Bijlage 2 Aanbieden Ontwerp Meerjarenprogrammabegroting 2025-2028 incl. gewijzigde begroting 2024 Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer regio Arnhem-Nijmegen (BVO DRAN)

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 21 / 30

S' nlrne^en

rpdirs omheen

VERVOERSORGANISATIE

2.2.3.

Bedrijfsvoering

Waar staat de BVO DRAN voor? De BVO DRAN is ingesteld voor de gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers met

betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken doelgroepenvervoer. Hierbij wordt rekening gehouden met de

mogelijkheden van reizigers en hun sociale netwerk en wordt erop toegezien dat het aanvullend vervoer ook in

het buitengebied en de kleine kernen voldoende gewaarborgd is. Tenslotte wordt een optimale aansluiting van het vervoer op het openbaar vervoer netwerk voorzien. Doelen en taken

De BVO DRAN heeft tot doel de gezamenlijke sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en

uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer voor de

deelnemers. De sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer worden daardoor overgedragen aan de BVO DRAN.

Vervoersmodel In de huidige contracten wordt voor het vraagafhankelijk vervoer gewerkt volgens een callcentermodel. Hierbij

is de ritaanname belegd bij een callcenter en wordt de feitelijke planning en uitvoering verzorgd door de

vervoerders. Binnen het routevervoer zijn de callcentertaken ook belegd bij de vervoerder zelf. De periodieke vergoeding aan vervoerders vraagafhankelijk vervoer is gebaseerd op het aantal beladen

kilometers, voor het routevervoer op het aantal beladen uren verhoogd met een starttarief en de vergoeding aan het callcenter op het aantal declarabele ritten.

Rapporteren

Aan de deelnemers wordt per programma gerapporteerd. Het is een overzicht van de geleverde prestaties. De

rapportages (inclusief financiën) worden halfjaarlijks opgesteld. Vennootschapsbelasting

Het kabinet heeft eind 2014 wetgeving vastgesteld, die erop is gericht dat overheidsbedrijven, die economische activiteiten uitoefenen, op dezelfde wijze als private bedrijven aan vennootschapsbelasting (Vpb) zullen

worden onderworpen. Deze wetswijziging is per 1 januari 2016 in werking getreden. Aangezien de BVO DRAN

geen winstoogmerk heeft en in de GR is bepaald dat positieve rekeningresultaten aan de deelnemers worden terugbetaald, hoeft de BVO DRAN geen rekening te houden met Vpb.

Rechtmatigheid In de rechtmatigheidsverantwoording geeft het bestuur aan in hoeverre verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met de

vastgestelde kaders zoals de begroting, het controleprotocol accountantsdiensten en bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. De rechtmatigheidsverantwoording vindt plaats in de jaarrekening.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 22 / 30

CPdm arnhem LjjnriBgen "VERVOERSORGANISATIE

3. Financiële begroting 3.1. Overzicht baten en lasten Onderstaand is de financiële meerjarenbegroting van de BVO DRAN weergegeven. Per onderdeel wordt in paragraaf 3.2 een toelichting gegeven.

regio abten

Primitieve

Gewijzigde

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

begroting

begroting

2025

2026

2027

2028

2024

2024

Lasten deelnemers (BVO, callcenter en vervoer)

