10. Voorstel 1e begrotingswijziging 2026

Zaaknummer: Z25.041762

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

10 15 januari 2026 Wethouder Witkam

Onderwerp

1e begrotingswijziging 2026

*Z03A7542388*

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om de 1e wijziging van de programmabegroting 2026 vast te stellen. AANLEIDING EN DOEL Op 6 november 2025 heeft u de programmabegroting 2026 vastgesteld. In de periode na het vaststellen, hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die aanleiding geven om de programmabegroting 2026 aan te passen. In deze 1e begrotingswijziging 2026 verwerken we zowel structurele als incidentele wijzigingen. Hoewel de meeste aanpassingen budgettair neutraal zijn, worden ook enkele ontwikkelingen verwerkt die invloed hebben op het begrotingssaldo en het algemeen weerstandsvermogen. Hieronder lichten wij de belangrijkste wijzigingen nader toe.

RAADSVOORSTEL

ARGUMENTEN A. Mutaties algemeen weerstandsvermogen Vanuit het algemene weerstandsvermogen stellen we de volgende incidentele budgetten beschikbaar voor de inhuur van extern personeel, de personele uitbreiding en overige aanpassingen: Inhuur extern personeel - Inhuur medewerker informatiebeheer (€ 55.460); - Inhuur beleidsmedewerker riolering (€ 37.000). Personele uitbreiding - Uitbreiding team communicatie & dienstverlening onderdeel bestuurssecretariaat (€ 42.800); - Uitbreiding team leefomgeving met een omgevingsmanager (€ 115.000); - Uitbreiding team leefomgeving met een leertraject medewerker civiel (€ 75.800); Pagina 1 van 3

-

Uitbreiding team leefomgeving met een senior beleidsmedewerker water en riolering (€ 33.200); - Uitbreiding team leefomgeving met een beleidsmedewerker milieu (€ 32.000); - Uitbreiding pilot subsidiebureau (€ 30.000). Op 11 december 2025 heeft u – via Programmarapportage 2025 - ingestemd met het budget voor deze pilot. De lasten voor het jaar 2026 bedragen € 30.000. De structurele kosten nemen we op in de ‘Strategische Personeelsplanning 2027-2030’. Overige ten laste van algemeen weerstandsvermogen Op 11 december 2025 heeft u via de Programmarapportage 2025 ingestemd met: - Een eenmalige belastingteruggave van € 50 per huishouden. Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging (€ 500.000); - Het voorbereidingskrediet voor het toekomstperspectief ‘Vergezicht Borsele’. Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging (€ 50.000); - Het krediet voor de publieksruimte. Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging (€ 600.000). B. Overige wijzigingen Reserve beheer gronden en gebouwen Op 6 november 2025 heeft u ingestemd met de 6e begrotingswijziging 2025. Hierin is een structurele aanpassing verwerkt op de renteopbrengsten. De geraamde renteopbrengsten op de ‘reserve beheer gronden en gebouwen’ zijn niet langer van toepassing en moeten dan ook afgeraamd worden. De vrijval van deze renteopbrengsten heeft een jaarlijks nadeel van € 14.200.

We ramen de baten af in deze begrotingswijziging.

RAADSVOORSTEL

Dubbele dekking salarislasten We hebben een dubbele dekking voor salarislasten in de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 geconstateerd. Deze dubbele dekking laten we in de 1e begrotingswijziging 2026 vrijvallen. Het structurele voordelige effect van € 100.000 verwerken we in deze begrotingswijziging. Aanpak mensenhandel Gemeenten zijn verantwoordelijk voor het tijdig herkennen van signalen van mensenhandel en het bieden van passende ondersteuning aan slachtoffers. De huidige capaciteit van de Zeeuwsbrede ‘zorgcoördinator mensenhandel’ is niet toereikend om de wettelijke taken goed uit te voeren. Door tijdelijke uitbreiding borgen we dat er weer voldoende capaciteit aanwezig is. Het aandeel van onze gemeente hierin is € 7.900 voor zowel 2026 als 2027. In 2027 wordt deze aanpak geëvalueerd en wordt een besluit voorbereid voor 2028 en verder. C. Begrotingsaanpassingen Naast bovenstaande wijzigingen hebben wij enkele aanpassingen doorgevoerd in de begroting 2026-2029. Al deze aanpassingen zijn budgettair neutrale wijzigingen. Dit houdt in dat er per saldo niets wijzigt op een bepaald programma. Deze aanpassingen voeren wij door om een betere aansluiting te krijgen met onze administratie. Pagina 2 van 3

(JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN De mutaties verwerken we in de programmabegroting 2026 conform de wijziging in de bijlage. In onderstaande tabel geven we een overzicht van de actuele stand van de begroting na wijzigingen.

Saldo primaire begroting 2026-2029 Saldo 1e begrotingswijziging 2026 Saldo begroting na wijziging

2026 2027 2028 € 49.000 -€ 1.320.000 -€ 1.325.000 € 77.900 € 77.900 € 85.800 € 126.900 -€ 1.242.100 -€ 1.239.200

2029 -€ 384.000 € 85.800 -€ 298.200

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Niet van toepassing. PARTICIPATIE EN COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit om de 1e wijziging van de programmabegroting 2026 vast te stellen.

RAADSVOORSTEL

TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D25.682630 1e begrotingswijziging 2026 D25.683398 Aanvulling met redenen inhuur en uitbreiding formatie

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele,

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

J.M. Jansen, secretaris Pagina 3 van 3