Presentatie Raad team financien Bloemendaal - begroting 2026.pdf

Team Financiën 16 oktober 2025

Begroting 2026 Technische avond

Begroting 2026 Inleiding

▪Welkom + doel ▪Proces kadernota  begroting ▪Financiële uitgangspunten ▪Verwachtingen ▪Inkomsten/uitgaven  opbouw begroting ▪Stand MJB 2026-2029 incl. septembercirculaire ▪Bezuinigingsvoorstellen (Berenschot) ▪Nieuwe voorstellen ▪Woonlasten ▪Reserve onderwijshuisvesting (IHP) ▪Financieel perspectief ▪Vragen?

Begroting 2026 Proces

Proces van kadernota tot begroting 2026:

▪Basis is jaarschijf 2026 van de meerjarenraming 2025-2028 van begroting 2025 inclusief de structurele begrotingswijzigingen uit o.a. zomernota 2025; ▪Indexeren conform financiële uitgangspunten kadernota 2026; ▪Scenario 3 (keuze kadernota: € 10 mln. IHP/kostendekkendheid leges/retributies, geen extra OZB-verhoging, helft Berenschot lijst) verwerkt; ▪Autonome ontwikkelingen op bestaand beleid  mutaties; ▪Nieuwe aanvragen bij kadernota, voor zowel exploitatiebudgetten als investeringskredieten ▪Effecten meicirculaire en septembercirculaire inmiddels bekend

Begroting 2026 Kadernota – Financiële uitgangspunten

▪Rekenrente op 3,25% (o.b.v. verleden/heden af te sluiten geldleningen, evt. tussentijdse bijstelling, in 2025: 3,0%) ▪Areaaluitbreiding: opgeleverde nieuwbouwwoningen en niet-woningen (WOZ waarde ↑, algemene uitkering ↓) ▪Loonontwikkeling van 4,75% (was 4,4% 2025) (CPB beloning werknemers) ▪Indexering materiële- en subsidiebudgetten van 2,2% (was 2,2% 2025)(CPB netto materieel)  nieuw: OVA-index 5,24% sociaal domein ▪Verhoging overige inkomsten, heffingen, huren + belastingen met 3,15% (vj 3,3%) ▪Verhoging parkeertarieven met 3,15% (dorp € 1,80 en strand € 4,95 per uur) ▪Verhoging toeristenbelasting met 3,15% (€ 5,50 per nacht, campings € 4,25) ▪Opbrengsten verkoop eigendommen (en andere activa) worden toegevoegd aan de flexibele algemene reserve (i.p.v. reserve afbouw schulden)

Begroting 2026 Kadernota 2026

Verwachtingen voor 2026:

▪Deels compensatie indexeringen vanuit mei- en septembercirculaire ▪In begroting 2025-2028 rekening gehouden met 4,4% (lonen) en 2,2% indexatie (overige budgetten) ▪Lasten onderwijshuisvesting (in afwachting IHP), instellen reserve Onderwijshuisvesting ▪Extra kosten OVA-index sociaal domein ▪Geen extra verhoging OZB / wel 100% kostendekkendheid retributies/leges ▪Bezuinigingsmaatregelen (onderzoek bureau Berenschot)  totaallijst € 6 mln.

Begroting 2026 Inkomsten

Begroting 2026 Uitgaven

Begroting 2026 Meerjarenbegroting STAND MJ B 2026-2029 NA VASTSTELLI NG BEGROTI NGSRAAD + = voordeel - = nadeel 2026 -2.199 259 88 -6

2027 -1.811 115 88 -7

2028 -1.151 63 87 -42

2029 -1.151 63 87 -7

-372 173 2.456 -2.201 -1.559

-520 -1.603 3.041 -2.089 -2.215

-520 -2.904 3.045 -2.103 -3.490

a 3

Zomernota 2025 -223 Mutaties meerjarenbegroting 2026-2029 (saldo lasten en baten) 1.059 Berenschot maatregelen 1.543 Nieuwe voorstellen meerjarenbegroting 2026-2029 (saldo lasten en baten) -894 BI J GESTELDE STAND meerjarenbegroting 2026-2029 inclusief -373 mutaties en nieuw e voorstellen Eliminatie incidentele lasten en baten 782 Stand MJ B 2026-2029 na eliminatie van incidentele posten 409

1.684 125

1.537 -678

1.629 -1.861

4 5

Effect Septembercirculaire 2025 Stand MJ B 2026-2029 na Septembercirculaire 2025

-82 43

-80 -758

-36 -1.896

1

a b c d 2

MEERJ ARENBEGROTI NG 2 0 2 6 - 2 0 2 9 x € 1.000 Stand meerjarenbegroting in PRI MAI RE begroting 2025 - Septembercirculaire 2024 - Raadsbesluiten december '24 t/m maart '25 - Raadsbesluiten juli '25

