overig Deze post bevat nog te betalen posten en overig verrekeningen. Het saldo van deze post is als volgt opgebouwd: Tabel 38 Nog te betalen en overig

Nog te betalen bedragen + overig NTB, Deloitte accountantskosten 2022 NTB, bankkosten Eindsaldo per 31 december

2022 35.000 170 35.170

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De niet opgenomen verlof-en overuren zijn niet in de balans opgenomen. Het gaat in 2022 om een bedrag van € 46.120,-. Vanaf 7 januari 2008 wordt het pand Stationspark 27E gehuurd. Het huurcontract loopt tot en met 6 januari 2028. Het huurbedrag over 2022 bedraagt € 78.130 -.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

35

Toelichting Overzicht van baten en lasten 2022 Algemeen De structuur van de jaarrekening is aangepast aan die van de begroting 2022. Gelet op de wijzigingen in het BBV worden de kosten van het Secretariaat niet meer doorbelast naar de andere programma’s. Het Secretariaat is opgenomen als zelfstandig programma.

Vennootschapsbelasting (VPB) Met ingang van 2016 is de wet Modernisering VPB-plicht overheidsondernemingen in werking getreden. Het SWVO heeft met de Belastingdienst afgestemd wat de consequenties van de wet zijn voor het SWVO. Hierbij werd juridische ondersteuning ontvangen van Deloitte belastingjuristen. Per brief d.d. 24-3-2017 heeft de Belastingdienst aangegeven dat het SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig is voor de activiteiten die voor de participanten worden verricht, omdat er geen objectief winststreven is. Voorwaarde hierbij is wel dat de bijdragen van de participanten de kosten niet te boven gaan. De Belastingdienst heeft aangegeven dat het SWVO in de Financiële Verordening de onderstaande terugbetalingsverplichting opneemt: • • •

Jaarlijks vindt per (geclusterde) activiteit die SWVO voor haar participerende gemeenten verricht, op basis van nacalculatie, terugbetaling van te veel ontvangen gelden plaats, zodat er feitelijk geen (exploitatie) overschotten ontstaan; Derhalve kan bij SWVO geen sprake zijn van vermogensopbouw; De terugbetaling vindt plaats zonder tussenkomst van het dagelijks bestuur van SWVO

Voor 2022 zijn er geen belastbare activiteiten geweest. De VPB-last is derhalve nihil.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

36

Overzicht van baten en lasten Programma Educatie

Primaire begroting 2022 Lasten Volwasseneducatie Subsidie Educatie Scalda Bibl.Oosterschelde, Taalhuis OSR Gemeente Tholen, Taalhuis Van 'vooruit ontvangen Educatie' Totaal kosten Volwasseneducatie

Definitieve begroting 2022

Realisatie 2022

462.273

169.324 247.253 0 0 416.577

183.476 197.868 40.011 -7.245 414.109

0

0

19.578

0

Cultuureducatie

160.556

160.556

160.556

159.124

Jeugdtheaterhuis

17.247

17.247

16.725

16.725

Advieskosten

1.400

1.400

0

0

0

0

985

0

584.283

641.476

614.421

589.958

405.080

462.273

462.273 -45.696 416.577

414.109

0

0

19.578

0

179.203

179.203

179.203

177.617

0

0

985

0

584.283

641.476

616.343

591.726

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

0

0

1.922

1.768

Toevoeging/onttrekking aan reserves

0

0

0

0

Gerealiseerde resultaat

0

0

1.922

1.768

Regioplan laaggeletterdheid

Vliegwiel digitaal platform Zeeland Totaal lasten Baten Bijdrage Arbeidsmarktregio Goes (WEB) Naar 'vooruit ontvangen Educatie' Totaal WEB middelen Uit 'vooruitontvangen Regioplan laaggeletterdheid' Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontvangen Educatie diversen' Totaal baten

405.080

462.273

405.080

Realisatie 2021

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

37

Volwasseneneducatie De bijdrage voor volwasseneneducatie wordt via de Arbeidsmarktregio Zeeland ontvangen. Het gehele ontvangen bedrag 2022 werd ingezet voor formeel taalaanbod via Scalda (ROC) en binnen de Taalhuizen in de Oosterschelderegio. Tabel 39 Volwasseneneducatie

Volwasseneneducatie

Werkelijk 2021

Gemeente Borsele

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

0

Goes

0

Werkelijk 2022

0

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

414.109

405.080

462.273

462.273

462.273

0

Kapelle

0

0

0

0

0

0

Noord-Beveland

0

0

0

0

0

0

Reimerswaal

0

0

0

0

0

0

Schouwen-Duiveland

0

0

0

0

0

0

Tholen

0

0

0

0

0

0

414.109

405.080

462.273

462.273

462.273

0

Arbeidsmarktregio

Totaal

Cultuureducatie Het subsidiebedrag voor de loket- en coördinatiefunctie werd conform de begroting toegekend. Tabel 40 Cultuureducatie