BVO Personeelskosten

825.921

840.745

936.614

970.008

65.549

70.938

872.493 73.584

903.056

Ondersteunende taken

76.130

78.707

81.271

Huisvesting

28.842

31.528

31.536

34.127

34.106

36.703

Accountant en fiscaal advies

23.598

21.019

23.652

23.626

23.612

26.216

Platform opdrachtgevers doelgroepenvervoer

15.732

13.137

13.140

13.126

15.741

15.730

Kantoorkosten, ICT Consumenten, klachten

89.147 78.659

55.174

57.816

60.379

62.966

62.919

89.329

91.980

97.131

99.696

104.866

Onvoorzien

24.057

23.862

27.885

29.325

-34.545

-34.371

25.169 -35.684

26.523

Taakstelling BVO

-37.020

-38.386

-39.815

Incidentele kosten BVO

13.110

0

0

0

0

0

Vraagafhankelijk WMO Vervoer

720.042

596.450

634.692

676.592

722.583

773.160

Vraagafhankelijk WMO

11.872.123

9.906.780

10.909.504

12.381.738

14.036.655

15.565.651

Routegebonden Onvoorzien

15.320.159

14.077.027

15.689.373

16.919.205

18.638.790

19.968.182

0

0

0

0

0

0

29.042.394

25.691.617

28.387.254

31.174.611

34.638.969

37.594.216

1.130.070

1.111.360

1.153.685

1.197.077

1.240.941

1.287.223

720.042

596.450

634.692

676.592

722.583

773.160

Callcenter

Onvoorzien Lasten Baten deelnemers (BVO, callcenter en ven/oerl BVO

Vraagafhankelijk WMO en routegebonden

Callcenter Vraagafhankelijk WMO

Vervoer Vraagafhankelijk WMO

10.348.937

8.608.059

9.321.836

10.638.630

12.120.715

13.457.447

Routegebonden Reizigersbijdrage

15.320.159

14.077.027

15.689.373

16.919.205

18.638.790

19.968.182

Reizigersbijdrage WMO (regie en vervoer) Onvoorzien

1.523.186

1.298.721

1.587.668

1.743.108

1.915.940

2.108.204

0

0

0

0

0

0

29.042.394

25.691.617

28.387.254

31.174.611

34.638.969

37.594.216

Onttrekking bestemmingsreserve

0

0

0

0

0

0

Dotatie bestemmingsreserve

0

0

0

0

0

0

Geraamd resultaat

0

0

0

0

0

0

Onvoorzien Baten

regio nijme§Jen ^VERVOERSORGANISATIE

3.2. Toelichting baten en lasten Lasten deelnemers BVO

Personeelskosten De personeelskosten zijn gebaseerd op de normbedragen behorend bij de functies binnen de beschikbare

formatie. Daarnaast is binnen personeelskosten een bedrag voor de inhuur van derden opgenomen. Ondersteunende taken De kosten voor ondersteunende taken zijn gebaseerd op een dienstverleningsovereenkomst met de Connectie. Huisvesting

De kosten voor huisvesting zijn gebaseerd op een huurovereenkomst met de gemeente Arnhem. Accountant en fiscaal advies

Kosten zijn gebaseerd op ervaringen vanuit voorgaande jaren en de aan de accountant verstrekte opdracht.

Platform opdrachtgevers doelgroepenvervoer Kosten zijn gebaseerd op de meerjarige begroting van de Vereniging voor Doelgroepenvervoer Nederland.

Kantoorkosten, ICT Kosten zijn gebaseerd op ervaringen vanuit voorgaande jaren en aangegane verplichtingen. Consumenten, klachten

Kosten zijn gebaseerd op ervaringen vanuit voorgaande jaren en aangegane verplichtingen. Onvoorzien

De post onvoorzien bedraagt ongeveer 2,0% van de totale structurele BVO lasten.

Taakstelling Het Algemeen Bestuur heeft besloten om vanaf 2024 een structurele taakstelling van -3% te leggen op het

budget voor de BVO lasten. Callcenter Kosten zijn gebaseerd op contractueel overeengekomen tarieven en verwachte hoeveelheden vervoer.

Vervoer Kosten zijn gebaseerd op contractueel overeengekomen tarieven en verwachte hoeveelheden vervoer.

Baten deelnemers

Algemeen De baten zijn verdeeld over de onderdelen BVO, callcenter, vervoer en de reizigersbijdrage. De lasten worden na aftrek van de reizigersbijdragen volledig bekostigd door de gemeentelijke bijdragen.

