Raadsvoorstel Programmabegroting 2023 - 2026

Raadsvoorstel Onderwerp Nummer(agenda) Registratienummer Registratiecode Auteur Status Persgesprek

: Programmabegroting 2023 2026 : : bb22.00625 : *bb22.00625* : Carlo Bisselink : Openbaar : 13 oktober 2022

Raadsvergadering

8 november 2022

Commissie 1 Datum Commissie 2 Datum B&W-vergadering Portefeuillehouder

S&B 19 oktober 2022 S&B 2 november 2022 27 september 2022 A.M. Steeg

Samenvatting De gemeenteraad stelt jaarlijks de programmabegroting voor het volgende jaar vast (2023) en neemt kennis van de meerjarenbegroting (2024-2026). Deze begroting is te benaderen via de link: https://beuningen.begroting-2023.nl . Grondslag voor deze begroting is de door u eerder vastgestelde onderdelen van de perspectiefnota 2022, nieuw beleid wensen vanuit de perspectiefnota 2022, autonomen ontwikkelingen en coalitieakkoord 2022-2026 uitwerking. Ook de meicirculaire 2022 is erin verwerkt. Besluit om 1. De programmabegroting 2023 – 2026 vast te stellen 2. Instellen van bestemmingsreserves voor ‘bovenwijkse voorzieningen’ en 'maatschappelijke vastgoed (De Lèghe Polder)’ met ingang van het boekjaar 2022 Inleiding Hierbij bieden ter bespreking en vaststelling de programmabegroting 2023 aan. Grondslag voor deze begroting is de door u eerder vastgestelde onderdelen van de perspectiefnota 2022, nieuw beleid wensen vanuit de perspectiefnota 2022 en coalitieakkoord 2022-2026 uitwerking. Ook de meicirculaire 2022 is erin verwerkt. Op grond van artikel 190 van de Gemeentewet biedt het college jaarlijks de Raad een ontwerp van de begroting met toelichting aan en een meerjarenraming met toelichting voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren.

De gemeenteraad is het bevoegde orgaan om de begroting vast te stellen in het jaar voorafgaande aan het jaar waarvoor de begroting dient. Deze concept programmabegroting laat de volgende geraamde resultaten zien:

Totaal baten en lasten (*€ 1.000) Structurele baten Structurele lasten Totaal stru ctu reel resu ltaat Incidentele baten Incidentele lasten Totaal in ciden teel resu ltaat Verw acht resu ltaat begrotin g

Begroting 2023 71.768 -70.568 1.201 2.684 -3.609 -925 276

Begroting 2024 73.691 -70.911 2.781 3.335 -4.215 -880 1.901

Begroting 2025 74.837 -71.177 3.660 3.223 -3.589 -366 3.294

Begroting 2026 74.492 -71.969 2.523 45 -1.826 -1.781 742

Beoogd effect Financiële kaders presenteren voor 2023 en een meerjarenraming welke structureel en reëel in evenwicht is.

Argumenten Argument 1

De vaststelling voldoet aan de wettelijke verplichtingen. Voor aanvang van het komende begrotingsjaar dient u een begroting vast te stellen. Daarnaast moet de vastgestelde begroting 2023 voor 15 november 2022 worden ingediend bij Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland. Bij het opstellen van deze begroting is rekening gehouden met de toetsingscriteria van de provincie. Uitgangspunt bij de provinciale toetsing zijn de kaders en criteria genoemd in de Gemeentewet, de Algemene wet bestuursrecht (Awb), het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeenten (BBV) en de begrotingscirculaires van de provincie. De begroting dient over 2023 naar het oordeel van de provincie structureel en reëel in evenwicht te zijn. Of, als dat niet het geval is, dient de meerjarenraming aannemelijk te maken dat dit evenwicht uiterlijk in 2026 tot stand wordt gebracht. Wanneer de structurele lasten gedekt worden door de structurele baten dan is er sprake van structureel evenwicht. Met de voorliggende begroting voldoen we aan deze voorwaarde.

Argument 2

De financiële- en beleidslijnen voor 2022 en latere jaren worden vastgesteld. De begroting heeft ook de functie om de beleidsmatige- en financiële kaders voor de komende járen vast te stellen op financieel en inhoudelijk gebied. De cijfers zijn gebaseerd op de huidige inzichten en voorstellen. Het perspectief is meerjarig sluitend en structureel in evenwicht.

kanttekeningen De septembercirculaire 2022 is niet in de Programmabegroting en meerjarenraming verwerkt. Zoals gebruikelijk wordt de raad zo spoedig mogelijk over de financiële effecten van deze circulaire geïnformeerd en vindt de verwerking plaats in Herfstnota 2022. Financiën Financieel perspectief

