10.2 Eerste Begrotingswijziging 2021 RBLO

Begrotingswijziging 2021 RBL Oosterschelderegio

16 april 2021

Inleiding Hierbij bieden wij u de 1 e begrotingswijziging 2021 aan. Op grond van de realisatie van 2020 is de begroting van 2021 bijgesteld. Hieronder vindt u een toelichting op de begrotingswijziging.

RBL Oosterschelde 1e wijziging 2021 Primaire begroting 2021

Jaar 2021

1e wijz 2021

Kosten Loonkosten 1,5 fte loonkosten vanaf 1 mei 2021 Materiële kosten Inhuur derden

€ € € €

1.000.450 87.892 70.000

totaal

€

10% Overhead

€ € € €

0 -49.059 -36.712 -

1.158.342 €

1.244.113 €

-85.771

€

115.069 €

115.069 €

-

Totaal kosten

€

1.273.411 €

1.359.182 €

-85.771

Opbrengsten Rijksbijdrage RMC Rijksbijdrage RMC (extra) Gemeenten Gemeenten extra bijdrage ivm Leerplicht Rijksbijdrage kwalificatiepl Rijksbijdrage VSV ESF middelen Overige baten Totaal opbrengsten

€ € € € € € € € €

400.654 431.224 146.209 222.824 65.000 7.500 1.273.411

403.496 36.712 431.224 147.245 222.824 75.000 7.500 1.324.001

€ € € € € € € € €

2.841 36.712 0 1.037 10.000 50.590

Begrotingssaldo voor toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

0 €

-35.181 €

-35.181

€ € €

-

€ € €

- € 35.181 € - €

35.181 -

€

0 €

-0 €

-0

Bestemmingsreserve VSV Bestemmingsreserve dekking 2021 Algemene reserve Begrotingssaldo na toevoegingen/onttrekkingen reserves

€ € € €

Verschil

€ € € € € € € € €

1.000.450 49.059 124.604 70.000

Toelichting Kosten De loonkosten van het RBL zijn sinds 2020 lager dan de jaren ervoor. Oorzaak hiervan is gedeeltelijk verklaard in de tekst bij de jaarrekening 2020: “Verklaring van het voordeel op de loonkosten: drie collega’s hebben hun dienstverband bij het RBL beëindigd in 2020 vanwege het vinden van een andere baan. Voorsorterend op de bezuinigingsopdracht zijn niet alle uren opnieuw ingevuld.

1

Daarnaast zijn 2 vacatures, mede door corona, enkele maanden later ingevuld dan het moment waarop de vertrekkende collega’s hun dienstverband beëindigden. De leidinggevende van het RBL is per september 8 uur minder gaan werken in het kader van het generatiepact, ook deze uren zijn met het oog op de bezuinigingsopdracht niet opnieuw ingevuld. Daarnaast zijn de reiskosten door de coronasituatie aanzienlijk lager dan verwacht.” Op 13-12-2020 en 1-01-2021 zijn twee collega’s met pensioen gegaan, samen 1,5 fte, vallend onder de RMC-functie. Deze uren zijn wederom niet ingevuld, i.v.m. de bezuinigingsopdracht. Op jaarbasis levert dit een besparing op van € 115.050. Als we deze uren wel in zouden vullen om aan onze wettelijke taken te voldoen (hierover meer in de aparte notitie) , dan zouden we hier in 2021 € 49.059 aan kunnen besteden, zonder een beroep op extra middelen te doen. Deze kosten zijn opgenomen in de begroting om de niet ingevulde vacature ruimte inzichtelijk te maken. Het bedrag van 10 % overhead is net iets anders dan 10 % van de loonkosten. In de vergadering van het algemeen bestuur van november 2019 is hierover een besluit genomen, zie hieronder. Gevraagd wordt aan het AB om •

In te stemmen met het voorstel om vanaf 2020 het overheadpercentage te verlagen van 35 % naar 10 %: akkoord

•

Voor de overhead uit te gaan van een percentage van de loonkosten in plaats van personele kosten zoals nu in de bestaande gemeenschappelijke regeling wordt genoemd: akkoord