3.3. Reserves en voorzieningen Doordat jaarlijks het geraamde saldo van baten en lasten wordt verrekend met de deelnemers, worden er geen onttrekking of dotaties aan een bestemmingsreserve voorzien.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

rad in arnhem I Ch;IU nijmegen ^VERVOERSORGANISATIE

Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen van 7 maart 2024, de secretaris,

de voorzitter,

M. van den Beucken

R.W.M. Engels

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 25 / 30

fPÓir'i arnhem I Ct'lvJ ni|megen 'VERVOERSORGANISATIE

Bijlagen

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 26 / 30

TP d I n arnhem I CI y niimegen VERVOERSORGANISATIE

Bijlage 1: Overzicht baten en lasten per taakveld Primitieve begroting 2024

Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten Baten Lasten Baten

11.872.123 11.872.123 720.042 720.042

9.906.780 9.906.780 596.450 596.450

10.909.504 10.909.504 634.692 634.692

12.381.738 12.381.733 676.592 676.592

14.036.655 14.036.655 722.583 722.583

15.565.651 15.565.651 773.160 773.160

Lasten Baten

12.592.165 12.592.165

10.503.230 10.503.230

11.544.196 11.544.196

13.058.330 13.058.330

14.759.238 14.759.238

16.338.811 16.338.811

Saldo

0

C

0

0

0

0

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

11.885.878 11.885.878 1.775.007 1.775.007 1.659.274 1.659.274

11.410.779 11.410.779 1.318.669 1.318.669 1.347.579 1.347.579

12.649.791 12.649.791 1.460.195 1.460.195 1.579.387 1.579.387

13.545.753 13.545.753 1.563.366 1.563.366 1.805.080 1.805.080

14.832.912 14.832.912 1.710.029 1.710.029 2.095.849 2.095.849

15.745.887 15.745.887 1.827.228 1.827.228 2.395.067 2.395.067

Lasten Baten

15.320.159 15.320.159

14.077.027 14.077.027

15.689.373 15.639.373

16.919.205 16.919.205

18.638.790 18.638.790

19.968.182 19.968.182

Saldo

0

0

0

0

0

0

Taakveld 0.4-Overhead bedrijfsvoeringsorganisatie Lasten Baten

1.130.070 1.130.070

1.111360 1.111.360

1.153.685 1.153.685

1.197.077 1.197.077

1.240.941 1.240.941

1.287.223 1.287.223

Saldo

0

0

0

0

0

0

Saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Overzicht lasten en baten per taakveld

Programmaplan

Taakveld

PI Vraagafhankelijk vervoer

Taakveld 6.6 - Vervoersdiensten (WMO) Taakveld 6.6 - Vervoersvoorzieningen (WMO)

Totaal

P2 Routevervoer

Taakveld 4.3 - Leerlingenvervoer Taakveld 6.71c-Dagbesteding (WMO) Taakveld 6.72c-Jeugdhulp dagbesteding

Totaal

Overzichten Overhead

Geraamd saldo van baten en lasten

rPÓir> arnhem I CHHJ'nijmegen VERVOERSORGANISATIE

Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdragen In onderstaande overzichten is per deelnemer te zien wat de totaal begrote bijdragen zijn voor de jaren 2024 (gewijzigde begroting) en 2025 (primitieve begroting).