Cultuureducatie

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Gemeente Borsele

23.727

23.941

23.941

23.941

23.941

0

Goes

33.089

33.387

33.387

33.387

33.387

0

Arbeidsmarktregio

0

0

0

Kapelle

13.700

13.823

13.823

13.823

13.823

0

Noord-Beveland

6.036

6.090

6.090

6.090

6.090

0

Reimerswaal

25.582

25.813

25.813

25.813

25.813

0

Schouwen-Duiveland

29.401

29.665

29.665

29.665

29.665

0

Tholen

27.589

27.837

27.837

27.837

27.837

0

159.124

160.556

160.556

160.556

160.556

0

Totaal

0

Jeugdtheaterschool (JTSZ) De subsidie werd bevoorschot op basis van VZG-verhoging van 2,2%. In de subsidie aanvraag door JTSZ is subsidie aangevraagd zonder de VZG-verhoging. Tabel 41 Jeugdtheaterschool Zeeland

Jeugdtheaterschool

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Gemeente Borsele

3.314

3.395

3.395

3.292

3.395

-103

Goes

5.550

5.742

5.742

5.569

5.742

-173

0

0

0

Arbeidsmarktregio

0

Kapelle

1.849

1.916

1.916

1.858

1.916

-58

Noord-Beveland

1.078

1.127

1.127

1.093

1.127

-34

0

0

0

4.913

5.067

-154

0

0

0

16.725

17.247

-522

Reimerswaal

0

Schouwen-Duiveland Tholen

4.934

5.067

5.067

0 Totaal

16.725

17.247

17.247

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

38

Advieskosten De uitgaven voor advieskosten waren nihil. Tabel 42 Advieskosten educatie

Werkelijk 2021

Advieskosten

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Gemeente Borsele

0

194

194

0

194

-194

Goes

0

328

328

0

328

-328

Arbeidsmarktregio

0

0

0

0

Kapelle

0

109

109

0

109

-109

Noord-Beveland

0

64

64

0

64

-64

Reimerswaal

0

194

194

0

194

-194

Schouwen-Duiveland

0

289

289

0

289

-289

Tholen

0

222

222

0

222

-222

0

1.400

1.400

0

1.400

-1.400

Totaal

De bijdragen van de gemeenten voor Educatie over 2022 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 43 Educatie per gemeente

Kosten Educatie

Volwassenen

Cultuur

Jeugdtheater

educatie

educatie

school

Borsele Goes

Advies

Totaal

0

23.941

3.292

0

27.233

0

33.387

5.569

0

38.956

462.273

0

0

0

462.273

Kapelle

0

13.823

1.858

0

15.681

Noord-Beveland

0

6.090

1.093

0

7.183

Reimerswaal

0

25.813

0

0

25.813

Schouwen-Duiveland

0

29.665

4.913

0

34.578

Tholen

0

27.837

0

0

27.837

462.273

160.556

16.725

0

639.554

Arbeidsmarktregio

TOTAAL

Vliegwiel digitaal platform Zeeland In 2022 is voor een flyercampagne € 985,- uitgegeven.

Resultaat programma Het resultaat van het programma Educatie is als volgt opgebouwd: Tabel 44 Resultaat programma educatie

Resultaat programma Educatie

2022

Saldo programma Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal resultaat programma Educatie

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

2021 1.922

1.768

0

0

1.922

1.768

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

39

Overzicht van baten en lasten Programma Uitvoering Wmo

Primaire begroting 2022

Definitieve begroting 2022

Realisatie 2022

Realisatie 2021

Hulpmiddelen

2.979.918

2.951.948

2.951.948

2.809.508

Regiotaxi vervoer

3.626.738

3.931.615

4.119.360

3.565.313

419.956

345.951

367.763

211.786

Hulp bij het huishouden

16.550.482

15.122.067

15.097.190

15.232.611

Begeleiding

17.856.876

15.835.749

16.342.853

16.056.179

Actieplan Begeleiding + Grip op de Wmo

100.000

115.414

102.626

74.978

Overige kosten

10.000

10.000

5.452

3.604

Totaal lasten

41.543.970

38.312.745

38.987.192

37.953.979

41.026.550

37.759.185

37.759.185

38.476.141

100.000

115.414

102.626

74.978

417.420

538.145

577.330

440.299

41.543.970

38.412.745

38.439.140

38.991.417

0

100.000

-548.052

1.037.438

-100.000

-100.464

-13.268

0

-648.516

1.024.170

Lasten

Trapliften

Baten Bijdragen gemeenten Uit 'vooruit ontvangen innovatiebudget begeleiding' Ritbijdragen cliënten Regiotaxi Totaal baten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Afschrijvingen Gerealiseerde resultaat

