Raadsvoorstel Begroting 2025-2028

Raadsvoorstel Onderwerp Zaaknummer Behandelaar Status

: Begroting 2025 : 607704 : Guido Kusters : Openbaar

Besluit om 1. De programmabegroting 2025-2028 vast te stellen

Inleiding Op grond van artikel 190 van de gemeentewet biedt het college jaarlijks de Raad een ontwerp van de begroting aan, en een meerjarenraming met toelichting voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. De gemeenteraad is het bevoegde orgaan om de begroting vast te stellen. Grondslag voor de begroting is de eerder vastgestelde onderdelen van de perspectiefnota 2024, autonome ontwikkelingen, nieuwe beleidswensen (aangedragen bij de perspectiefnota) en de meicirculaire 2024. Tevens is een aantal ombuigingsmaatregelen opgenomen om het begrotingsjaar 2025 met een positief saldo te sluiten.

Beoogd effect Het vaststellen van de financiële kaders voor het begrotingsjaar 2025. Argumenten 1.1 Vaststelling van de begroting voldoet aan wettelijke verplichtingen. Voor aanvang van het komende begrotingsjaar dient de gemeenteraad een begroting vast te stellen. De vastgestelde begroting 2025 moet voor 15 november 2024 worden ingediend bij de Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland. Bij het opstellen van deze begroting is rekening gehouden met de toetsingscriteria van de provincie. Uitgangspunt bij de provinciale toetsing zijn de kaders en criteria genoemd in de Gemeentewet, de Algemene wet bestuursrecht, het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeenten (BBV) en de begrotingscirculaires van de provincie. 1.2 De financiële- en beleidslijnen voor 2025 en latere jaren worden vastgesteld. De begroting heeft als functie zowel de financiële als beleidsmatige doelen en kaders voor de komende jaren vast te stellen.

Kanttekeningen 1.1 De septembercirculaire 2024 is niet in de begroting verwerkt. Zoals gebruikelijk wordt de raad zo spoedig mogelijk geïnformeerd over de financiële effecten van deze circulaire. De verwerking vindt plaats in de herfstnota 2024

Financiën Resultaten begroting De begroting sluit voor het jaar 2025 nog met een positief saldo. De jaren na 2025 laten een tekort zien.

Resultaten (meer)jarenbegroting 2025-2028 (x € 1.000 +=voordeel/-=nadeel)

2025

2026

2027

2028

Resultaat

174

-3.664

-3.771

-4.696

In onderstaande tabel is weergegeven hoe het resultaat tot stand komt. Een toelichting staat in hoofdstuk 4 van de begroting. Financieel perspectief Bedragen in € 1.000 (+=baat,voordeel/-=last,nadeel)

2025

2026

2027

2028

Perspectiefnota 2024 exclusief nieuw beleid Formatie BOA Formatie Griffie Saldo perspectiefnota 2024 (door raad vastgesteld)

1.392 -70 -65 1.257

-1.339 -70 -65 -1.474

-400 -70 -65 -535

-352 -70 -65 -487

Aanpassingen binnen huidig beleid - Effecten meicirculaire 2024 - Essentiële functies Jeugd - Vervangingsopgave groen - Herverdeling bijdrage werkbedrijf - Bijstelling BUIG-budgetten - Kosten openhouden de Plons - Extra investeringen zwembad Ooijgraaf - Investeringen 't broek - Integraal huisvestingsplan onderwijs - Kapitaallasten investeringen - Overige autonome ontwikkelingen

-859 -922 -246 -440 -1.029 -158 284 335

581 -865 -246 -504 -1.029 -158 380 -49

396 -867 -246 -557 -1.029 -158 -5 -12 -648 23

401 -867 -246 -635 -1.029 -178 -35 -197 -729 -577

Niet vastgesteld bij perspectiefnota - Beheerplan Civiele kunstwerken - Digitaal ontwikkelprogramma II - Beheerplan groen (beeldkwaliteit) - Participatiecoach vluchtelingenwerk - Verdere professionalisering organisatie

-190 -920 0 -50 -300

-190 -510 -125 -50 -300

-190 -360 -125 -50 -300

-190 -360

Ombuigingen - Inventarisatie ombuigingen bij perspectiefnota - Uitgestelde activiteiten 2025 - Verhoging OZB van 3% naar 9% - 50% Normvergoeding opvang Oekraïne

325 1.298 521 1.269

340 537 -

339 553 -

339 569 -

Totaal

174

-3.664

-3.772

-4.697

-125 -50 -300

Weerstandsratio De risico’s zijn t.o.v. van de laatste stand (jaarrekening 2023) geactualiseerd. We zien een afname in de risico’s o.a. als gevolg van mitigerende maatregelen. Daarnaast zijn veel van de kostenstijgingen die we als risico zagen bij de jaarrekening 2023 inmiddels opgenomen als budget in de begroting.

Voor 2025 zien we het volgende beeld: Weerstandscapaciteit: Gekwantificeerde risico’s: Weerstandsratio

€ 14.736.000 € 8.585.000 1,72

Dit is ruim voldoende en voldoet ook aan de norm die door de gemeenteraad is vastgesteld. We voorzien echter wel een verslechtering in de komende jaren als gevolg van de tekorten op de begroting. Tijdspad 8 oktober 2024: technische toelichting 15 oktober 2024: vragenmarkt 30 oktober 2024: commissievergadering samenleving & bestuur 5 november 2024: Raadsvergadering Duurzaamheid De begroting zal digitaal worden verstrekt en het aantal afgedrukte exemplaren zal worden beperkt. Communicatie Na vaststelling zal de begroting beschikbaar worden gesteld op de website van de gemeente Beuningen Evaluatie Bijlagen - Bijlage 1: Programmabegroting 2025-2028 - Bijlage 2: Toegang begroting online (niet openbaar)

Burgemeester en wethouders, Dyanne Kocken secretaris

Daphne Bergman burgemeester