10. Voorstel 1e begrotingswijziging 2025 gemeente Borsele

Zaaknummer: Z25.038130

Raadsvoorstel Nummer raadsvoorstel Raadsvergadering Portefeuillehouder

10 13 maart 2025 Wethouder Witkam

Onderwerp

1e begrotingswijziging 2025

*Z0357345503*

Geachte raad, Hiermee leggen wij aan u een voorstel over bovengenoemd onderwerp ter besluitvorming voor. VOORSTEL Wij stellen u voor om de 1e wijziging van de programmabegroting 2025 vast te stellen.

RAADSVOORSTEL

AANLEIDING EN DOEL Afgelopen periode waren er diverse ontwikkelingen waardoor wij genoodzaakt zijn de huidige programmabegroting 2025 te wijzigen. Dit betreft onder andere: - Ontwikkelingen in het gemeentefonds uit de september- en decembercirculaire 2024 - Overige structurele doorwerkingen. - Structurele (neutrale) aanpassingen voortvloeiend uit de programmarapportage 2024; die hebt u vastgesteld in uw raadsvergadering van 12 december 2024. - Verschillende budgettair-neutrale aanpassingen. We lichten de belangrijkste wijzigingen van deze 1e begrotingswijziging 2025 toe in zes onderdelen (A tot en met F) onder de paragraaf ‘Argumenten’. ARGUMENTEN A. Septembercirculaire Op 17 september 2024 heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) de septembercirculaire 2024 gepubliceerd. Het effect voor 2024 hebben we al verwerkt in de programmarapportage 2024. De effecten voor 2025 en verder verwerken we in deze begrotingswijziging. In onderstaande tabellen geven we de middelen weer. Hierin zitten algemene middelen en geoormerkte middelen. De geoormerkte middelen nemen we op als baat en als last. De algemene middelen zijn vrij besteedbaar.

Pagina 1 van 6

Uitkeringsfactor - algemene mutaties Volume accres historisch bruto binnenlands product (Bbp) Loon- en prijsontwikkeling (LPO) accres prijs Bbp Nominale ontwikkeling Voorschot BCF-plafond 2024 Indexatie DU Jeugd Ontwikkeling uitkeringsbasis Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor WOZ-waardemutaties en aanpassing rekentarieven Aanpassen maatstaven Totale mutatie uitkeringsfactor

2024

2025 -17.000 202.000

2026 2027 2028 -60.000 -119.000 -173.000 231.000 264.000 241.000 -44.000 -78.000 -54.000

512.000 -7.000 -7.000 -7.000 -7.000 -277.000 -171.000 -134.000 -136.000 -170.000 -28.000 -7.000 3.000 -3.000 3.000 -21.000 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000 430.000 -117.000 -10.000 247.000 204.000 616.000 -202.000 -106.000 83.000 -41.000 Afkortingen: BCF = Btw-compensatiefonds DU-Jeugd = Decentralisatie-uitkering Jeugd WOZ = Waardering onroerende zaken

Bovenstaande meerjarige bedragen voegen we toe aan het saldo van de programmabegroting 2025-2028. De onderstaande taakmutaties en integratie- en decentralisatie uitkeringen oormerken we voor de genoemde doeleinden. Uitzondering hierop zijn de middelen met betrekking tot het besparingsverlies jeugd.

RAADSVOORSTEL

Taakmutaties Wet op de lijkbezorging Toezicht en handhaving aanpassing kwaliteitseisen kinderopvang Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI) Digitaal Stelsel Omgevingswet Bijstand jongerennorm Besparingsverlies jeugd Indexatie Wmo demografie Totale taakmutaties Integratie- en decentralisatie-uitkeringen Einde lening inburgeringsplichtig (DU) Landelijke Aanpak Adreskwaliteit (LAA) Wet Betaalbare huur Alleenverdienersproblematiek 2023-2024 Openbare bibliotheken Participatie Totale mutatie IU/DU

2024

2025

1.000

2.000 5.000 -18.000

-14.000

-13.000 2024 2.000 4.000 21.000 24.000

2026 4.000

2027 4.000

2028 4.000

5.000 5.000 5.000 -21.000 -24.000 -28.000 -6.000 -6.000 -6.000 573.000 604.000 607.000 82.000 164.000 245.000 -11.000 637.000 747.000 827.000 2025

