Document · PDF

Nagekomen bijlage 3.1: Overzicht financiële verantwoording van Stichting Perspectief

Raadsvergadering 11 juli 2023, gemeente BeuningenBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarstukken 202211.800 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

003

adviseurs en accountants

Rapport JAARSTUKKEN OVER 2022

Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en Cultureel Werk Beuningen Molenstraat 54 6641 BK BEUNINGEN

Wel degelijk

INHOUD

Pagina

ACCOUNTANTSVERSLAG 1. 2. 3.

Beoordelingsverklaring Algemeen Ondertekening

1 2 3

FINANCIEEL VERSLAG 1.

Bestuursverslag

JAARREKENING 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.

Balans per 31 december 2022 Exploitatierekening over 2022 - totaal Exploitatierekening over 2022 - bureau Exploitatierekening over 2022 - meedoen Exploitatierekening over 2022 - sport en bewegen - preventie Exploitatierekening over 2022 - cultuur Exploitatierekening over 2022 - jeugd - wijk Exploitatierekening over 2022 - zelfredzaamheid Exploitatierekening over 2022 - dagverzorging WMO Kasstroomoverzicht 2022 Algemeen Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening - bureau Toelichting op de exploitatierekening - meedoen Toelichting op de exploitatierekening - sport en bewegen - preventie Toelichting op de exploitatierekening - cultuur Toelichting op de exploitatierekening - jeugd - wijk Toelichting op de exploitatierekening - zelfredzaamheid Toelichting op de exploitatierekening - dagverzorging WMO Analyse verschillen begroting - werkelijkheid 2022 Bezoldiging en ondertekening van het bestuur/directie

6 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 20 26 30 33 35 37 39 41 42 46

BIJLAGEN 1. 2.

Specificatie materiële vaste activa en afschrijvingen Toelichting op de lonen en salarissen - Perspectief

49 52

Perspectief, Beuningen Kantoor Cuijk

003

Gildekamp 12,5431SP Cuijk Telefoon: 0485-316844 E-mail: cuijk@oovb.nl Internet:www.oovb.nl KvKnummer:17265202

adviseurs en accountants

Aan het bestuur van Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en Cultureel Werk Beuningen Molenstraat 54 6641 BK BEUNINGEN

Cuijk, 30 maart 2023

kenmerk : 1022 TvBMvA betreft : Jaarrekening 2022

Geacht bestuur,

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2022 van Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en CultureelWerk Beuningen te Beuningen, beoordeeld en brengen hiermee rapport uit omtrent onze bevindingen. 1.BE00RDELINGSVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan: Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en Cultureel Werk Beuningen te Beuningen Onze conclusie

Wij hebben de jaarrekening van Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en CultureelWerk Beuningen te Beuningen over 2022 beoordeeld. Op grond van onze beoordeling hebben wij geen reden om te veronderstellen dat de jaarrekening geen getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en Cultureel Werk Beuningen te Beuningen per 31 december 2022 en van het resultaat over 2022 in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving. Deze jaarrekening bestaat uit: » de balans per 31 december 2022 met een balanstotaal van C 929.216; * de staat van baten en lasten over 2022 met een resultaat voor mutaties bestemmingsreserve van negatief C 85.169; en * de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. De basis voor onze conclusie

Wij hebben onze beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 2400 'Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten'. Deze beoordeling is gericht op het verkrijgen van een beperkte mate van zekerheid. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023 Cuijk ļ Wijchen | Wanroij | Heesch ļ Uden Opalle overeenkomsten enandere rechtsbetrekkingen zijnonzealgemenevoorwaarden vantoepassing, welkezijnte downloaden viaonzewebsite.

Perspectief, Beuningen

in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de beoordeling van de jaarrekening. ’ Wij zijn onafhankelijk Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en Cultureel Werk Beuningen te Beuningen zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Daarnaast hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen assurance-informatie voldoende en geschikt is als basis voor onze conclusie. Benadrukkingvan bepaalde aangelegenheden

Wij vestigen de aandacht op de paragraaf Continuïteit in de Toelichting op de jaarrekening, waarin is uiteengezet dat het bestuur naar haar beste inschatting van alle feiten en omstandigheden ondanks de coronacrisis geen sprake is van gerede of ernstige twijfel aan de continuïteit en dat de stichting haar activiteiten naar alle verwachting duurzaam kan blijven voortzetten. Verantwoordelijkhedenvan het bestuurvoor de jaarrekening

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 2400 'Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten'. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Onze verantwoordelijkheden voor de beoordelingvan de jaarrekening

Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een beoordelingsopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte assurance-informatie verkrijgen voor de door ons af te geven conclusie. De mate van zekerheid die wordt verkregen bij een beoordelingsopdracht is aanzienlijk lager dan de zekerheid die wordt verkregen bij een controleopdracht verricht in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden. Derhalve brengen wij geen controleoordeel tot uitdrukking. Wij hebben deze beoordeling professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse Standaard 2400. Onze beoordeling bestond onder andere uit: . Het verwerven van inzicht in de entiteit en haar omgeving en in het van toepassing zijnde stelsel inzake financiële verslaggeving, om gebieden in de jaarrekening te kunnen identificeren waar het waarschijnlijk is dat zich risico’s op afwijkingen van materieel belang voor zullen doen als gevolg van fouten of fraude, het in reactie hierop opzetten en uitvoeren van werkzaamheden om op die gebieden in te spelen en het verkrijgen van assurance-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor onze conclusie; .

Het verkrijgen van inzicht in de administratieve systemen en administratie van de entiteit en het overwegen of deze gegevens opleveren die adequaat zijn voor het doel van het uitvoeren van cijferanalyses; . Het inwinnen van inlichtingen bij het bestuur en andere functionarissen van de entiteit; . Het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de informatie opgenomen in de jaarrekening; . Het verkrijgen van assurance-informatie dat de jaarrekening overeenstemt met of aansluit op de onderliggende administratie van de entiteit; * Het evalueren van de verkregen assurance-informatie; . Het overwegen van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren of de door het bestuur gemaakte schattingen redelijk lijken; . Het overwegen van de algehele presentatie, structuur en ínhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en . Het overwegen of de jaarrekening, inclusief de gerelateerde toelichtingen, een getrouw beeld lijkt te geven van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Perspectief, Beuningen

2. ALGEMEEN 2.1 Stichtinggegevens

Bij notariële akte verleden op 31 december 2004 voor notaris Mr. L.W.M. Kersten te Beuningen is de Stichting voor Sociaal Cultureel Werk Gemeente Beuningen met ingang van 1 januari 2005 gefuseerd met de Stichting Welzijn Ouderen Beuningen en de Stichting Cultureel Centrum Het Molenhuis. Perspectief, Stichting voor Welzijn, Zorg, Sociaal en Cultureel Werk Beuningen is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel voor Centraal-Gelderland te Arnhem onder het dossiernummer 40176031. De handelsnaam betreft Stichting Perspectief. 2.2 Huidige bestuurssamenstelling

De heer R.M. Martinus De heer drs. A.M.M. Fikke Mevrouw drs. C.W. Nauta De heer A.W.A. ter Horst De heer drs. L.S.C. Statema Mevrouw drs. M.J.P. Straathof

- Voorzitter - Penningmeester - Bestuurder - Bestuurder - Bestuurder - Bestuurder/secretaris

2.3 Directie

Mevrouw drs. E.H. Klein Rouweler

- Directeur

2.4 Keuzegrondslagen

Voor de grondslagen van waardering en resultaatbepaling wordt verwezen naar pagina 17 van dit rapport. 2.5 Vergelijkende cijfers

In de jaarrekening zijn als vergelijkende cijfers opgenomen de totalen van de begroting 2023, de begroting 2022 en de werkelijke cijfers over het boekjaar 2021. 2.6 Resultaat

Het exploitatieresultaat 2022 bedraagt C 14.539 negatief. Dit positieve exploitatieresultaat is ten gunste gebracht van de overige vrije reserves. Het saldo van het eigen vermogen, exclusief egalisatiereserves en bestemmingsreserves, bedraagt per 31 december 2022 C 112.968. Het betreft hier het vrij besteedbaar eigen vermogen.

ONDERTEKENING

Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben steeds graag bereid.

voldaan en tot het geven van nadere informatie zijn wij

pachtend, OO B, adviseurs en accountants

n Diepenbeek jniįaļjt-Administratieconsulent

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

003

adviseurs en accountants

Financieel verslag

Wel degelijk.