0

Hulpmiddelen SWVO heeft, namens de samenwerkende gemeenten in de Oosterschelderegio, een contract voor hulpmiddelen afgesloten met leverancier Medipoint. In overleg en afstemming met de gemeenten in de Oosterschelderegio is afgesproken om te werken met een jaarlijks lumpsumbudget. Dit houdt in dat Medipoint jaarlijks op 1 juni een nieuw jaarbudget berekent, op basis van het bestand aan hulpmiddelen dat op dat moment uitstaat en op basis van de consumentenprijsindex (CPI) in de maand maart van dat betreffende jaar. Ondanks de daling in het uitstaande bestand van de hulpmiddelen van 3.866 per juni 2021 naar 3.802 per juni 2022 is het jaarbudget gestegen. Het CPI van maart 2022 is vastgesteld op 9,7% Dit percentage is erg gestegen vanwege het feit dat prijzen van grondstoffen, onderdelen en transportkosten zijn gestegen als gevolg van de coronapandemie. Daarnaast zijn de energieprijzen als gevolg van de oorlog in Oekraïne fors gestegen. Het jaarbudget voor 2022 is vastgesteld op € 2.951.948,-.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

40

Hieronder wordt een uitsplitsing gegeven van de totale kosten van hulpmiddelen per gemeente over 2022. Tabel 45 Totale kosten hulpmiddelen

Hulpmiddelen

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Gemeente

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

346.267

366.797

363.993

363.993

363.993

0

Goes

844.913

906.638

868.748

868.748

868.748

0

Kapelle

211.966

231.654

210.877

210.877

210.877

0

Noord-Beveland

110.005

117.098

112.100

112.100

112.100

0

Reimerswaal

325.341

339.137

353.249

353.249

353.249

0

Schouwen-Duiveland

574.616

607.613

591.149

591.149

591.149

0

Tholen

396.400

410.981

451.832

451.832

451.832

0

2.809.508

2.979.918

2.951.948

2.951.948

2.951.948

0

Totaal

Regiotaxi vervoer De totale werkelijke kosten voor de uitvoering van het Regiotaxi vervoer zijn € 148.560,- hoger dan de definitieve begroting in 2022. Daarvan is € 125.153,- toe te schrijven aan hogere vervoerskosten. De ritbijdragen kwamen door de stijging van het gebruik hoger uit dan begroot ( -/- € 39.185,-). De overschrijding op de totale vervoerskosten zit ook in de ‘overige kosten vervoer’. Deze zijn € 62.593,- hoger dan de definitieve begroting 2022. Oorzaak hiervan is, dat vanwege een juridisch geschil met Mybility advieskosten noodzakelijk waren en op basis van het resultaat hiervan nog openstaande vorderingen over en weer zijn verrekend. De totale vervoerskosten 2022 zijn als volgt opgebouwd: Tabel 46 Vervoerskosten

Kosten Regiotaxi vervoer

Bedrag

Vervoerskosten

3.486.193

Overige kosten: * Kosten Vervoerscentrale

468.461

* Tolgelden

3.872

* Paskosten

11.199

* Netto kosten Pilot WLZ vervoer

0

* Overige kosten Mybility

94.928

* Advieskosten (dossier Mybility)

45.484

* Aanbesteding doelgroepenvervoer

5.975

* Overige kosten (drukwerk, website etc.)

3.248 633.168

Subtotaal

4.119.360

Opbrengst Ritbijdragen

-577.330

Totale kosten Regiotaxi vervoer

3.542.030

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

41

De kosten en baten van het vervoer zijn in 2022 als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 47 Vervoerskosten Regiotaxi

Vervoerskosten

Werkelijk 2021

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

511.084

489.494

460.586

483.159

460.586

22.573

Goes

885.762

724.325

1.013.610

1.021.012

1.013.610

7.402

Kapelle

171.146

133.146

205.561

205.987

205.561

426

Noord-Beveland

169.182

166.309

179.833

203.120

179.833

23.287

Reimerswaal

378.171

465.859

415.723

453.358

415.723

37.635

Schouwen-Duiveland

654.487

676.139

710.301

740.159

710.301

29.858

Tholen

363.800

400.890

375.426

379.397

375.426

3.971

3.133.632

3.056.162

3.361.040

3.486.193

3.361.040

125.153

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Totaal

Tabel 48 Overige kosten vervoer

Ov. kosten vervoer Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

60.127

78.954

78.954

87.615

78.954

8.661

Goes

100.696

133.541

133.541

148.191

133.541

14.650

Kapelle

33.559

44.560

44.560

49.448

44.560

4.888

Noord-Beveland

19.555

26.200

26.200

29.074

26.200

2.874

Reimerswaal

60.100

79.227

79.227

87.918

79.227

8.691

Schouwen-Duiveland

89.532

117.832

117.832

130.758

117.832

12.926

Tholen

68.113

90.261

90.261

100.163

90.261

9.902

431.681

570.575

570.575

633.168

570.575

62.593

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Totaal

Tabel 49 Ritbijdragen vervoer

Ritbijdragen Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

-61.359

-58.226

-73.954

-77.972

-73.954

-4.018

Goes

-133.209

-123.203

-163.304

-176.142

-163.304

-12.838

Kapelle

-18.874

-18.646

-27.098

-29.679

-27.098

-2.581

Noord-Beveland

-21.453

-19.321

-27.009

-30.374

-27.009

-3.365

Reimerswaal

-38.751

-43.296

-51.628

-55.991

-51.628

-4.363

Schouwen-Duiveland

-105.867

-98.482

-121.123

-126.762

-121.123

-5.639

Tholen

-60.787

-56.246

-74.029

-80.410

-74.029

-6.381

-440.299

-417.420

-538.145

-577.330

-538.145

-39.185

Totaal

De ritbijdragen van cliënten worden door de vervoerder geïnd en via het SWVO doorbetaald aan de gemeenten.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