2026

2027

2028

21.000

18.000

10.000

8.000

100.000 100.000 18.000 18.000 51.000 139.000 136.000

17.000 27.000

17.000 25.000

Voor een uitgebreide analyse verwijzen we u naar de ‘Toelichting op de septembercirculaire 2024’ die we op 5 november 2024 in het college hebben behandeld en die ter kennisneming met uw raad is gedeeld. B. Decembercirculaire Op 12 december 2024 heeft BZK de decembercirculaire 2024 gepubliceerd. Het effect voor 2024 verwerken we in de jaarverantwoording 2024. De effecten voor 2025 en verder verwerken we in deze 1e begrotingswijziging 2025. In onderstaande tabellen geven we de middelen weer. Deze middelen zijn vrij besteedbaar en voegen we toe aan het saldo van de programmabegroting 2025-2028. Pagina 2 van 6

Uitkeringsfactor - algemene mutaties Correctie volume accres Nominale ontwikkeling Uitkeringsfactor 2025 Aanpassen maatstaven Totale mutatie uitkeringsfactor

2024

-

2025 69.346 34.673 556.574 660.593

2026 101.312 -3.377

2027 169.389 -6.776

2028 237.539 -13.574

327.318 425.253

467 163.080

625 224.590

Voor een uitgebreide analyse verwijzen we u naar de ‘Decembercirculaire 2024 – Analyse’ die op 11 februari in het college is behandeld en ter kennisname naar uw raad is gestuurd. C. Mutaties algemeen weerstandsvermogen Vanuit het algemene weerstandsvermogen stellen we de volgende incidentele budgetten beschikbaar voor inhuur van extern personeel en urenuitbreiding van het personeel: Inhuur extern personeel - Inhuur jeugd- en gezinsondersteuner (€ 69.120); - Inhuur jeugdondersteuner c.q. opvoedcoach (€ 34.560); - Inhuur interieurverzorger (€ 10.250); - Inhuur ondersteuning financiën (€ 28.000); - Inhuur medewerker ruimtelijke ontwikkeling (€ 31.667); - Inhuur juridisch medewerker grondzaken (€ 75.000); - Inhuur beleidsadviseur ruimtelijke ontwikkeling (€ 50.000); - Inhuur bedrijfsautotechnicus (€ 13.000); - Inhuur projectondersteuner buitendienst (€ 20.000); - Inhuur functionaris gegevensbescherming (€ 40.000); - Inhuur (senior) vergunningverleners Wabo (€ 146.738).

RAADSVOORSTEL

Urenuitbreiding personeel - Urenuitbreiding team burgerzaken (€ 7.400); - Urenuitbreiding team grond & economie (€ 20.200); - Urenuitbreiding team veiligheid & juridisch (€ 10.000). De redenen voor de bovenstaande incidentele budgetten van in totaal € 555.935 kunnen als worden samengevat: - Ziektevervanging: € 154.530. - Tijdelijke uitbreiding: € 214.667. - Verlengen van inhuur: € 186.738. D. Overige wijzigingen - 1e begrotingswijziging SWVO Op 7 november 2024 heeft u ingestemd met de 1e begrotingswijziging 2025 van het Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO). Het effect verwerken we in deze begrotingswijziging. De lasten voor gemeente Borsele stijgen met € 160.000 voor het jaar 2025.

Pagina 3 van 6

-

-

-

-

-

RAADSVOORSTEL

-

Leerlingenvervoer Al enkele jaren ontvangen we minder eigen bijdrage van de ouders voor het leerlingenvervoer dan begroot. We ramen hierdoor structureel € 30.000 aan opbrengsten af per jaar. Inconviëntentoelage De toelagen voor een aantal functies binnen de buitendienst zijn aangepast. Hierdoor zijn de toelagen meer in lijn met de gestelde voorwaarden in de ‘cao gemeenten’. Een van deze toelagen die is aangepast is de zogeheten inconviëntentoelage. Dit is een toelage bij “niet vermijdbaar, zwaar, onaangenaam of gevaarlijk werk”. Doordat er enkele functies zijn bijgekomen waarop dit van toepassing is, of waar dit is toegenomen, zijn de kosten € 13.000 hoger dan voorheen. Vanaf 2026 zijn deze kosten verwerkt in de salarisbegroting. Aanschaf geoserver We moeten nieuwe softwaretoepassing aanschaffen voor het publiceren van geografische gegevens via het internet: een zogeheten geoserver. De huidige voorziening is niet meer toereikend. Vervanging van de geoserver is daarom noodzakelijk. Voor de aanschaf van deze softwareapplicatie is in 2025 eenmalig € 8.500 benodigd. De aanschaf verloopt via GR de Bevelanden en zal gefactureerd worden via de ICT-facturen. Inhuur extern personeel actualiseren bestemmingsplan Het structureel beschikbare budget ten bedrage van € 7.714 voor de inhuur van extern personeel wordt niet gebruikt.