Bijdragen deelnemers gewijzigde begroting 2024

Programma 1

Programma 2

2024

2024

9.906.780

14.077.027

Overhead 2024

Totaal 2024

Lasten Vervoer

Callcenter vraagafhankelijk vervoer

Totaal lasten

1.111.360

596.450

25.095.167

596.450

10.503.230

14.077.027

1.111.360

25.691.617

Baten Arnhem

2.525.523

3.075.321

213.226

5.814.069

Berg en Dal

362.194

633.687

50.461

1.046.342

Beuningen

173.123

491.902

39.416

704.441

Doesburg

59.069

459.257

20.072

538.398

Druten

316.618

333.865

30.589

681.072

Duiven

218.793

406.707

37.372

662.873

Heumen

133.445

232.411

27.242

393.098

Lingewaard

624.515

1.366.669

65.197

2.056.381

Montferland

508.739

65.580

52.288

626.607

Mook en Middelaar

89.962

120.582

16.278

226.822

Nijmegen

1.416.396

1.659.479

234.090

3.309.965

Overbetuv.'e

507.840

1.610.039

67.053

2.184.932

Renkum

667.843

409.840

45.518

1.123.201

Rheden

752.136

1.120.115

60.639

1.932.889

Rozendaal

8.081

35.485

6.235

49.801

Westervoort

108.485

326.427

25.108

460.019

Wijchen

287.817

683.963

58.100

1.029.880

Zevenaar

443.930

1.045.699

62.477

1.552.106

Eigen bijdrage

1.298.721

Totaal baten

10.503.230

14.077.027

1.111.360

25.691.617

Ontrekking bestemmingsreseoze

0

0

0

0

Dotatie bestemmingsreserve

0

0

0

0

Saldo

0

0

0

0

1.298.721

Mutaties reserves

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 28 / 30

rpdir^ arnhem niJrne5en 'VERVOERSORGANISATIE

Bijdragen deelnemers begroting 2025

Programma 1

Programma 2

Overhead

Totaal

2025

2025

2025

2025

10.909.504

15.689.373

1.153.685

27.752.562

Lasten Vervoer Callcenter vraagafhankelijk vervoer Totaal lasten

634.692

634.692

11.544.196

15.689.373

1.153.685

28.387.254

Baten Arnhem

2.831.054

3.553.571

221.326

Berg en Dal

6.605.951

386.220

690.161

52.385

1.128.766

Beuningen

193.280

536.908

Doesburg

40.919

771.107

65.990

551.538

20.841

Druten

638.369

352.651

374.119

31.759

Duiven

758.538

233.834

462.363

38.799

Heumen

734.995

136.098

247.188

28.285

Lingewaard

411.571

667.260

1.472.074

67.680

Montferiand

2.207.015

542.974

73.645

54.281

670.899

Mook en Middelaar Nijmegen

100.324

135.326

16.903

252.553

1.583.778

1.783.201

242.983

Overbetuwe

3.609.962

543.672

1.808.707

69.606

Renkum

2.421.985

656.754

409.840

Rheden

47.253

1.113.847

768.027

1.243.400

62.948

Rozenda al

2.074.375

8.557

41.716

6.480

56.753

Westervoort

115.814

370.321

26.069

512.204

Wijchen

319.789

766.343

60.313

Zevenaar

1.146.445

450.442

1.168.953

64.856

1.684.251

Eigen bijdrage

1.587.668

Totaal baten

11.544.196

15.689.373

1.153.685

28.387.254

Ontrekkïng bestemmingsreserve

0

0

0

0

Dotatie bestemmingsreserve

0

0

0

0

Saldo

0

0

0

0

1.587.668

Mutaties reserves

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 29 / 30

rpdin arnhem I CclU mimegen VERVOERSORGANISATIE

Bijlage 3: Geprognosticeerde balans Realisatie Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2022

2023

ACTIVA Vaste activa

Materiële vaste activa

0

0

0

0

Financiële vaste activa Totaal vaste activa

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

8.940

9.250

10.250

11.250

12.250

13.250

14.250

250

250

Overlopende activa

250 1.124

250

250

250

250

500

Totaal vlottende activa

500

500

500

500

10.314

500 10.000

11.000

12.000

13.000

14.000

15.000

Totaal activa

10.314

10.000

11.000

12.000

13.000

14.000

15.000

0

Vlottende activa Vorderingen met een looptijd < 1 jaar Liquide middelen

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

Voorzieningen

0

0

Schulden met een looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

Vlottende passiva

Schulden met een looptijd < 1 jaar

241

250

250

250

250

Nog te betalen bedragen

250

2.565

250

2.750

3.000

3.250

3.500

Vooruitgefactureerde bijdrage gemeenten

3.750

4.000

6.261

6.250

7.000

7.750

8.500

Overige schulden Totaal vlottende passiva

9.250

10.000

1.247

750

750

750

750

750

10.314

10.000

11.000

12.000

750 13.000

14.000

15.000

Totaal passiva

10.314

10.000

11.000

12.000

13.000

14.000

15.000

o|

o

0

o

o

0

0

Saldo

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO ORAN