42

Tabel 50 Totale vervoerskosten Regiotaxi

Regiotaxi vervoer

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Gemeente

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

509.852

510.222

465.586

492.802

465.586

27.216

Goes

853.249

734.662

983.847

993.061

983.847

9.214

Kapelle

185.831

159.060

223.023

225.756

223.023

2.733

Noord-Beveland

167.284

173.189

179.025

201.821

179.024

22.797

Reimerswaal

399.520

501.790

443.323

485.285

443.322

41.963

Schouwen-Duiveland

638.151

695.489

707.009

744.155

707.010

37.145

Tholen

371.126

434.905

391.658

399.150

391.658

7.492

3.125.014

3.209.318

3.393.470

3.542.030

3.393.470

148.560

Totaal

Tabel 51 Vervoerskosten per gemeente

Regiotaxi vervoer

Vervoerskosten

Overige kosten

Subtotaal

Ritbijdragen

Netto kosten

Borsele

483.159

87.615

570.774

-77.972

492.802

Goes

1.021.012

148.191

1.169.203

-176.142

993.061

Kapelle

205.987

49.448

255.435

-29.679

225.756

Noord-Beveland

203.120

29.074

232.195

-30.374

201.821

Reimerswaal

453.358

87.918

541.276

-55.991

485.285

Schouwen-Duiveland

740.159

130.758

870.917

-126.762

744.155

Tholen

379.397

100.163

479.560

-80.410

399.150

3.486.193

633.168

4.119.360

-577.330

3.542.030

Totaal

Trapliften In 2022 zijn de totale kosten voor aankoop en onderhoud van trapliften bijna € 22.000,- hoger dan begroot. In 2022 heeft Otolift 88 liften geplaatst; in 2021 ging het om 46 liften. De kosten in 2022 liggen in lijn met de jaren ervoor, uitgezonderd het jaar 2021. Er werden in dat jaar veel minder trapliften verstrekt ten gevolge van de toen geldende coronamaatregelen. Na het opheffen van de coronamaatregelen in het eerste kwartaal van 2022 is er een stijging te zien van het aantal leveringen. De verwachting is dat de aantallen de komende jaren flink zullen stijgen door een tekort aan geschikte woningen. Op het moment dat er geen gelijkvloerse woning beschikbaar is, is een traplift de goedkoopst adequate oplossing. Deze tendens is landelijk gezien al langer zichtbaar, maar lijkt nu ook in Zeeland duidelijker te worden. Tabel 52 Totale kosten trapliften

Werkelijk 2021

Trapliften Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

13.903

41.947

24.413

14.320

24.413

-10.093

Goes

36.369

115.998

64.292

81.687

64.292

17.396

Kapelle

11.090

30.317

18.994

23.273

18.994

4.279

Noord-Beveland

10.394

50.884

10.582

12.584

10.582

2.002

Reimerswaal

21.854

50.776

37.264

40.450

37.263

3.187

Schouwen-Duiveland

77.928

54.414

105.136

110.569

105.136

5.433

Tholen

40.248

75.620

85.271

84.878

85.271

-392

211.786

419.956

345.951

367.763

345.951

21.812

Totaal

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

43

Tabel 53 Kosten aankoop en onderhoud trapliften per gemeente

Aankopen

Gemeente

Onderhoud

Totaal trapliften

Borsele

9.696

4.624

14.320

Goes

59.914

21.773

81.687

Kapelle

17.722

5.551

23.273

Noord-Beveland

8.635

3.949

12.584

Reimerswaal

34.274

6.177

40.450

Schouwen-Duiveland

99.648

10.921

110.569

Tholen

79.210

5.668

84.878

309.099

58.664

367.763

TOTAAL

Hulp bij het huishouden De werkelijke kosten van de maatwerkvoorziening Hulp bij het Huishouden zijn regionaal € 24.877,- lager dan de definitieve begroting 2022. Dit komt vooral doordat de kosten bij Schouwen-Duiveland lager uitvallen. In de werkelijke kosten over 2022 zijn ook nagekomen declaraties van zorgaanbieders over 2021 in meegenomen. Totaal een bedrag van € 2.791,-.