•

De overheadlasten vanaf 2020 vast te zetten op € 112.592 en dit bedrag jaarlijks te indexeren met de VZG norm: akkoord, met de opmerking wel een evaluatiemoment in te bouwen

Opbrengsten Het ministerie van OCW heeft een eenmalige extra bijdrage voor RMC beschikbaar gesteld, om met name ten tijde van corona extra inzet te kunnen plegen. Dit bedrag van € 73.434 is voor de helft uitgekeerd in 2020 en de andere helft in 2021. De bijdrage van € 36.712 voor 2021 wordt in dit jaar besteed. Daarom is er ook een stelpost RMC extra opgenomen bij de lasten. ESF-middelen: in de oorspronkelijke begroting was de post ESF opgenomen voor € 65.000. Het RBL gaat de komende jaren naar verwachting weer gebruik maken van de ESF-middelen. Omdat nog niet alle details van de nieuwe ESF-regeling bekend zijn, hebben we een inschatting gemaakt van de loonkosten die we voor ESF kunnen declareren. We komen dan uit op een opbrengst van € 75.000 per jaar. We moeten echter wel benadrukken dat de bijdrage ESF nog niet voor 100 % zeker is, de aanvraag voor ESF voor de komende jaren gaat voor de 3 regio’s in Zeeland in april de deur uit. Daarnaast blijven het incidentele middelen, waarmee we echter vanaf 2012 veel extra inzet hebben kunnen plegen voor met name de VSV doelgroep (mede door deze onzekere factor is het prettig om weer een reserve te hebben).

2

RBL Oosterschelde Begroting 2021 na 1e wijziging

Jaar 2021

Totaal

VSV

Kosten Loonkosten 1,5 fte loonkosten vanaf 1 mei 2021 Materiële kosten Inhuur derden

€ € € €

1.000.450 49.059 124.604 70.000

totaal

€

1.244.113 €

10% Overhead

€

Totaal kosten

€ € € €

Leerplicht

€ € € €

370.567 49.059 69.267 -

272.540 €

482.680 €

488.893

115.069 €

21.414 €

51.033 €

42.621

€

1.359.182 €

293.955 €

533.713 €

531.514

Opbrengsten Rijksbijdrage RMC Rijksbijdrage RMC (extra) Gemeenten Gemeenten bijdrage extra ivm Leerplicht Rijksbijdrage kwalificatiepl Rijksbijdrage VSV ESF middelen Overige baten Totaal opbrengsten

€ € € € € € € € €

403.496 36.712 431.224 147.245 222.824 75.000 7.500 1.324.001

222.824 75.000 297.824

431.224 431.224

€ € € € € € € € €

403.496 36.712 147.245 7.500 594.953

Begrotingssaldo voor toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

-35.181 €

-102.489 €

63.438

Bestemmingsreserve VSV Bestemmingsreserve dekking 2021 Algemene reserve

€ € €

€ 35.181 € €

€ € €

€ 35.181 € €

-

Begrotingssaldo na toevoegingen/onttrekkingen reserves

€

-0 €

3.869 €

-67.308 €

63.438

€ € € € € € € € €

186.184 16.357 70.000

€ € € €

€ € € € € € € € €

3.869 € -

443.700 38.980 -

Kwalific./RMC

3

Verdeling bijdragen bijdrage Verdelinggemeentelijke tekort over gemeentelijke Begroting 2021

Procentueel

Extra bijdrage

Totaal bijdrage

Borsele Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Goes

€ € € € € € €

65.888 34.228 15.831 63.805 84.981 74.984 91.507

15,3% 7,9% 3,7% 14,8% 19,7% 17,4% 21,2%

€ € € € € € €

-

€ € € € € € €

65.888 34.228 15.831 63.805 84.981 74.984 91.507

Totaal

€

431.224

100,0% €

-

€

431.224

Verdeling incidenteel-structureel Structureel

Incidenteel

Totaal

Kosten Opbrengsten

€ €

1.322.470 € 1.287.289 €

36.712 € 71.893 €

1.359.182 1.359.182

Saldo

€

-35.181 €

35.181 €

-0

4