Raadsvoorstel Programma-indeling begroting

Raadsvoorstel Onderwerp Zaaknummer Behandelend team Status

: Nieuwe programma-indeling begroting : 828412 : Financiën : Openbaar

Besluit om 1. Vanaf de begroting 2027 een nieuwe programma-indeling te hanteren, gebaseerd op de landelijke IV3-taakvelden. Inleiding De gemeentelijke begroting is ingedeeld in 9 programma’s. De baten en lasten van elk programma zijn verder onderverdeeld in verschillende producten. Met ingang van 2025 zijn deze producten gebaseerd op de landelijke IV3-taakvelden (IV3: Informatie voor Derden). Om de transparantie en vergelijkbaarheid verder te verbeteren, wordt voorgesteld om ook de programma-indeling te baseren op deze IV3taakvelden. Hiermee sluiten de programma’s aan op de onderliggende productenstructuur en ontstaat een uniforme en beter navolgbare begrotingsopzet. In bijlage 1 is de voorgestelde indeling weergegeven. Beoogd effect Een transparante en toekomstbestendige programma-indeling voor de gemeentelijke begroting. Dit ondersteunt de raad in het uitvoeren van haar kaderstellende en controlerende rol. Argumenten 1.1 De nieuwe indeling is transparant richting raad en inwoners. De titels van programma’s en producten dekken niet altijd de volledige inhoud. Door aan te sluiten op de IV3-indeling kan eenieder, via de website van IV3, op detailniveau nagaan welke activiteiten onder de programma’s en producten vallen. 1.2 De nieuwe indeling bevordert vergelijkbaarheid tussen gemeenten. De IV3-indeling bevordert de onderlinge vergelijkbaarheid tussen gemeenten.

Steeds meer gemeenten, waaronder onze buurgemeenten Wijchen en Druten, hanteren de IV3-indeling. 1.3 De nieuwe indeling sluit beter aan op landelijke rapportages. Alle gemeenten in Nederland zijn op dit moment al verplicht om de baten en lasten óók te presenteren volgens de IV3-taakvelden. Wanneer we volledig aansluiten op de IV3-indeling is de vertaalstap van een eventuele ‘eigen indeling’ naar de IV3-indeling niet meer nodig. 1.4 De nieuwe indeling is voor een lange periode bestendig. De landelijke IV3-indeling is ‘neutraal’. Gemeenten die hun indeling koppelen aan coalitieakkoorden of politieke speerpunten, moeten deze elke vier jaar herzien. De landelijke indeling biedt daarentegen continuïteit en bevordert de vergelijkbaarheid door de jaren heen. Kanttekeningen 1.1 De programma’s verschillen in omvang. Met name het programma Sociaal Domein is omvangrijk. Bij de beschrijving van de beleidsdoelen zal daarom een verdere onderverdeling worden gehanteerd in de drie hoofdtaken: a. Werk & Inkomen b. Jeugd en c. Maatschappelijke Ondersteuning. Financiën Dit voorstel heeft geen financiële consequenties.

Tijdspad Na besluit zal de nieuwe programma-indeling voor het eerst worden geïmplementeerd in de begroting 2027. Duurzaamheid N.v.t Communicatie/Participatie Het voorstel is besproken in de auditcommissie van januari 2026. Op woensdag 10 juni wordt in de technische toelichting de nieuwe raad meegenomen in de indeling van de begroting. Evaluatie N.v.t Bijlagen - Bijlage 1: Nieuwe programma-indeling

Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders

Dyanne Kocken secretaris

Daphne Bergman burgemeester