Bestuursverslag

Het verslag ligt ter inzage op het kantoor van de stichting.

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

003

adviseurs en accountants

Jaarrekening

Wel degelijk.

1. BALANS PER 31 DECEMBER 2022

31 december 2022

31 december 2021

ACTIEF Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris ICT Theater Vervoermiddelen

24.905 26.709 49.606 75.001

28.734 22.017 52.010 73.633

176.221

176.394

2.334

2.186

Overlopende activa

32.347 83.308

43.538 1.753 121.698

Liauide

635.007

659.401

752.995

828.577

929.216

1.004.971

Vlottende activa Voorraden Vorderinien en overlopende activa Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen

middelen

Totaal

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

31 december 2022

31 december 2021

PASSIEF Eigen Vermogen Overige vrije reserves Egalisatiereserve Bestemmingsreserves

112.968 40.470 158.485

127.507 64.498 183.299

311.923

375.304

347.135

353.695

347.135

353.695

89.854 89.891 90.415

89.439 56.529 130.004

270.159

275.972

929.216

1.004.971

Voorzieningen Voorzieningen

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

Totaal

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - TOTAAL Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023 C

36.000 427.383 145.500 93.700 320.500 215.000 385.000 1.623.083

35.971 423.242 142.489 75.240 327.133 215.897 419.379 1.639.350

36.000 426.736 129.000 95.500 321.000 215.000 365.000 1.588.236

28.164 531.278 80.058 51.878 317.818 229.986 335.124 1.574.306

36.000 408.124 145.046 107.326 340.890 220.069 389.726 1.647.181

45.386 368.846 134.358 159.816 402.019 213.424 400.674 1.724.523

36.000 397.297 128.483 118.438 319.883 215.283 369.097 1.584.481

34.239 366.807 216.869 68.836 344.295 205.710 339.804 1.576.560

-6.075 164.471 -136.811 -16.958 -26.477 24.276 -4.680 -2.254

BATEN Baten bureau Baten meedoen Baten sport en bewegen - preventie Baten cultuur Baten jeugd - wijk Baten zelfredzaamheid Baten dagverzorging WMO Totaal baten LASTEN Lasten bureau Lasten meedoen Lasten sport en bewegen - preventie Lasten cultuur Lasten jeugd - wijk Lasten zelfredzaamheid Lasten dagverzorging WMO Totaal lasten

EXPLOITATIERESULTAAT VOOR BESTEMMINGSRESERVE Saldo bureau Saldo meedoen Saldo sport en bewegen - preventie Saldo cultuur Saldo jeugd - wijk Saldo zelfredzaamheid Saldo dagverzorging WMO

. 19.259 454 -13.626 -20.390 -5.069 -4.726 -24.098

-9.411 54.396 8.131 -84.576 -74.887 2.473 18.705 -85.169

29.439 517 -22.938 1.117 -283 -4.097 3.755

RESULTATEN BESTEMMINGSRESERVES Bestemmingsreserve bureau Bestemmingsreserve meedoen Bestemmingsreserve cultuur Bestemmingsreserve jeugd - wijk

-16.962 -12.000 -28.962

-9.411 -24.028 -37.191 -70.630

-18.427 -11.750 -30.177

-6.078 -14.041 10.797 -9.322

EXPLOITATIERESULTAAT NA BESTEMMINGSRESERVE Saldo bureau Saldo meedoen Saldo sport en bewegen - preventie Saldo cultuur Saldo jeugd - wijk Saldo zelfredzaamheid Saldo dagverzorging WMO EXPLOITATIERESULTAAT NA BESTEMMINGSRESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

36.221 454 -13.626 -8.390 -5.069 -4.726

-0 78.424 8.131 -47.385 -74.887 2.473 18.705

47.866 517 -11.188 1.117 -283 -4.097

-6.075 178.512 -147.608 -16.958 -26.477 24.276 -4.680

4.862

14.539-

33.929

7.074

EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - BUREAU

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023

BATEN Looncompensatie en overige bijdragen Totaal baten

36.000 36.000

35.971 35.971

36.000 36.000

28.164 28.164

274.999 40.000 9.349 53.500 4.500 32.000 7.500 8.000 65.000 1.000 20.000 515.848

275.975 52.189 10.907 20.096 4.081 41.903 8.524 2.242 100.090 6.381 20.000 542.389

245.001 40.000 8.467 25.000 3.500 31.000 7.500 8.000 67.500 1.000 11.533 448.501 0 412.50036.000

346.786 36.503 9.831 37.018 4.861 38.622 7.940 6.348 66.434 908

LASTEN Lonen en salarissen Overige personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Machine- en inventariskosten Kantoorkosten Bestuurskosten Vrijwilligerskosten Algemene kosten Rentelasten Dotatie/onttrekking voorzieningen Doorbelasting overhead Doorbelasting algemene kosten Totaal lasten

479.84936.000

497.00745.386

20.000

575.253 541.01534.236

EXPLOITATIERESULTAAT BUREAU

9.411-

6.078-

RESULTATEN BESTEMMINGSRESERVES Dotatie/onttrekking bestemmingsreserve

9.411-

6.078-

EXPLOITATIERESULTAAT - BUREAU NA BESTEMMINGSRESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - MEEDOEN

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023

BATEN Provinciale subsidie Subsidies gemeente Beuningen Buurt Vervoer Beuningen Eigen bijdrage

32.533 385.000 8.000 1.850

32.533 385.000 5.271 438

32.533 385.000 7.353 1.850

32.533 495.276 3.268 201

Totaal baten

427.383

423.242

426.736

531.278

Advisering Lokaal talent en werkplaats Vrijwilligers Informatiepunt- Vrijwilligers Acade Informatiemarkt PR Buurt Vervoer Beuningen Project Buurtvervoer besteding subsidie provincie Gelderland

212.904 67.449 25.732 11.275 61.919

109.565 65.948 45.502 24.816 78.899

217.296 36.011 32.629 11.934 27.901

117.238 33.622 10.225 8.028 32.017

28.845 408.124

71.526 397.297 397.297

30.710 231.840 134.967 366.807

Doorbelasting overhead Totaal lasten

408.124

44.116 368.846 368.846

EXPLOITATIERESULTAAT - MEEDOEN

19.259

54.396

29.439

164.471

RESULTATEN BESTEMMINGSRESERVES Dotatie/onttrekking egalisatiereserve

16.962-

24.028-

18.427-

14.041-

FXPI OITATIERESULTAAT - MEEDOEN NA BESTEMMINGSRESERVE

19.259

78.424

29.439

178.512

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - SPORT EN BEWEGEN - PREVENTIE

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023

BATEN Subsidies gemeente Beuningen Eigen bijdrage

80.000 65.500 145.500

90.000 52.489 142.489

80.000 49.000 129.000

59.357 20.701 80.058

38.021 31.643 75.382 145.046

36.432 29.335 62.716 128.483

145.046

26.866 46.630 60.862 134.358 134.358 134.358

128.483

13.513 17.237 35.432 66.183 150.686 216.869 " 216.869

454

8.131

517

136.811-

LASTEN Buurtsportcoach (BSC)/ Eetpunten Coordinator Beuningen Samen in Beweging Sport en Bewegen S5+ Doorbelasting overhead

145.046 Bestemmingsreserve Totaal lasten

EXPLOITATIERESULTAAT - SPORT EN BEWEGEl

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

128.483

6. EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - CULTUUR

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023

BATEN Subsidies gemeente Beuningen Andere opbrengsten Totaal baten

37.000 56.700 93.700

37.000 38.240 75.240

37.000 58.500 95.500

31.266 20.612 51.878

26.210 5.977 14.000 6.000 2.000 8.500 2.600 5.697 31.642 4.700

58.283 7.350 19.788 4.753 1.388 13.734 2.719 14.528 28.374 8.900

25.089 6.750 14.000 6.000 2.100 9.400 3.100 6.305 41.994 3.700

17.347 7.487 7.842 2.723 1.726 6.473 859 4.661 6.756 7.326

107.326

118.438 118.438

63.200 5.636 68.836

LASTEN Lonen en salarissen Afschrijvingen Kosten programmering Inkoopkosten bar/buffet Machine- en inventariskosten Kantoorkosten Kosten vrijwilligers Kosten kunstroute Cultuurals ontmoetingsplatform Algemene kosten Dotaties voorzieningen Doorbelasting overhead Totaal lasten