138 546

▪ Na verwerking septembercirculaire  1e begrotingswijziging

Begroting 2026 Bezuinigingsvoorstellen (Berenschot rapport) – voorkeur college 2026:

2027:

2028:

Begroting 2026 Bezuinigingsvoorstellen (Berenschot rapport) – overige opties 2026: 2027:

2028:

Begroting 2026 Nieuwe voorstellen Nr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

TV 0.4 0.4 0.1 1.2 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 4.2 4.2 5.7 5.7 6.22 6.22 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 8.1

VO O RSTEL J uridisch algemeen - beantw oording raadsvragen Verbetering veiligheidssystemen gemeentelijke gebouw en Formatie uitbreiding griffie Extra inhuur BOA's I nvoering w egcategorie GOW 30 fase 1 Vervangen fietsbrug Duinlustw eg Formatie verkeer- en parkeerbeheer Verw ijderen Duomix en of Graustabiel 1 (staalslakken) Verw ijderen Duomix en of Graustabiel 1 (staalslakken) Vervangen verkeersbrug Van Lieroppark Onderw ijshuisvesting I HP Onderw ijshuisvesting tijdelijke huisvesting Vervangen beschoeiingen Doorbelasting KP tractie vervangen I veco Daily Bloemendaalse aanpak Pilot gezinsadvocaat Vervangen riolering Duinlustparkw eg Vervangen riolering Duinlustparkw eg; bijdrage vz 8910416 Vervangen riolering Meerw eg Vervangen riolering Meerw eg; bijdrage vz 8910416 Vervangen riolering Schulpw eg Vervangen riolering Schulpw eg; bijdrage vz 8910416 Vervangen riolering Slingerw eg Vervangen riolering Slingerw eg; bijdrage vz 8910416 Vervangen riolering Oosterduinw eg Vervangen riolering Oosterduinw eg; bijdrage vz 8910416 Uitbreiding formatie OTH

2026 88 80 88

92 190 37 75 60

35 47

102 894

2027 90 20 84 90 21 2 96

2028 92 20 88

2029 94 19 92

20 2 101

20 2 106

4 108 1.525 3 15 36

4 133 1.500 3 15

4 132 1.500 3 15

13 -13 6 -6 7 -7 7 -7 11 -11 107 2.201

13 -13 6 -6 7 -7 7 -7 11 -11 112 2.089

12 -12 6 -6 7 -7 7 -7 11 -11 117 2.103

Begroting 2026 Woonlasten Woonlasten eigen woning

2025

2026 verschil

Onroerende-zaakbelastingen 1.233,79 1.278,90 Afvalstoffenheffi ng 570,22 615,75 Rioolheffi ng eigenaar 156,61 167,91 Rioolheffi ng gebruik 156,17 163,90

45,11 45,53 11,30 7,73

Totale woonlasten

109,67 stijging per jaar 9,14 stijging per maand

Woonlasten huurwoning

2.116,79 2.226,46

2025

2026 verschil

Afvalstoffenheffi ng Rioolheffi ng gebruik

570,22 156,17

615,75 163,90

45,53 7,73

Totale woonlasten

726,39

779,65

53,26 stijging per jaar 4,44 stijging per maand

Begroting 2026 (Algemene) Reserve Onderwijshuisvesting

▪Doel: structurele begrotingsoverschotten over periode van 10 jaar storten in Algemene Reserve Onderwijshuisvesting  voorkomen dat gerealiseerde structurele overschotten aan andere doeleinden worden besteed ▪Effect: op deze wijze wordt ‘gespaard’ voor de toekomstige hogere kapitaallasten. ▪De initiële investering kan niet uit de reserve betaald worden. ▪Incidentele exploitatiekosten i.k.v. IHP (bv. huur tijdelijke huisvesting, noodlokalen) kunnen wel worden gedekt door de onderwijsreserve  want incidentele lasten ▪Kapitaallasten IHP  kunnen niet worden gedekt door de onderwijsreserve  want structurele lasten ▪Vergelijkbaar met reserve Afbouw schulden: doel was sturen op schuld om de schuldpositie van de gemeente te verbeteren en dus schulden af te lossen

Begroting 2026 Perspectief

Sluitende begroting voor 2026, maar…

▪negatieve jaren die komen ▪bezuinigingsmaatregelen ▪onzekere financiële gevolgen van: - open einde regelingen binnen sociaal domein; - de energietransitie met vertaling in duurzaamheidsprogramma; - huisvestingsproblematiek kwetsbare groepen; - integraal huisvestingsplan onderwijshuisvesting. ▪conjunctuurgevoelige begrotingsposten (parkeer/toeristenbelasting) ▪oorlog Oekraïne  behoedzaamheid inzet financiële middelen (robuustheid begroting waarborgen)

Begroting 2026 Afsluiting

Vragen?

▪Technische vragen die tot en met woensdag 22 oktober worden ingediend, worden uiterlijk dinsdag 28 oktober beantwoord ▪Mailen naar griffie@bloemendaal.nl