10. Voorstel Kadernota 2027-2030

Zaaknummer: Z26.044257

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

10 9 juli 2026 Wethouder Weststrate

Onderwerp

Kadernota 2027-2030

*Z03DCE13532*

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om in te stemmen met de kadernota 2027-2030. AANLEIDING EN DOEL Wij bieden u – zoals gebruikelijk – jaarlijks een kadernota aan. De kadernota is het eerste document uit onze planning-en-controlcyclus.

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN Deze kadernota biedt een belangrijk inzicht in de financiële situatie van onze gemeente. De uitkomsten vormen de basis voor de op te stellen programmabegroting 2027 met bijbehorende meerjarenraming 2028-2030. Het gemeentefonds is de belangrijkste inkomstenbron voor gemeenten. Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires over het gemeentefonds. In de meicirculaire staan de financiële gevolgen van de voorjaarsnota van het Rijk, de septembercirculaire verwerkt de Miljoenennota en de decembercirculaire is de vertaling van de Najaarsnota. De meicirculaire 2026 is verwerkt in de uitkomsten van deze kadernota. De volledige analyse van de meicirculaire is eerder ter kennisname met uw raad gedeeld. De meicirculaire geeft inzicht in de verdeling van het gemeentefonds. Deze circulaire laat een positief structureel meerjarenperspectief zien. Voor de volledige uitleg verwijzen we u naar de kadernota. Het eerstvolgende moment dat we door het rijk geïnformeerd worden over het gemeentefonds is de septembercirculaire 2026. We kijken te zijner tijd of er tijd genoeg is om de septembercirculaire te verwerken in de raming van de programmabegroting 2027-2030.

Pagina 1 van 3

In de kadernota is ook de strategische personeelsplanning (SPP) verwerkt. Hierin presenteren we een meerjarenbeeld en een actieplan voor de formatie en het personeelsbeleid. Doel is om de gemeentelijke organisatie zowel qua omvang als qua kwaliteit structureel op orde te brengen. De volledige SPP is als bijlage toegevoegd. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN We hebben de autonome ontwikkelingen, positieve en negatieve financiële effecten voor de komende jaren in beeld gebracht. In onderstaande tabel hebben we het startpunt, de effecten van de ontwikkelingen en het saldo van de kadernota per jaarschijf weergegeven. Samenvatting Saldo na begrotingswijzigingen 2026 Autonome ontwikkelingen Positieve financiële effecten Negatieve financiële effecten Saldo kadernota 2027-2030

2027 -1.293.577 1.677.000 698.000 -633.850 447.573

2028 -1.290.800 429.100 705.900 -655.850 -811.650

2029 -349.689 -322.200 705.900 -655.850 -621.839

2030 -349.689 -337.900 684.900 -1.151.600 -1.154.289

RAADSVOORSTEL

Na verwerking van de meicirculaire 2026 laat de jaarschijf 2027 een positief saldo zien. Voor de jaren 2028 tot en met 2030 blijft het begrotingssaldo negatief. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door autonome ontwikkelingen, in het bijzonder de stijgende bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast heeft de geleidelijke afbouw van het ZEH-dividend vanaf 2030 een aanzienlijk negatief effect op het financiële resultaat. In de kadernota 2027-2030 zijn geen ombuigingen opgenomen. De provincie Zeeland heeft als toezichthouder toegezegd dat een gemeente niet onder preventief toezicht komt te staan als zij de eerste óf de laatste jaarschijf sluitend aan kunnen bieden. Op dit moment voldoen we al aan de eis van de provincie. Bij het opstellen van de begroting onderzoeken we de mogelijkheden om tot een sluitend meerjarenperspectief te komen. UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Na vaststelling van de kadernota 2027-2030 door uw raad gebruiken we deze als input voor de op te stellen programmabegroting 2027 met bijbehorende meerjarenraming 2028-2030. PARTICIPATIE EN COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit om in te stemmen met de kadernota 2027-2030. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. Pagina 2 van 3

BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D26.694321 Kadernota 2027-2030 D26.694323 Strategische PersoneelsPlanning 2027-2030 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 3 van 3