107.326

159.816 159.816

EXPLOITATIERESULTAAT CULTUUR

13.626-

84.576-

22.938-

16.958-

37.191-

11.750-

10.797

47.385-

11.188-

27.755-

RESULTATEN BESTEMMINGSRESERVES Dotatie/onttrekking bestemmingsreserze EXPLOITATIERESULTAAT - CULTUUR NA BESTEMMINGSRESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

13.626-

7. EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - JEUGD - WIJK Begroting 2023

Werkelijk 2022 e

Begroting 2022 e

Werkelijk 2021 C

320.000 500 320.500

326.869 264 327.133

320.000 1.000 321.000

317.503 315 317.818

Jongerenwerk Wijkwerken

246.373 94.517 340.890

Doorbelasting overhead Totaal lasten

340.890

258.398 143.621 402.019 402.019

232.098 87.785 319.883 319.883

140.470 55.884 196.354 147.941 344.295

EXPLOITATIERESULTAAT JEUGD - WIJK

20.390-

74.887-

1.117

26.477-

RESULTATEN BESTEMMINGSRESERVES Dotatie/onttrekking bestemmingsreserve

12.000-

EXPLOITATIERESULTAAT - JEUGD - WIJK NA BESTEMMINGSRESERVE

8.390-

74.887-

1.117

26.477-

C BATEN Subsidies gemeente Beuningen Eigen bijdrage Totaal baten

LASTEN

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

8. EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 - ZELFREDZAAMHEID

Begroting 2023 E

Werkelijk 2022 C

Definitief 2021

Begroting 2022 C

BATEN Subsidie gemeente Beuningen Overige opbrengsten Totaal baten

215.000

229.501 485 229.986

215.000

215.000 897 215.897

215.000

121.641 98.428

112.591 100.503

118.646 96.637

69.662 49.982 8.156 32.616 45.293

215.283

205.710

LASTEN Mantelzorg Ondersteuningsinlopen Uitbreiden eetpunten inlopen Oranjefonds Tabletproject Doorbelasting overhead Dotaties voorzieningen Dotatie/onttrekking bestemmingsreserve Totaal lasten

EXPLOITATIERESULTAAT - ZELFREDZAAMHEID

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

330

220.069

213.424

5.069-

2.473

283-

24.276

9. EXPLOITATIEREKENING OVER 2022 -DAGVERZORGING WMO

Definitief

2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023

BATEN Subsidies dagverzorging Andere inkomsten Totaal baten

330.000 55.000 385.000

330.000 89.379 419.379

330.000 35.000 365.000

267.285 67.839 335.124

282.726 107.000 389.726

289.240 111.434 “ 400.674

265.097 104.000 369.097

172.927 110.385 56.492 339.804

4.726-

18.705

4.097-

4.680-

LASTEN Dagverzorging 't Praothuis Organisatie Dagverzorging 't Praothuis Doorbelasting overhead dagbesteding Totaal lasten

EXPLOITATIERESULTAAT - DAGVERZORGING W

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

10. KASSTROOMOVERZICHT 2022

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen Aanpassingen voor: Rente baten Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Cashflow Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie voorraad Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen) Kaastroom uit operationele activiteiten

2021

2022

-14.539

7.073

0 36.201 -6.561 15.101

0 31.359 420 38.852

-148 51.335

-455 -11.575

-5.813

36.183 60.475

Kasstroom uit investeringssactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-44.762 8.738

63.005 -92.052 0

-36.024 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie egalisatiereserve Mutatie bestemmingsreserve Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-24.028 -24.815

Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Schulden aan kredietinstellingen per 1 januari

659.401

Mutatie liquide middelen Mutatie schulden aan kredietinstellingen

-24.394 0

-92.052 -14.041 4.718 -9.323 -38.372

-48.843 -24.396

697.773 0

697.773

659.401 -38.372 0

-38.372

-24.394 Liquide middelen per 31 december Schulden aan kredietinstellingen per 31 december

659.401

635.007 0

0 635.007

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

659.401

11. ALGEMEEN Algemeen Stichting Perspectief is geregistreerd onder KvK-nummer 09147782 en is statutair gevestigd in Beuningen. De activiteiten van Stichting Perspectief bestaan voornamelijk uit lokaal welzijnswerk. In 2020 is het Covid-19 virus in Nederland uitgebroken. De overheid heeft vergaande maatregelen getroffen om verdere verspreiding van het virus tegen te gaan. Deze maatregelen hebben grote gevolgen voor de samenleving en de economie. Op het moment van opmaken van de jaarrekening hebben Covid-19 en de maatregelen van de overheid geen directe gevolgen voor de financiële situatie van de organisatie. Continuïteit Het totale eigen vermogen van Stichting Perspectief bedraagt per 31 december 2022 C 311.923, dit is inclusief egalisatiereserve van C 40.470 en bestemmingsreserve van C 158.485. De overige vrije reserves bedragen C 112.968. De continuïteit van de stichting hangt in hoge mate af van de bereidheid van de gemeente Beuningen om subsidies te verstrekken. Op dit moment zijn er geen signalen en bestaat er ook geen twijfel dat de subsidies de komende járen niet verstrekt zouden gaan worden. Derhalve is er geen twijfel over de continuïteit van Stichting Perspectief. Stelselwijziging In het boekjaar 2022 heeft er een stelselwijziging plaatsgevonden. De reden van deze stelselwijziging is een nieuwe indeling van de projecten.

Eerst werd de projecten als volgt ingedeeld: Bureau, Welzijn, Sociaal, Cultuur, Wijkgericht, WMO. Dit jaar wordt dit verwerkt als volgt: Bureau, Meedoen, Sport en bewegen - preventie, Cultuur, Jeugd - Wijk, Zelfredzaamheid, Dagverzorging WMO Ook is de toerekening van de overhead gewijzigd ten opzichte van het oude boekjaar. Eerst werd de overhead verdeeld op basis van subsidies, dit jaar wordt dit verwerkt op basis van directe loonkosten. Door deze stelselwijziging is het vermogen en het resultaat niet gewijzigd ten opzicht van de eerste wijziging. Personeelsleden Bij de stichting waren in 2022 gemiddeld 16,6 (vorig jaar: 17,30) FTE in dienst, hiervan waren er in 2022 geen werkzaam in het buitenland.

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemene srondslasen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaardbare

grondslagen

voor financiële verslaggeving. Grondslagen van waardering van acitva en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde, voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen en verliezen die op balansdatum in rechte afdwingbaar zijn of zijn aan te merken als een 'feítelijke' verplichting, waarbij het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling verplichtingen of verlies, middelen of andere activa de onderneming zullen verlaten en van de verplichtingen en verliezen een betrouwbare schatting is te maken. De voorzieningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Behalve pensioenverplichtingen en andere uitgestelde personeelsbeloningen die zijn gewaardeerd volgens de waarderingsgrondslagen zoals opgenomen onder de personeelsbeloningen. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.

Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Daar waar geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde.

Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de lasten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaat bepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten De baten worden verantwoord in het jaar waarin ze ontvangen of toegezegd zijn. Lasten algemeen De personeelskosten en andere kosten worden toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling, de kosten van werving van baten aan de beheerkosten.

Uitgangspunten bij toerekening kosten overhead Alle kosten van de stichting welke niet direct zijn toe te rekenen aan de kostenplaatsen welzijn, sociaal, cultuur, wijkgericht en WMO zijn geboekt onder kostenplaats bureau (overheadkosten). De overheadkosten worden verdeeld in de verhouding van de directe personeelskosten per project ten opzichte van de totale directe personeelskosten. Vervolgens worden de overheadkosten per project toegekend als indirecte personeelskosten.