De kosten van Hulp bij het huishouden in 2022 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 54 Totale kosten hulp bij het huishouden per gemeente

Hulp bij het huishouden

Werkelijk 2021

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

1.858.057

2.073.759

1.789.137

1.802.303

1.789.137

13.166

Goes

4.407.974

4.821.189

4.295.365

4.316.346

4.295.365

20.981

Kapelle

1.131.753

1.249.272

1.090.145

1.101.634

1.090.145

11.489

Noord-Beveland

780.755

841.227

725.154

724.203

725.154

-951

Reimerswaal

1.496.454

1.663.349

1.427.611

1.432.456

1.427.611

4.845

Schouwen-Duiveland

3.577.522

3.753.106

3.723.693

3.639.175

3.723.693

-84.518

Tholen

1.980.097

2.148.579

2.070.962

2.081.074

2.070.962

10.112

15.232.611

16.550.482

15.122.067

15.097.190

15.122.067

-24.877

Totaal

Begeleiding De uitgaven voor Wmo begeleiding/dagbesteding vallen € 507.568,- hoger uit dan geraamd in de definitieve begroting. Dat verschil bestaat uit: zorgkosten -/- € 580.015,-, innovatie + € 72.911,- en uitvoering -/- € 464,-. In de werkelijke zorgkosten zijn ook de nagekomen declaraties over 2021 meegenomen. Totaal een bedrag van € 9.323,-. De hogere kosten begeleiding ten opzichte van de raming worden vooral veroorzaakt door de start van projecten buitenom iWmo en een aantal nagekomen declaraties in de tweede helft van het jaar over de eerste 6 maanden, waardoor de begroting te strak is bijgesteld.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

44

De kosten voor Begeleiding waren in 2022 als volgt: Tabel 55 Kosten begeleiding

Bedrag

Begeleiding Zorgkosten begeleiding

16.250.764

Innovatiekosten

92.089

Uitvoeringskosten

100.464

Investering in automatisering

-100.464

Totaal

16.342.853

De post Uitvoeringskosten is inclusief een bedrag van € 100.464,- voor investeringen in het automatiseringssysteem. De kosten van deze investering worden, conform de financiële verordening, op de balans opgenomen. Jaarlijks zal worden afgeschreven op de boekwaarde. De bijdrage van de gemeenten zal daarom worden toegevoegd aan de reserve afschrijvingen, zodat daaruit de jaarlijkse afschrijvingslasten kunnen worden gedekt. De bijdrage van de gemeenten is inclusief de kosten van de investering in automatisering. Tabel 56 Zorgkosten begeleiding

Werkelijk 2021

Zorgkosten Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Borsele

1.889.619

1.839.224

1.862.472

1.942.041

Goes

5.203.622

5.841.490

5.100.489

5.231.579

Kapelle

1.005.752

1.082.150

1.062.710

1.116.119

529.321

570.777

566.798

616.162

Reimerswaal

1.604.457

1.742.609

1.676.357

1.746.369

Schouwen-Duiveland

2.881.480

3.254.480

2.787.902

2.973.613

Tholen

2.773.889

3.176.146

2.614.021

2.624.881

15.888.139

17.506.876

15.670.749

16.250.764

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Noord-Beveland

Totaal Tabel 57 Innovatiekosten begeleiding

Innovatiekosten Gemeente Borsele

Werkelijk 2022

619

24.688

15.926

0

125.538

93.412

58.614

42.540

Kapelle

330

14.526

9.087

1.549

Noord-Beveland

174

7.662

4.847

0

Goes

Reimerswaal

526

23.392

14.334

0

Schouwen-Duiveland

6.945

43.686

23.839

15.000

Tholen

33.909

42.634

38.352

33.000

168.040

250.000

165.000

92.089

Totaal

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

45

Tabel 58 Uitvoeringskosten begeleiding

Werkelijk 2021

Uitvoeringskosten

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

1.578

10.506

11.885

12.006

Goes

4.345

33.367

32.548

32.342

Kapelle

840

6.181

6.781

6.900

Noord-Beveland

442

3.260

3.617

3.809

Reimerswaal

1.340

9.954

10.697

10.796

Schouwen-Duiveland

2.406

18.590

17.790

18.383

Tholen

2.316

18.142

16.681

16.227

13.268

100.000

100.000

100.464

Totaal Tabel 59 Totale kosten begeleiding

Werkelijk 2021

Begeleiding

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Gemeente

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

1.891.816

1.874.418

1.890.283

1.954.047

1.890.283

63.764

Goes

5.333.505

5.968.269

5.191.651

5.306.461

5.191.651

114.810

Kapelle

1.006.921

1.102.858

1.078.579

1.124.568

1.078.579

45.989

529.937

581.699

575.262

619.971

575.261

44.710

Reimerswaal

1.606.322

1.775.954

1.701.389

1.757.165

1.701.389

55.776

Schouwen-Duiveland

2.890.831

3.316.756

2.829.532

3.006.996

2.829.532

177.464

Tholen

2.810.115

3.236.923

2.669.054

2.674.109

2.669.054

5.055

16.069.447

17.856.876

15.935.749

16.443.317

15.935.749

507.568

Noord-Beveland

Totaal

De bijdragen van de gemeenten voor Begeleiding over 2022 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 60 Begeleiding per gemeente