Belangrijke ontwikkelingen in het financieel perspectief: Effect Meicirculaire 2022 en advies van de provincie In juni 2022 heeft een ‘oplegvel’ ontvangen met daarin de perspectiefnota 2022 inclusief de verwerking van de meicirculaire 2022. Ook zijn daarin uit voorzorg stelposten in opgenomen. Veelal adviseert onze provinciaal toezichthouder ook over de omvang van de op te nemen stelposten uit voorbehoud. Alle laatste adviezen zijn verwerkt in deze begroting en het resultaat is dat de komende jaren een forse toename vanuit het Rijk aan gemeenten plaatsvindt. Vanaf begrotingsjaar 2026 zie je echter een verandering in de uitkomst meicirculaire 2022. Dit komt onder andere doordat de zogeheten opschalingskorting vanaf 2026 weer zal oplopen en dat de praktijk om de groei van het gemeentefonds te koppelen aan de ontwikkeling van de rijksuitgaven slechts wordt voorgezet tot en met 2025. Verwachte financiële ontwikkelingen Algemene Uitkering Bedragen in € 1.000 (+=baat,voordeel/-=last,nadeel)

2023

2024

2025

2026

Uitkomst meicirculaire 2022

5.398

5.428

6.460

3.138

Aanpassingen stelposten , herijking gemeentefonds, extra rijksmiddelen Jeugdzorg, besparing maatregelen Jeugdzorg, coalitie akkoord Kabinet

-1.393

221

-599

2.533

Effecten meicirculaire 2022, advies provincie

4.005

5.649

5.861

5.671

Nieuw beleid Perspectiefnota 2022 Vanuit de Perspectiefnota 2022 behandeling is het onderdeel ‘nieuw beleid’ doorgeschoven naar deze begrotingsbehandeling om een integrale afweging te kunnen maken. Hieronder een overzicht van de nieuw beleid wensen:

Besluiten tot oktober 2022 (incl. autonome ontwikkelingen) Tabel Besluiten tot oktober 2022 (incl. autonome ontwikkelingen) Bedragen in € 1.000 (+=baat,voordeel/ -=last,nadeel)

Progr

2023

2024

2025

2026

S/I

Product: Salarissen (ambtelijke organisatie) 5% resp 3%

Alle

-1.187

-1.367

-1.438

-1.871

S

Aanpassing belastingen en leges 3%

Alle

18

164

318

603

S

Ontwikkeling energielasten

Alle

-516

-516

-516

-516

S

Actualisatie verbonden partijen

Alle

-284

-261

-227

-53

S

Autonome ontwikkelingen

Alle

-37

-292

-296

-201

-2.006

-2.272

-2.159

-2.038

De voornaamste posten worden hieronder toegelicht: - In de perspectiefnota 2022 meegegeven looncompensatie van 5% is overgenomen en voor de jaren 2024 en verder berekend is een jaarlijkse stijging van 3% gehanteerd. Gezien de onzekerheid over een middellange termijn visie is hiervoor gekozen. - Belastingen en leges opbrengsten zijn met een jaarlijkse stijging geïndexeerd van 3%; - Actuele energieontwikkeling laat zien dat prijzen minimaal 3 keer het bedrag van voor de energiecrisis zullen zijn. Hierdoor heeft een ophoging plaatsgevonden met factor 3; - Na de perspectiefnota 2022 zijn van een aantal verbonden partijen de definitieve cijfers ontvangen en verwerkt - In de autonome ontwikkelingen zijn de voornaamste posten: de laatste ontwikkelingen (evenals voorgaand jaar) in het Sociaal Domein verwerkt en ook ontwikkelingen op het gebied van actualisatie aan beheerplanningen van gebouwen, wegen, riolering en inschattingen van inzet van ambtelijke uren aan onderdelen gefinancierd door heffingen. Coalitieakkoord 2022-2026

S

Instellen van een bestemmingsreserve 'maatschappelijke vastgoed (De Lèghe Polder) en 'Bovenwijkse voorzieningen' Vanaf 2022 wordt een positief exploitatie saldo toegevoegd aan een tweetal bestemmingsreserves in de verhouding 1/3 'Bestemmingsreserve maatschappelijke vastgoed (De Lèghe Polder) en 2/3 'Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen'. Doelstelling van deze bestemmingsreserves is het mogelijk maken van toekomstige investeringen door de kapitaallasten als gevolg van de investeringen jaarlijks te verlagen. Tijdspad De programmabegroting wordt voorgelegd aan de oordeelvormende commissievergadering van 19 oktober en 2 november, waarbij in de bijeenkomst van 12 oktober een technische toelichting op de begroting wordt verstrekt. De begroting dient vervolgens vastgesteld te worden in de besluitvormende vergadering van 8 november 2022. Na vaststelling door de raad dient de programmabegroting conform de gemeentewet voor 15 november aangeboden te worden aan Gedeputeerde Staten van Gelderland. Duurzaamheid De begroting zal daar waar mogelijk digitaal worden verstrekt en het aantal afgedrukte exemplaren zal worden gelimiteerd. Communicatie De begroting zal na vaststelling worden beschikbaar gesteld op de website van gemeente Beuningen.

Evaluatie De uitvoering van het beleid en de financiële ontwikkelingen worden gedurende het jaar gemonitord met de twee bestuursrapportages, te weten de Perspectiefnota en de Herfstnota. Bijlagen Bijlage 1

Programmabegroting 2023 at22001551 en website https://beuningen.begroting-2023.nl

Burgemeester en wethouders, Dyanne Kocken secretaris

Besluit d.d.

Daphne Bergman burgemeester