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Totale overheadkosten bureau Doorbelasting aan kostenplaats - Meedoen Doorbelasting aan kostenplaats - Sport en Bewegen Doorbelasting aan kostenplaats - Cultuur Doorbelasting aan kostenplaats - Jeugd - Wijk Doorbelasting aan kostenplaats - Zelfredzaamheid Doorbelasting aan kostenplaats - Dagverzorging

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

497.007 116.736 19.825 37.311 142.339 72.971 107,825 0

12. TOELICHTING OP DE BALANS 31 december 2022

31 december 2021

ACTIEF Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

28.734 1.486 5.31524.905

28.216 5.869 5.35128.734

ICT Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

22.017 10.284 5.59226.709

15.587 10.910 4.48022.017

Theater Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

52.010 4.946 7.35049.606

52.217 7.280 7.48752.010

Buurtvervoer Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

73.633 28.050 34.99826.260 17.94475.001

19.677 67.997 14.04173.633 X 6,7 - 20 10 -20 10-20 20

Afschrijvngspercentages Inventaris ICT Theater Buurtvervoer

Vlottende activa Voorraden Voorraad buffet Voorraad kantoorartikelen

1.803 531 2.334

1.430 756 2.186

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

31 december 2022

31 december 2021

Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Saldo volgens openstaande postenlijst Dubieuze debiteuren

33.475 1.12832.347

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Overlopende activa Rente spaarrekeningen Ziekengeld Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen subsidies Oranjefonds Nog te ontvangen subsidie Buurtvervoer Nog te ontvangen compensatie corona

44.373 83443.538

1.753 1.753

55.699 9.622 4.974 13.013 83.308

1.925 6.100 66.781 10.993 13.013 22.885 121.698

9.630 158.774 377.623 21.788 29.842 10.041 21.654 1.451 4.203 635.007

10.852 9.114 549.358 10.110 50.041 26.654 656 2.616 659.401

Liquide middelen Kassen Rabobank rekening courant 11.49.10.146 Rabobank Bedrijfsspaarrekening 3630.485.197 Rabobank rekening courant 14.73.62.423 ABN AMRO Bank rekening courant 49.44.82.133 ABN AMRO Bank spaarrekening 47.34.86.059 ABN AMRO Bank spaarrekening 59.96.27.042 ABN AMRO Bank eetpunt 55.27.87.124 Overlopende kruisposten

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

31 december 2022

31 december 2021

PASSIEF Eigen vermogen Overige vrije reserves Overige vriie reserves Saldo per 1 januari Rentebaten

127.507

120.433

127.507

120.433

Exploitatieresultaat voor bestemmingsreserve Dotatie/onttrekkingen egalisatie-Zbestemmingsreserve Exploitatieresultaat na bestemmingsreserve

85.16970.63014.539-

2.2489.322"7.074"

Saldo per 31 december

112.968

127.507

64.498

78.539

64.498

78.539

24.02840.470

14.04164.498

24.997 26.497 59.944 18.446 2.274 4.539 21.788 158.485

24.997 26.497 37.191 59.944 18.446 11.684 4.539 183.300

24.997

De gemeente Beuningen heeft aangegeven het wenselijk te vinden dat het vrij besteedbaar vermogen van de stichting maximaal 1096 van de exploitatie bedraagt. Dit bedrag is als volgt berekend: - 1056 van totaal baten Perspectief 163.935 - 1056 van totaal baten in bestemmingsreserves _______ 941162.994

Egalisatiereserves Project BuurtVervoer Beuningen Saldo per 1 januari Dotatie Totaal onttrekkingen - Afschrijving Saldo per 31 december

Bestemmingsreserves* Welzijn Sociaal Cultuur Wijkgericht WMO Computerapparatuur Molensoos JC Hotspot

Welzijn Saldo per 1 januari Dotatie Saldo per 31 december

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Sociaal Saldo per 1 januari Dotatie Saldo per 31 december Cultuur Saldo per 1 januari Dotatie Onttrekking Saldo per 31 december Wijkgericht Saldo per 1 januari Dotatie Onttrekking Saldo per 31 december WMO Saldo per 1 januari Dotatie Saldo per 31 december Computerapparatuur Saldo per 1 januari Onttrekking Saldo per 31 december Aloŕensoos Saldo per 1 januari Dotatie (vanuit voorziening) Saldo per 31 december JC Hotspot Saldo per 1 januari Dotatie (vanuit voorziening) Saldo per 31 december

31 december 2022

31 december 2021

26.497

37.191

26.394 15.000 41.394 4.20337.191

37.191 37.191-

59.944

18.446

11.684 9.4112.274

17.762 6.07811.684

4.539

21.788 21.788

Voorzieningen Voorzieningen Salaris bij ziekte Transitievergoeding Potentieel (her)huisvesting Herinrichting/onderhoud bar Herinrichting/onderhoud theater

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

160.000 28.464 93.891 25.000 39.780 347.135

160.000 23.464 105.451 25.000 39.780 353.695

31 december 2022

31 december 2021

Salaris bij ziekte Saldo per 1 januari Toevoegingen - Vanuit exploitatieresultaat bureau Onttrekkingen Saldo per 31 december

160.000

164.580

15.000 175.000 15.000160.000

15.000 179.580 19.580160.000

De normatieve procentuele berekening van het ziekterisico wordt afgeschaft. In 2019 is besloten om jaarlijks een vast bedrag aan de voorziening te doteren van C 15.000. De ondergrens van de omvang van de voorziening wordt vastgesteld op C 160.000. Transitieverioediną Saldo per 1 januari Toevoegingen - Vanuit exploitatieresultaat boekjaar Onttrekkingen Saldo per 31 december

23.464

18.464

5.000 28.464

5.000 23.464

28.464

23.464

In 2015 is besloten om een voorziening te treffen inzake de transitievergoeding. Deze voorziening dient tegemoet te komen aan de vergoeding welke betaald dient te worden wanneer personeel ontslagen wordt. Jaarlijks wordt C 5.000 gedoteerd tot het maximum van C 50.000. Potentieel (herihuisvestin? Saldo per 1 januari Toevoegingen - Vanuit exploitatieresultaat boekjaar Onttrekkingen - Onderhoud Saldo per 31 december Deze voorziening is bestemd voor de a; inventaris. Herinrichting/onderhoud bar Saldo per 1 januari Toevoegingen Onttrekkingen Saldo per 31 december

105.451

11.56193.891

105.451

ļ van inrichting en/of

25.000

De voorziening heeft betrekking op de herinrichting/onderhoud 1 van de bar. Herinrichtini/onderhoud theater Saldo per 1 januari Toevoegingen Onttrekkingen Saldo per 31 december De voorziening heeft betrekking op de herinrichting/onderhoud

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

39.780

van de theater.

31 december 2022

31 december 2021

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

89.854

89.439

61.481 110 28.300 89.891

56.083 “ 446 56.529

16.000 13.108 28.579 3.958

16.000 6.773 55.149 " 32.533 -

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Omzetbelasting Pensioen

Overlopende passiva Accountantskosten Nettolonen Reservering loopbaanbudget en IKB Vooruitontvangen giften Vooruitontvangen subsidie Buurtvervoer Beuningen Vooruitontvangen subsidie Theater de Molen Vooruitontvangen subsidie Lokale preventie Teveel ontvangen subsidie Tablet project Vooruitontvangen subsidie Buurt Vervoer Beuningen Rente en bankkkosten Overige kortlopende schulden

1.300 10.000 1.325 773 15.382 90.415

968 2.650 15.931 130.004

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting Stichting Perspectief heeft per 1 juli 2012 een huurcontract afgesloten voor onbepaalde tijd. Het jaarlijks bedrag van de aangegane huurverplichting van onroerende zaken is C 35.713. Stichting Perspectief heeft per 1 juni 2016 een huurcontract afgesloten voor de duurvan drie jaar en 3 maanden. Na het verstrijken van genoemde periode wordt zonder deze opzegging met vijf jaar verlengd. Het bedrag van de in 2018 aangegane huurverplichting van onroerende zaken is C 35.866 en wordt sedert 2020 jaarlijks geïndexeerd. In de subsidiebeschikking van de Gemeente Beuningen wordt de huur opgenomen en direct verrekend. Stichting Perspectief heeft per 1 januari 2023 een huurcontract afgesloten voor de duurvan vijf jaar. Na het verstrijken van genoemde periode wordt deze zonderopzegging telkens met één jaar verlengd. Het bedrag van de in 2018 aangegane huurverplichting van onroerende zaken is C 50.581 en wordt sedert 2020 jaarlijks geïndexeerd. In de subsidiebeschikking van de Gemeente Beuningen wordt de huur opgenomen en direct verrekend. Vervoerder Met vervoerder Haarsgroep is een schríftelijke overeenkomst aangegaan voor de periode van 1 juli 2012 tot 30 juni 2013. Vervolgens wordt deze overeenkomst telkens met één

jaar verlengd.

Bestemmingsreserve* Financiële onderbouwing van de bestemmingsreserve ligt ter inzage bij het bureau.