Gemeente

Zorgkosten

Innovatiekosten

Uitvoeringskosten

Totaal

Borsele

1.942.041

0

12.006

1.954.047

Goes

5.231.579

42.540

32.342

5.306.461

Kapelle

1.116.119

1.549

6.900

1.124.568

616.162

0

3.809

619.971

Reimerswaal

1.746.369

0

10.796

1.757.165

Schouwen-Duiveland

2.973.613

15.000

18.383

3.006.996

2.624.881

33.000

16.227

2.674.109

16.250.764

92.089

100.464

16.443.317

Noord-Beveland

Tholen Totaal

Uitvoering actieplan begeleiding Voor de uitvoering van Grip op de Wmo is in 2022 is een bedrag van € 102.626,- uitgegeven. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de balanspost vooruit ontvangen innovatiebudget begeleiding.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

46

Overige kosten Zie onderstaand staatje voor de uitsplitsing van de overige kosten over 2022. De overige kosten worden over de gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners. Tabel 61 Overige kosten Wmo

Bedrag

Overige kosten Nilsson, folder Wmo

889

BMC, training beleidsmedewerkers

4.400

Borsele, bijdrage GR markt

163

Totaal

5.452

De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 62 Totale overige kosten per gemeente

Overige kosten

Werkelijk 2021

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

505

1.384

1.384

754

1.384

-630

Goes

833

2.340

2.340

1.276

2.340

-1.064

Kapelle

283

781

781

426

781

-355

Noord-Beveland

162

459

459

250

459

-209

Reimerswaal

502

1.389

1.389

757

1.389

-632

Schouwen-Duiveland

748

2.065

2.065

1.126

2.065

-939

Tholen

571

1.582

1.582

863

1.582

-719

3.604

10.000

10.000

5.452

10.000

-4.548

Totaal

Een totaaloverzicht van alle Wmo-kosten per gemeente is in de bijlage opgenomen. Daar is ook opgenomen welke bedragen met de gemeenten te verrekenen zijn.

Toevoeging/onttrekking aan reserves Vanaf 2016 wordt in het kader van de uitbreiding van taken met Begeleiding en de invoering van iWmo, geinvesteerd in automatisering. De gemeenten hebben daarvoor binnen de begroting extra middelen bevoorschot. Het bedrag van de investeringen wordt aan de reserve afschrijvingen toegevoegd. Voor 2022 gaat het om een bedrag van € 100.464,- wat wordt toegevoegd aan de reserve afschrijvingen.

Resultaat programma Het resultaat van het programma Wmo is als volgt opgebouwd: Tabel 63 Resultaat programma Wmo

Resultaat programma Wmo

2022

2021

Saldo programma

-548.052

1.037.438

Toevoeging aan reserve afschrijvingen

-100.464

-13.268

Totaal resultaat programma Wmo

-648.516

1.024.170

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

47

Overzicht van baten en lasten Programma Gezondheidsbeleid Primaire begroting 2022 Lasten SMWO, subsidie AMW en CLIO

Definitieve begroting 2022

Realisatie 2022

Realisatie 2021

3.113.298

3.162.908

3.162.908

3.162.908

Koploperproject onafhankelijke CLIO

0

12.000

11.975

109.632

Arbeidsmarkttoelage

0

0

24.000

0

249.888

249.888

249.011

246.744

0 249.888

0 249.888

877 249.888

913 247.657

Totaal lasten

3.363.186

3.424.796

3.448.771

3.520.197

Baten Bijdrage gemeenten voor AMW en CLIO

3.113.298

3.113.298

3.113.298

3.085.528

Uit: 'vooruitontv.AMW en CLIO'

0

42.845

42.845

77.380

Uit: 'vooruitontv.Koploperproject CLIO'

0

18.765

18.740

109.632

Bijdrage gemeenten regionaal preventiebeleid

249.888

249.888

249.888

247.657

3.363.186

3.424.796

3.424.771

3.520.197

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

0

0

-24.000

0

Toevoeging/onttrekking aan reserves

0

0

0

0

Gerealiseerde resultaat

0

0

-24.000

0

Kosten regionaal preventiebeleid middelengebruik Van/naar vooruitontvangen bedragen Totaal Preventiegebruik

Totaal baten

Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) en Cliëntondersteuning (CLIO) Voor AMW/CLIO is jarenlang geen indexering toegepast. Het subsidiebedrag van SMWO voor 2022 was hoger dan begroot door toenemende loonkosten. Het Algemeen Bestuur van SWVO heeft in 2022 besloten om het verschil ad € 49.610,- te financieren uit de vooruit ontvangen middelen AMW/CLIO ad € 42.845,-, deze post komt daarmee op € 0,- en door éénmalig een beroep te doen op de resterende middelen van het koploperproject cliëntondersteuning ad € 6.765,-. Arbeidsmarkttoelage In december 2022 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de looncomponent van 1,13% (OVA-index) voor SMWO te compenseren via een voorschotnota. Deze meerkosten voor arbeidsmarkttoeslag bedragen € 24.000,- en worden verrekend via de jaarrekening 2022.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