In de praktijk wordt externe inhuur aangevraagd via aparte verzoeken, waardoor dit budget niet nodig is. Daarom wordt voorgesteld dit budget vrij te laten vallen en elders in te zetten binnen de begroting. Kapitaallasten uitbreiding begraafplaats Nisse In 2024 is de begraafplaats te Nisse uitgebreid. De kosten hiervan bedroegen meer dan het investeringsbedrag van € 25.000. Daarom is hier tijdens de behandeling van de programmarapportage 2024 een investering van gemaakt. De kapitaallasten die voortvloeien uit deze investering nemen we in deze begrotingswijziging op en komen ten laste van het begrotingssaldo. Natuur- en milieueducatie Al enkele jaren is het structurele budget voor milieueducatie te laag geraamd. We ramen hierdoor structureel € 6.000 op jaarbasis bij. Uit dit budget betalen we de jaarlijkse bijdrage aan ‘Milieu Educatie Centrum De Bevelanden’.

E. Begrotingswijzigingen 2024 met structurele effecten In 2024 zijn na vaststelling van de begroting 2025 nog enkele begrotingswijzigingen vastgesteld met structurele doorwerking in 2025 en verder. Deze effecten verwerken we in deze begrotingswijziging. Het enige bedrag dat structureel is, betreft een toename van € 6.000 voor de subsidie aan de SooSTour. Dat is een initiatief van onder meer verschillende jeugdsozen (Kwadendamme, Ovezande en Oudelande) voor het organiseren van activiteiten die gericht zijn op de jongeren van 12-plus. F. Begrotingsaanpassingen zonder effect

Pagina 4 van 6

Naast alle wijzigingen die hierboven zijn beschreven hebben we verschillende budgetten verplaatst of anders ingedeeld om beter aan te sluiten op de realiteit. Deze verschuivingen vinden plaats van grootboeknummer naar grootboeknummer of van kostensoort naar kostensoort. Deze aanpassingen hebben geen effect op het saldo of het beleid. (JURIDISCHE) CONSEQUENTIES Niet van toepassing. FINANCIËN De mutaties verwerken we in de programmabegroting 2025 conform de wijziging in de bijlage. In onderstaande tabel geven we een overzicht van de actuele stand van het saldo van de begroting. Het voordelige resultaat in de 1e begrotingswijziging 2025 vloeit voornamelijk voort uit de september- en decembercirculaire 2024. Indien er geen wijzigingen meer ontstaan, is onderstaand saldo het vertrekpunt voor de kadernota 20262029. Het saldo van 2029 zal worden gebaseerd op 2028.

Saldo primaire begroting 2025-2028 Saldo 1e begrotingswijziging 2025 Saldo begroting na wijziging

2025 € 846.500 € 244.300 € 1.090.800

2026 -€ 573.500 € 298.200 -€ 275.300

2027 -€ 327.000 € 256.000 -€ 71.000

2028 € 115.000 € 196.500 € 311.500

UITVOERING / PLANNING / EVALUATIE Niet van toepassing. PARTICIPATIE Niet van toepassing.

RAADSVOORSTEL

COMMUNICATIE Niet van toepassing. BESLUIT De raad besluit om de 1e wijziging van de programmabegroting 2025 vast te stellen. TER INZAGE LIGGENDE STUKKEN Er liggen geen stukken ter inzage. BIJLAGE(N) Bij dit advies hoort/horen de volgende bijlage(n): Documentnr. Join Naam van de bijlage D25.664833 1e begrotingswijziging 2025 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Borsele, Pagina 5 van 6

G.M. Dijksterhuis, burgemeester

RAADSVOORSTEL

J.M. Jansen, secretaris

Pagina 6 van 6