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

13. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - BUREAU

Werkelijk 2021

Begroting 2023 C

Werkelijk 2022 e

Begroting 2022 C

34.000 1.000

22.000 481

22.000 1.000

BATEN

Overige opbrengsten Tegemoetkoming cao looncompensatie Bijdrage Stagefonds Ontvangen gedeclareerde uren personeel Rente spaarrekeningen Diverse ontvangsten gemeente Beuningen Overige ontvangsten

1.000 36.000

915 12.000 575 35.971

12.000 1.000 36.000

21.396 922 3.395 1.925 526 28.164

TOTAAL BATEN BUREAU

36.000

35.971

36.000

28.164

275.000

275.975

245.000

346.785

Extra tegemoetkoming CAO index gem Beuningen

LASTEN Lonen en salarissen Doorbelasting naar Bureau

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Overige personeelskosten Arbo-dienst Onbelaste vergoeding WKR Reiskostenvergoedingen Studiedagen/opleidingen Ingehuurd personeel Zorgbonus Overige personeelskosten

Afschrijvingen Afschrijving inventaris Afschrijving ICT

Huisvestingskosten Gemeentelijke belastingen Onderhoudskosten gebouw Stelpost i.v.m. nominale ontwikkelingen (inflatie ed) Onderhoud onroerende zaken Gas, water en elektra Schoonmaakkosten Aanschaf inzake corona Beheerkosten

Machine- en inventariskosten Kleine aanschaffingen Onderhoud en reparatie

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Telefoon Porti Automatiseringskosten Kosten website Kopieerkosten Doorbelaste kantoorkosten

Werkelijk 2021

Begroting 2023 C

Werkelijk 2022 C

Begroting 2022 C

10.000

8.490

9.000

12.079

10.000 40.000

8.507 10.656 4.427 7.172 1.529 11.408 52.189

12.000 4.000 5.000 10.000 40.000

3.847 10.860 4.800 2.949 6.9248.891 36.503

4.676 4.673 9.349

5.315 5.592 10.907

4.667 3.800 8.467

5.351 4.480 9.831

3.000 12.000 10.000 500 23.000 2.000

2.896 863 13.230 3.107

2.000 700 18.000 2.300

3.000 53.500

20.096

2.000 25.000

3.089 21.601 2.035 6.681 3.612 37.018

1.000 3.500 4.500

1.515 2.566 4.081

1.000 2.500 3.500

841 4.020 4.861

2.000 500 6.000 2.500 18.000

3.068 387 2.854 4.680 19.971 9.411 3.608 2.07541.903

2.000 500 6.000 2.500 15.000 5.000 31.000

2.479 645 5.271 2.390 18.328 6.078 3.383 49 38.622

10.000 5.000 5.000 -

3.000 -

32.000

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

WMÈ

Bestuurskosten Vergoeding bestuur Overige bestuurskosten

Vrijwilligerskosten Vrijwilligerskosten Representatiekosten Reis- en onkosten

Begroting 2022

7.000 500 7.500

6.600 1.924 8.524

7.000 500 7.500

6.600 1.340 7.940

6.000 2.000

550 1.611 81 2.242

6.000 1.500 500 8.000

4.259 2.087 2 6.348

2.379 21.033 2.958 7.922 19.895 6.198

2.845 19.143 2.086 7.504 2.892 240 4.898 3.267 1.681 1.172 18.277 2.428 66.434

8.000 Algemene kosten Advieskosten accountant Accountantskosten - jaarrekening Accountantskosten - voorgaand jaar Salarisadministratie OOvB Salarisdesk Adveiskosten ZZP'er Verzekeringen Kosten website Organisatiekosten Abonnementen en contributies Buma-, Senrarechten Zaalhuur Kosten PR en voorlichting Inkopen buffet Betalingsverschillen debiteuren/crediteuren Lease bedrijfsysteem Adsysco Overige algemene kosten

Rentelasten Rente en kosten banken Dotaties/onttrekking voorzieningen Dotatie voorziening transitievergoeding Onttrekking potentieel (her)huisvsting Onttrekking voorziening ICT Dotatie voorziening salaris bij ziekte

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Werkelijk 2021

Werkelijk 2022 C

Begroting 2023

3.500 2.000 1.500 18.000 2.500 65.000

28 6.744 4.141 6 18.753 2.575 100.090

1.000 17.000 7.000 6.500 500 1.000 6.000 1.000 4.000 2.000 1.500 18.000 2.000 67.500

1.000

6.381

1.000

908

5.000

15.000 20.000

5.000 4.6673.80015.000 11.533

5.000 15.000 20.000

2.000 19.000 -

7.500 -

3.000 500 500 5.000

562 6.897

Werkelijk 2022 C

Begroting 2023 C Doorbelasting overhead 1 algemene kosten Doorbelasting overhead aan kostenplaats - welzijn Doorbelasting overhead aan kostenplaats - sociaal Doorbelasting overhead aan kostenplaats - cultuur Doorbelasting overhead aan kostenplaats - wijkgericht Doorbelasting overhead aan kostenplaats - WMO Doorbelasting algemene kosten aan kostenplaats - meedoen Doorbelasting algemene kosten aan kostenplaats - sport en bewef Doorbelasting algemene kosten aan kostenplaats - cultuur Doorbelasting algemene kosten aan kostenplaats - jeugd - wijk Doorbelasting algemene kosten aan kostenplaats - zelfredzaamhe Doorbelasting algemene kosten aan kostenplaats - dagverzorging'

TOTAAL LASTEN BUREAU

136.217 19.996 22.500 119.540 77.569 104.027 479.849

“ 116.736 19.825 37.311 142.339 72.971 107.825 497.007

“ 105.114 17.433 24.941 99.733 71.883 93.396 412.500

36.000

45.382

36.000

EXPLOITATIERESULTAAT BUREAU

-9.411

Dotatie/onttrekking Bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve computerapparatuur

“

9.411-

EXPLOITATIERESULTAAT BUREAU NA BESTEMMNIGSRESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Werkelijk 2021

Begroting 2022 C

134.967 150.686 5.636 147.941 101.785 " “

541.015 34.235

-6.078

6.078-

14.

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - MEEDOEN

Begroting 2023 C

Werkelijk 2022 c

Begroting 2022 e

Werkelijk 2021 C

32.533

856 6.296 13.000 2.887 5.000 20.000 24.000 25.630 7.383 900 2.668 14.527 14.527 6.757 160.447 150.880 95.758360.000

856 6.296 13.000 2.887 5.000 20.000 24.000 25.630 7.383 900 2.668 16.875 14.527 6.757 170.994 150.880

30.000 5.000385.000

856 6.296 13.000 2.887 5.000 20.000 24.000 25.630 7.383 900 2.668 14.527 14.527 6.757 160.447 150.880 95.758360.000 30.000 5.000385.000

468.653 26.623 495.276

7.000 1.000 8.000

3.946 1.325 5.271

6.187 1.166 7.353

1.618 1.650 3.268

250 1.500 100 1.850

420 18 438

250 1.500 100 1.850

201 201

427.383

423.242

426.736

531.278

BATEN

Provinciale subsidie Provinciale subsidie aanschaf KlA's Subsidies gemeente Beuningen Monitoring 80+ Alarmering Administratie voor elkaar Werkplaats Bevorderen bewust wonen Lokaal Talent Buurt Vervoer Beuningen planning Vrijwilligers Informatiepunt- Vrijw Academie Deskundigheidsbevordering Vrijwilligers Informatiemarkt PR (komt van wijkgericht) Beuningen Actief Buurthulp Aangenaam kennis maken Gezinnen voor elkaar Sociaal Cultureel Werk Subsidie SWOB incl ouderenadviseur Herverdeling subsidie vanaf 2022 Beuningen Actief vanuit Regionaal Werkbedrijf (WNR) in 2020 Verhoging BuurtVervoer Beuningen- gemeente Vrijwilligers Academie naar Cultuur (nieuw beleid)

Buurt Vervoer Beuningen Ritopbrengst 3 auto's Sponsoring

Eigen bijdrage Werkplaats VIP/ VA Overig

TOTAAL BATEN MEEDOEN

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Werkelijk 2022 c

Begroting 2023 C

Begroting 2022 c

Werkelijk 2021 C

LASTEN Advisering Directe personeelskosten Indirecte kosten algemeen Organisatie en vrijwilligerskosten