48

Tabel 64 Algemeen Maatschappelijk Werk

Werkelijk 2021

AMW Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

454.949

455.703

455.703

455.703

455.703

0

Goes

761.916

770.768

770.768

770.768

770.768

0

Kapelle

253.925

257.189

257.189

257.189

257.189

0

Noord-Beveland

147.961

151.222

151.222

151.222

151.222

0

Reimerswaal

454.749

457.280

457.280

457.280

457.280

0

Schouwen-Duiveland

0

0

0

0

0

0

Tholen

0

0

0

0

0

0

2.073.500

2.092.162

2.092.162

2.092.162

2.092.162

0

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Totaal Tabel 65 Cliëntenondersteuning

CLIO Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

177.846

178.075

178.075

178.075

178.075

0

Goes

297.844

301.194

301.194

301.194

301.194

0

Kapelle

99.263

100.502

100.502

100.502

100.502

0

Noord-Beveland

57.840

59.093

59.093

59.093

59.093

0

Reimerswaal

177.768

178.692

178.692

178.692

178.692

0

Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

0

0

0

0

0

0

201.467

203.580

203.580

203.580

203.580

0

1.012.028

1.021.136

1.021.136

1.021.136

1.021.136

0

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Tabel 66 Arbeidsmarkttoelage

Arbeidsmarkttoelage Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

4.886

4.886

Goes

8.264

8.264

Kapelle

2.757

2.757

Noord-Beveland

1.621

1.621

Reimerswaal

4.903

4.903

Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

0

0

0

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

0

0

1.569

1.569

24.000

0

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

24.000

49

Koploperproject Cliëntondersteuning Het koploperproject cliëntondersteuning is in 2021 als project afgerond, het proces loopt echter door. Vanuit de resterende projectmiddelen zijn verschillende activiteiten geborgd voor de komende periode (tot het beschikbare budget op is). Zoals borging van het regionale platform Zeeland Zorgt Samen, de campagnewebsite (www.meedenkerszeeland.nl) en trainingen voor vrijwillige meedenkers. De uitgaven in 2022 bedroegen € 18.740,-. Regionaal Preventiebeleid middelengebruik Met Emergis preventie worden afspraken gemaakt over zowel lokale als de regionale activiteiten preventie middelengebruik als regionale activiteiten ter voorkoming van psychische en psychosociale problematiek. Deze middelen worden ook ingezet voor de coördinatie van Laat ze niet (ver)zuipen. Het resultaat ad € 877,- werd toegevoegd aan de vooruit ontvangen middelen Gezondheidsbeleid. Tabel 67 Preventiebeleid

Preventiebeleid

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Gemeente

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

25.744

25.927

25.927

25.927

25.927

0

Goes

42.281

42.704

42.704

42.704

42.704

0

Kapelle

10.273

10.384

10.384

10.384

10.384

0

Noord-Beveland

9.832

9.954

9.954

9.954

9.954

0

Reimerswaal

25.989

26.205

26.205

26.205

26.205

0

Schouwen-Duiveland

36.179

36.456

36.456

36.456

36.456

0

Tholen

18.248

18.435

18.435

18.435

18.435

0

168.546

170.065

170.065

170.065

170.065

0

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Totaal

Tabel 68 Psychische en psychsociale problematiek

Werkelijk 2021

Psycho Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

11.019

11.046

11.046

11.046

11.046

0

Goes

18.454

18.682

18.682

18.682

18.682

0

Kapelle

6.150

6.234

6.234

6.234

6.234

0

Noord-Beveland

3.584

3.665

3.665

3.665

3.665

0

Reimerswaal

11.014

11.084

11.084

11.084

11.084

0

Schouwen-Duiveland

16.408

16.485

16.485

16.485

16.485

0

Tholen

12.482

12.627

12.627

12.627

12.627

0

79.111

79.823

79.823

79.823

79.823

0

Totaal

De bijdragen van de gemeenten voor Gezondheidsbeleid over 2022 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 69 Gezondheidsbeleid per gemeente

Arbeidsmarkttoelage

Gezondheidsbeleid

AMW

CLIO

Borsele

455.703

178.075

4.886

25.927

11.046

675.637

Goes

770.768

301.194

8.264

42.704

18.682

1.141.612

Kapelle

257.189

100.502

2.757

10.384

6.234

377.066

Noord-Beveland

151.222

59.093

1.621

9.954

3.665

225.555

Reimerswaal

457.280

178.692

4.903

26.205

11.084

678.164

Schouwen-Duiveland

0

0

0

36.456

16.485

52.941

Tholen

0

203.580

1.569

18.435

12.627

236.211

2.092.162

1.021.136

24.000

170.065

79.823

3.387.186

TOTAAL

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Preventie

Psycho

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

Totaal

50

Resultaat programma Het resultaat van het programma Gezondheidsbeleid is als volgt opgebouwd: Tabel 70 Resultaat programma gezondheidsbeleid

Resultaat programma Gezondheidsbeleid Saldo programma

2022

2021 -24.000

0

0

0

-24.000

0

Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal resultaat programma Gezondheidsbeleid