Lokaal talent en werkplaats Directe personeelskosten Indirecte kosten algemeen Organisatie en vrijwilligerskosten

Vrijwilligers Informatiepunt- Vrijwilligers Academie Directe personeelskosten Indirecte kosten algemeen Website abonnement Organisatie en vrijwilligerskosten

Informatiemarkt PR Directe personeelskosten Indirecte kosten algemeen Organisatie en vrijwilligerskosten

Buurt Vervoer Beuningen Afschrijving Boekverlies lYYO's Directe personeelskosten BVB planning Indirecte kosten algemeen I BVB planning Onderhoud ex BTW Verzekering Vrijwilligerskosten en scholing Telefoonkosten PR

Afdracht WeMaron Organisatiekosten Diverse kosten

134.000 78.004 900 212.904

67.176 39.925 2.464 109.565

138.700 75.446 3.150 217.296

116.549

42.000 24.449 1.000 67.449

38.606 22.946 4.396 65.948

23.000 12.511 500 36.011

30.534

15.000 8.732 1.500 500 25.732

23.211 13.796 1.441 7.055 45.502

20.000 10.879 1.000 750 32.629

8.049 1.436 740 10.225

7.000 4.075 200 11.275

15.565 9.251 24.816

7.600 4.134 200 11.934

8.028 8.028

3.362

5.704 6.084 36.302 21.573 2.889 1.508 53

4.827 11.720 6.375 2.979 850 650 500 27.901

7.679 15.132 1.972 949 2.380 3.535 320 50 32.017

36.000 20.957 1.000 400 -

200 -

61.919

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

1.123 2.725 489 450 78.899

689 117.238

3.088 33.622

Project Buurtvervoer besteding subsidie provincie Gelderland Directe personeelskosten BVB planning prov GLD Indirecte kosten algemeen/ BVB planning prov GLD Afschrijvingskosten Overige vaste voertuigkosten Variabele voertuigkosten Vervanging chauffeurs Overige kosten systeem Onderzoekskosten PR en accountant Organisatiekosten Diverse kosten

Begroting 2023 C

Werkelijk 2022 6

Begroting 2022 C

13.717 5.480 5.957 988 2.703

15.549 9.245 12.240 2.729 “ 892

2.522 489 450 44.116

14.280 7.768 13.600 5.480 5.957 988 2.703 15.000 5.750 ” 71.526

28.845 Doorbelasting overhead Doorbelasting kosten overhead vanuit kostenplaats bureau

TOTAAL LASTEN MEEDOEN

EXPLOITATIERESULTAAT MEEDOEN Dotatie/onttrekking egalisatiereserve Afschrijving en boekverlies verkoop auto

EXPLOITATIERESULTAAT MEEDOEN NA EGALISATIERESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Werkelijk 2021 C 15.131 " 6.362 2.983 914 312 “ ” 2.381 2.577 50 30.710

134. 96/

368.846

397.297

366.807

19.259

54.396

29.439

164.471

16.96216.962-

24.02824.028-

18.42718.427-

14.04114.041-

36.221

78.424

47.866

178.512

408.124

15.

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - SPORT EN BEWEGEN - PREVENTIE

Begroting 2022

Werkelijk 2021 e

13.416 17.000 2.983 25.958 10.000 20.643 90.000

13.416 17.000 2.983 25.958 20.643 80.000

13.416 17.000 2.983 25.958 59.357

39.304 -

14.388

13.185 52.489

14.000 2.500 14.000 1.500 17.000 49.000

142.489

129.000

80.058

4.032 385 168 771 6.453 995 709 13.513

15.851

Werkelijk 2022

Begroting 2023

e BATEN Subsidies gemeente Beuningen Buurtsportcoach/ eetpunten Coordinator Beuningen samen in Beweging (uit wijk) Beweegdag Sport en bewegen 55-r - incl beweegdag Extra ontvangst Beuningen samen in Beweging Beuningen Herverdeling subsidie vanaf 2022

Eigen bijdrage Totale eigen bijdrage Gym en aerobics Volksdansen Yoga Bodybalance Eetpunten

TOTAAL BATEN SPORT EN BEWEGEN

13.416 17.000 2.983 25.958 -

20.643 80.000

20.000 4.000 22.000 1.500 18.000 65.500

145.500

6.313 20.701

LASTEN Buurtsportcoach (BSC)/ Eetpunten Directe personeelskosten BSC/Eetpunten Indirecte kosten algemeen/ BSC/Eetpunten Zaalhuur Weurt Zaalhuur Ewijk Zaalhuur Winssen Samen Dingen Doen Inkoop etenswaren Diverse kosten Vrijwilligerskosten

Coordinator Beuningen Samen in Beweging Directe personeelskosten Beuningen Samen in Beweging Indirecte kosten algemeen/ Beuningen Samen in Beweging Kosten website en organisatiekosten

18.000 1.000 2.000 38.021

14.001 515 1.459 26.866

8.700 4.732 1.000 1.000 1.000 500 17.000 500 2.000 36.432

20.000 11.643

22.883 13.600 10.147 46.630

19.000 10.335 29.335

10.000 5.821 1.000 100 100

31.643

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

4.996 2.969 1.645 75 1.206

1.386 17.237

Begroting 2023

Werkelijk 2021 C

Begroting 2022

Werkelijk 2022 C

Sport en Bewegen 55-r Doorbelaste personeelskosten Sport en Bewegen 55-r Indirecte kosten algemeen/ Sport en Bewegen 55-r In te huren personeel Sport en Bewegen 55-r Zaalhuur Nieuwe sporten Overige kosten Mutatie dubieuze debiteuren

5.478 3.256 33.388 18.395 52 60.568 294 60.862

4.350 2.366 35.000 20.000 500 62.216 500 62.716

18.723 11.637 498 37.442 2.01035.432

150.686

Doorbelasting overhead Doorbelasting kosten overhead vanuit kostenplaats bureau TOTAAL LASTEN SPORT EN BEWEGEN

EXPLOITATIERESULTAAT SPORT EN BEWEGEN

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

6.584

4.350 2.532 40.000 22.000 5.500 500 74.882 500 75.382

145.046

454

134.358

8.131

128.483

216.868

517

-136.810

16. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - CULTUUR

Werkelijk 2022 C

Begroting 2023 C

Begroting 2022 C

Werkelijk 2021 C

BATEN Subsidies gemeente Beuningen Gemeente Beuningen - Coordinator Theater de Molen Gemeente Beuningen - kunstroute Provincie Gelderland - subsidie compensatie cultuur Gemeente Beuningen - welzijnsvoorstelling - Vrijwilligersacademie Herverdeling subsidie vanaf 2022

Andere opbrengsten Recettes theater Baropbrengsten Verhuuropbrengsten Overige opbrengsten Eigen bijdrage

TOTAAL BATEN CULTUUR

5.000 15.734 37.000

14.000 2.266 5.000 15.734 37.000

14.000 2.266 15.000 31.266

14.500 20.000 18.000 1.500 2.700 56.700

17.361 12.864 5.645 1.200 1.170 38.240

14.500 20.000 18.000 2.000 4.000 58.500

6.550 7.684 4.893 150 1.335 20.612

93.700

75.240

95.500

51.878

14.000 2.266 -

LASTEN Theater de Molen Directe personeelskosten coördinatie theater Indirecte kosten algemeen/coördinatie theater Ingehuurd personeel

Afschrijvingen Afschrijvingen inventaris incl lampen Kosten programmering Artiesten kinderprogrammering Artiesten volwassenenprogrammering Licht en geluid Artiesten programma voorstelling Welzijn VA

Inkoopkosten bar/buffet Inkopen bar/buffet Machine- en inventariskosten Kleine aanschaffingen Onderhoud machines en inventaris

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

16.250 9.460 500 26.210

36.556 21.727 58.283

16.250 8.839 25.089

16.666 681 17.347

5.977

7.350

6.750

7.487

4.000 8.000 1.000 1.000 14.000

3.775 15.108 905 19.788

4.000 8.000 1.000 1.000 14.000

1.579 5.768 495 “ 7.842

6.000

4.753

6.000

2.723

500 1.500 2.000

165 1.223 1.388

100 2.000 2.100

343 1.383 1.726

Kantoorkosten Drukwerk I PR Ticket Matic

Vrijwilligerskosten Vrijwilligerskosten Representatiekosten Kosten Kunstroute Directe persnoeelskosten Kunstroute Indirecte kosten algemeen/ Kunstroute Organisatiekosten Vrijwilligerskosten PR en drukwerk Representatiekosten Cultuurals ontmoetingsplatform Directe personeelskosten inzet Cultuur Inderecte kosten algemeen/ inzet Cultuur Directe personeelskosten Cultuurparticipatie Indirecte kosten algemeen/ Cultuurparticipatie Directe personeelskosten Ontwikkelen van talent Indirecte kosten algemeen/ Ontwikkelen van talent Directe personeelskosten voorstellingen Welzijn VA Indirecte kosten algemeen/ voorstellingen Welzijn VA Directe personeelskosten Tierelier Indirecte algemen kosten/ Tierelier

Algemene kosten Organisatiekosten Huisvestingskosten Abonnementskosten

en overige algemene kosten

Begroting 2023 C

Werkelijk 2022 C

Begroting 2022 C

Werkelijk 2021 e

4.500 4.000 8.500

8.567 5.167 13.734

5.400 4.000 9.400

2.587 3.886 6.473

2.500 100 2.600

2.659 60 2.719

3.000 100 3.100

859 859

2.400 1.397 200 100 1.500 100 5.697

8.424 5.007 1.097 14.528

2.400 1.305 500 100 1.500 500 6.305

3.155

4.203

4.012 188 3.126 7.326

8.000 4.657 4.000 2.329 8.000 4.657

12.491 7.424 2.206 1.311 3.100 1.842

31.642

28.374

5.000 2.720 10.000 5.440 5.000 2.720 5.000 2.720 2.200 1.197 41.994

3.000 200 1.500 4.700

3.250 488 5.164 8.900

3.000 200 500 3.700

Doorbelasting overhead Doorbelasting kosten overhead vanuit kostenplaats bureau

87 1.419 4.661

2.433 120 6.756

5.636

TOTAAL LASTEN CULTUUR

107.326

159.816

118.438

68.836

EXPLOITATIERESULTAAT CULTUUR

-13.626

-84.576

-22.938

-16.958

Dotatie/onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve Cultuur Bestemde reserve Cultuur Bestemde reserve herinrichting bar/ theater

EXPLOITATIERESULTAAT CULTUUR NA BESTEMMNIGSRESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

37.191-

6.7505.000-

37.191-

11.750-

15.000 4.20310.797

13.626-

47.385-

11.188-

27.755-

17. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - JEUGD - WIJK

Werkelijk 2021

Begroting 2023 C

Werkelijk 2022 C

Begroting 2022 e

11.777 12.000 4.537 50.650 50.650 3.543 70.000 112.332 10.000 25.48920.000

320.000

4.974 1.125 770 326.869

320.000

11.777 12.000 4.537 50.650 50.650 3.543 70.000 112.332 1.000 1.014 317.503

500

264

1.000

315

320.500

327.133

321.000

317.818

BATEN Subsidies gemeente Beuningen Woemisoos Tieneractiviteiten Outreachend werken jongeren Jongerenwerk outreachend - ambulant Jongerenwerk jeugdaccomodatie -incl ambulant Jongeren Informatiepunt Straatcoach Wijkgericht werken SCW deel verplaatsen Herverdeling subsidie vanaf 2022 Extra Senior Jongerenwerker gem 2022-2023 Jeugdactiviteit Uren Wijkgericht werken Groen ontmoeten Huuropbrengst hotspot

Eigen bijdrage Woemisoos TOTAAL BATEN JEUGD-WIJK

LASTEN Jongerenwerk Directe personeelskosten Indirecte kosten algemeen Extra inzet senr jongerenwerk Inkopen buffet Baropbrengsten Activiteitenkosten en vrijwilligerskosten Diverse kosten Onderhoud gebouwen Kosten jongerencentrum

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

130.350 87.523 20.000 -

3.000 -

5.500 246.373

146.073 92.238 9.117 1.988 2.4844.958 60 983 5.465 258.398

131.350 71.448 20.000 4.300 5.000 232.098

132.887 1.511 1.4401.855 850 4.807 140.470

Werkelijk 2022 C

Begroting 2023 C Wijkwerken Doorbelaste personeelskosten wijkwerken Indirecte kosten algemeen/ wijkwerken Huisvesting Inrichting Zaalhuur Organisatiekosten Overige materiële kosten

Begroting 2022 C

Werkelijk 2021

52.000 28.285 6.000 “ 500 1.000 87.785

4/.066 “ 5.378 373 25 2.628 415 55.884

55.000 32.017 6.000

84.294 50.101 5.479

1.000 500 94.517

" 660 3.013 75 143.621

147.941

TOTAAL LASTEN JEUGD-WIJK

340.890

402.019

319.883

344.295

EXPLOITATIERESULTAAT JEUGD-WIJK

-20.390

-74.887

1.117

-26.477

“ "

“

Doorbelasting kosten overhead vanuit kostenplaats bureau

Dotatie/onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve Wijkgericht Onttrekking bestemmingsreserve Wijkgericht

EXPLOITATIERESULTAAT JEUGD-WIJK NA BESTEMMINGSRESERVE

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

12.00012.000-

“ "

8.390-

74.887-

' 1.117

: 26.477-

18. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - ZELFREDZAAMHEID

Werkelijk 2021 e

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023 C

89.157 3.196 14.430 58.933 35.000 5.000

BATEN Subsidies gemeente Beuningen Mantelzorg Vervanging Mantelzorg Thuis Gespreksgroep dementerenden Ondersteuningsinlopen - sozen Subsidie vanuit Welzijn Compensatie abbonnementstarief gespreksgroep Subsidie provincie Gelderland I RVO Tabletproject Vooruitontvangen subsidie Oranjefonds Herverdeling subsidie vanaf 2022

Overige opbrengsten Abonnementgeld Compaan Eigen bijdrage cursussen en workshops

TOTAAL BATEN ZELFREDZAAMHEID

89.157 3.196 14.430 58.933 35.000 33.785 5.000229.501

9.284 215.000

897 897

311 174 485

215.000

215.897

215.000

229.986

73.250 42.641

66.215 39.355

1.500 1.000 2.250 500

3.217 918 1.012 554

72.150 39.246 500 1.500 500 3.250 500 1.000

160 1.160 112.591

61.376 1.575 1.283 1.086 596 3.186 560 69.662

LASTEN Mantelzorg Doorbelaste personeelkosten Mantelzorg Indirecte kosten algemeen- Mantelzorg

Deskundigheidsbevordering Mantelzorgplant Informatie en advies Organisatie en vrijwilligerskosten Zaalhuur Ingehuurd personeel Vervoerskosten Overige algemene kosten

Ondersteuningsinlopen Doorbelaste personeelskosten Ondersteuningsinlopen Indirecte kosten algemeen/ ondersteuningsinlopen Huur ondersteuningsinlopen Inkopen buffet Materiaalkosten Organisatiekosten

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

500 121.641

60.000 34.928 2.500 -

1.000 98.428

56.558 33.616 6.462 1.316 124 2.427 100.503

118.646

60.000 32.637 2.500 -

1.500 96.637

45.725 2.698 282 84 1.194 49.982

e Uitbreiden eetpunten inlopen Oranjefonds Doorbelaste personeelskosten Oranjefonds Organisatie en vrijwilligerskosten Zaalhuur

Tabletproject Doorbelaste personeelskosten Tabletproject Overige kosten Aanschaf tablets

EXPLOITATIERESULTAAT ZELFREDZAAMHEID

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

7.078 245 833 8.156

330 330

20.914 212 11.490 32.616

“

45.293

215.283

205.710

Doorbelasting overhead Doorbelasting kosten overhead vanuit kostenplaats bureau TOTAAL LASTEN ZELFREDZAAMHEID

Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Begroting 2023

220.069

-5.069

213.424

2.473

-283

24.276

19. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING - WMO Werkelijk 2021

Begroting 2022

Werkelijk 2022 C

209.400 30.000 90.600

209.400 35.000

330.000

22.885 267.285

55.000

89.379

35.000

67.839

385.000

419.379

365.000

335.124

170.000 98.962 8.700 5.065 282.726

181.415 107.825 289.240

163.000 88.664 8.700 4.732 265.097

172.927 172.927

37.000

35.000

107.000

35.713 335 19.958 43.738 908 484 8.061 2.237 111.434

18.000 40.000 3.000 1.000 7.000 104.000

34.774 6.159 18.452 41.728 635 425 7.291 921 110.385

Begroting 2023 BATEN Subsidies dagverzorging Dagverzorging 't Praothuis Compensatie abbonnementstarief Herverdeling subsidie vanaf 2022 Compensatie corona