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

51

Overzicht van baten en lasten Programma Overige projecten Primaire begroting 2022

Definitieve begroting 2022

Realisatie 2022

Realisatie 2021

3.024.717 95.600 3.120.317

2.750.492 141.600 2.892.092

2.791.213 117.920 2.909.133

2.876.477 88.343 2.964.820

Vervoer jeugdzorg

242.669

103.324

85.075

127.997

Project Empowercare

189.225

255.350

280.683

312.253

Begeleiding gemeente Veere Hulp bij het Huishouden gemeente Veere Totaal Wmo gemeente Veere

1.560.000 1.500.000

1.900.000 1.500.000

1.762.092 1.483.231

1.830.266 1.513.910

3.060.000

3.400.000

3.245.323

3.344.177

Totaal lasten

6.612.210

6.650.765

6.520.214

6.749.247

Bijdragen gemeenten leerlingenvervoer Eigen bijdragen ouders Totaal bijdragen leerlingenvervoer

3.005.273 115.043 3.120.317

2.783.911 108.180 2.892.092

2.783.911 87.200 2.871.111

3.034.111 107.109 3.141.220

Bijdrage gemeenten vervoer jeugdzorg

242.669

103.324

103.324

140.233

Bijdrage Empowercare

189.225

255.350

165.592

211.352

Bijdrage Wmo gemeente Veere

3.060.000

3.400.000

3.400.000

3.344.177

Totaal baten

6.612.210

6.650.765

6.540.028

6.836.981

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

0

0

19.814

87.734

Onttrekking aan reserves

0

0

0

0

Gerealiseerde resultaat

0

0

19.814

87.734

Lasten Leerlingenvervoer Loketkosten leerlingenvervoer Totaal leerlingenvervoer

Baten

Leerlingenvervoer De totale kosten van het Leerlingenvervoer zijn in 2022 € 38.000,- hoger dan de definitieve begroting 2022. De vervoerskosten € 38.000,- en de vervoersvergoedingen € 2.600,- zijn hoger dan begroot. Aan eigen bijdragen is bijna € 21.000,- minder binnen gekomen. De Loketkosten zijn daarentegen € 23.600,lager dan begroot. Van het UWV is een uitkering ontvangen, voor een medewerker die ziek was. En er is een medewerker gedeeltelijk ingezet voor het project Empowercare.

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 52 Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

Tabel 71 Vervoerskosten leerlingenvervoer

Vervoerskosten

Werkelijk 2021

Gemeente

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

Borsele

564.073

576.953

508.275

502.283

508.275

-5.992

Goes

193.787

203.869

166.103

166.005

166.103

-98

Kapelle

208.230

139.491

169.171

172.466

169.170

3.296

Noord-Beveland

113.236

141.844

114.619

114.064

114.619

-555

Reimerswaal

574.899

655.790

491.725

519.308

491.725

27.583

Schouwen-Duiveland

476.373

499.781

523.570

534.839

523.570

11.269

Tholen

620.003

656.090

640.784

643.369

640.784

2.585

2.750.601

2.873.818

2.614.246

2.652.333

2.614.246

38.087

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Totaal

Tabel 72 Vervoersvergoedingen leerlingenvervoer

Vervoersvergoedingen

Werkelijk 2021

Gemeente

Werkelijk 2022

Borsele

0

0

0

0

0

0

Goes

688

11.247

1.500

2.925

1.500

1.425

Kapelle

2.801

5.896

2.857

5.831

2.857

2.974

Noord-Beveland

12.477

16.615

12.726

11.688

12.726

-1.038

Reimerswaal

59.938

55.513

61.137

66.536

61.137

5.399

Schouwen-Duiveland

13.672

32.031

21.000

31.374

21.000

10.374

Tholen

36.300

29.596

37.026

20.526

37.026

-16.500

125.875

150.899

136.246

138.880

136.246

2.634

Primaire begroting

Definitieve begroting

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

2022

2022

Totaal

Tabel 73 Loketkosten leerlingenvervoer

Werkelijk 2021

Loketkosten Gemeente Borsele

Werkelijk 2022

0

0

0

0

0

0

Goes

8.602

9.049

13.403

11.162

13.403

-2.241

Kapelle

6.827

8.903

13.187

10.982

13.187

-2.205

Noord-Beveland

5.189

5.255

7.783

6.481

7.783

-1.302

Reimerswaal

25.943

28.753

42.588

35.466

42.588

-7.122

Schouwen-Duiveland

16.249

18.390

27.239

22.684

27.239

-4.555

Tholen

25.534

25.250

37.400

31.145

37.400

-6.255

88.343

95.600

141.600

117.920

141.600

-23.680

Totaal

Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2022

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 53 Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2023

Tabel 74 Eigen bijdragen leerlingenvervoer

Eigen bijdragen

Werkelijk 2021

Primaire begroting

Definitieve begroting

2022

2022

Gemeente Borsele

Werkelijk 2022

Bevoorschot 2022

Nog te verrekenen

0

0

0

0

0

0

Goes

-4.581