Andere inkomsten NZA overbrugging Wlz incl vervoer-ZMW TOTAAL BATEN DAGVERZORGING

LASTEN Dagverzorging 't Praothuis Directe personeelskosten dagv Indirecte kosten algemeen/ dagv Directe personeelskosten flex-uren Indirecte kosten algemeen/ flex-uren

Organisatie Dagverzorging 't Praothuis

Huisvestingskosten Overige huisvestingskosten Maaltijden Praothuis Vervoer Praothuis Organisatiekosten Praothuis Vrijwilligers Praothuis Gym dagopvang Overige algemene kosten

Doorbelasting overhead Doorbelasting kosten overhead vanuit kostenplaats bureau TOTAAL LASTEN DAGVERZORGING

EXPLOITATIERESULTAAT DAGVERZORGING

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

19.000 40.000 3.000 1.000 7.000

389.726

400.674

369.097

339.804

-4.726

18.705

-4.097

-4.680

20. ANALYSE VERSCHILLEN BEGROTING - WERKELIJKHEID 2022

Verschil 2022

Begroting 2022

Werkelijk 2022 C

35.971 423.242 142.489 75.240 327.133 215.897 419.379 1.639.350

36.000 426.736 129.000 95.500 321.000 215.000 365.000 1.588.236

-29 -3.494 13.489 -20.260 6.133 897 54.379 51.114

45.386 368.846 134.358 159.816 402.019 213.424 400.674 1.724.523

36.000 397.297 128.483 118.438 319.883 215.283 369.097 1.584.481

9.386 -28.451 5.875 41.378 82.136 -1.859 31.578 140.042

-85.173

3.755

-88.928

8. Bestemmingsreserve bureau 9. Bestemmingsreserve meedoen 11. Bestemmingsreserve cultuur

-9.411 -24.028 -37.191

0 -18.427 -11.750

-9.411 -5.601 -25.441

EXPLOITATIERESULTAAT - NA BESTEMMINGSRESERVE

-14.539

33.929

-48.478

BATEN Baten bureau Baten meedoen Baten sport en bewegen - preventie Baten cultuur Baten jeugd- wijk Baten zelfredzaamheid Baten dagverzorging WMO Totaal baten LASTEN Lasten bureau Lasten meedoen Lasten sport en bewegen - preventie Lasten cultuur Lasten jeugd - wijk Lasten zelfredzaamheid Lasten dagverzorging Totaal lasten EXPLOITATIERESULTAAT VOOR BESTEMMINGSRESERVES RESULTATEN BESTEMMINGSRESERVES

Werkelijk 2022 Kostenplaats totaal Baten Lasten Saldo Kwalificatie

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

1.639.350 1.724.523 -85.173 overschrijding

Begroting 2022 1.588.236 1.584.481 3.755

Verschil 2022 51.114 140.042 -88.928

Kwalificatie voordelig nadelig nadelig

onderuitputting ongunstig

Werkelijk 2022 Kostenplaats bureau Baten Lasten Saldo Kwalificatie

35.971 45.386 -9.415 overschrijding

Baten bureau Minder bijdrage stagefonds Meer diverse ontvangen gemeente Beuningen Minder overige ontvangsten

Minder eigen bijdrage oveirge Lasten meedoen Minder Advisering Meer Lokaal talent en werkplaats Meer Vrijwilligers Informatiepunt- Vrijwilligers Academie Meer Informatiemarkt PR Meer Buurt Vervoer Beuningen Minder Project Buurtvervoer subsidie provincie Gelderland

-29 9.386 -9.415

nadelig nadelig nadelig

onderuitputting ongunstig

30.974 12.189 2.440 4.904581 10.903 1.024 5.75832.590 5.381 8.467 84.5029.386

Werkelijk 2022

Baten meedoen Meer Vrijwilligers Academie naar Cultuur(nieuw beleid) Minder ritopbrengst 3 auto's Meer sponsoring Minder eigen bijdrage werkplaats Minder eigen bijdrage VIP/VA

36.000 36.000 0

Kwalificatie

-519 915 -425

Lasten bureau Meer lonen en salarissen Meer overige personeelskosten Meer afschrijvingen Meer huisvestingskosten Meer machine- en inventariskosten Minder kantoorkosten Meer bestuurskosten Minder vrijwilligerskosten Meer algemene kosten Meer rentelasten Meer dotatie/onttrekking voorzieningen Minder doorbelasting algemene kosten

Kostenplaats meedoen Baten Lasten Saldo Kwalificatie

Verschil 2022

Begroting 2022

Verschil 2022

Begroting 2022

-3.494 426.736 423.242 -28.451 397.297 368.846 24.957 29.439 54.396 onderuitputting onderuitputting gunstig

Kwalificatie nadelig voordelig voordelig

0 -2.241 159 -250 -1.080 -83 -3.494 -107.731 29.937 12.873 12.882 50.998 -27.410 -28.451

Behorend bij accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Werkelijk 2022 Kostenplaats sport en bewegen Baten Lasten Saldo Kwalificatie

142.489 134.358 8.131

Begroting 2022 129.000 128.483 517

Verschil 2022 13.489 5.875 7.614

Kwalificatie voordelig nadelig nadelig

onderuitputting onderuitputting gunstig

Baten sport en bewegen Extra ontvangst Bueuningen samen in Beweging Meer Eigen Bijdrage

10.000 3.489 13.489

Lasten sport en bewegen Minder Buurtsportcoach (BSC)/ Eetpunten Meer Coordinator Beuningen Samen in Beweging Minder Sport en Bewegen 55-r

-9.567 17.295 -1.854 5.875 Werkelijk 2022

Kostenplaats cultuur Baten Lasten Saldo Kwalificatie

75.240 159.816 -84.576

95.500 118.438 -22.938

overschrijding

Baten cultuur Minder subsidie Gemeente Beuningen - welzijnsvoorstelling - Vrijwilligersacademie Meer recettes theater Minder baropbrengsten/koffiegeld Minder verhuuropbrengsten Minder overige opbrengsten Minder eigen bijdragen

Begroting 2022

Verschil 2022 -20.260 41.378 -61.638

Kwalificatie nadelig nadelig nadelig

ongunstig

0 2.861 -7.136 -12.356 -800 -2.830 -20.260

Lasten cultuur Meer lonen en salarissen Meer afschrijvingen Meer kosten programmering Minder inkoopkosten bar/buffet Minder machine- en inventariskosten Meer kantoorkosten Meer vrijwilligerskosten Meer kosten kunstroute Minder cultuurals ontmoetingsplatform Meer algemene kosten

33.194 600 5.788 -1.247 -712 4.334 -381 8.223 -13.620 5.200 41.378

Behorend biĵ accountantsrapport d.d. 30-3-2023

Werkelijk 2022 Kostenplaats jeugd-wijk Baten Lasten Saldo Kwalificatie

327.133 402.019 -74.887 overschrijding

Baten ieugd-wiik Meer ontvangst Groen ontmoeten Meer subsidie uren Wijkgericht Werken Meer huuropbrengst hotspot Minder eigen bijdrage Woemisoos

Verschil 2022

Begroting 2022 321.000 319.883 1.117

Kwalificatie

6.133 82.136 -76.004

voordelig nadelig nadelig

onderuitputting ongunstig

1.125 4.974 770 -737 6.133

Lasten ieugd-wiik Meer Jongerenwerk Meer Wijkwerken

26.300 55.836 82.136 Werkelijk 2022

Kostenplaats zelfredzaamheid Baten Lasten Saldo Kwalificatie

215.897 213.424 2.473

Begroting 2022 215.000 215.283 -283

onderuitputting overschrijding

Baten zelfredzaamheid Meer eigen bijdrage cursussen en workshops

Verschil 2022

Kwalificatie

897 -1.859 2.756

voordelig voordelig voordelig

ongunstig

897 897

Lasten zelfredzaamheid Minder mantelzorg Meer ondersteuningsinlopen Meer tabletproject

-6.055 3.866 330 -1.859 Werkelijk 2022

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beuningen&id=cecdab58-6a7f-4f08-9429-f1478aec9e5d