Document · PDF

Bijlage 1 Voorjaarsnota 2026

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente BeuningenBij agendapunt: Voorjaarsnota 20264.592 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Voorjaarnota 2026 Gemeente Beuningen

Gemeente Beuningen

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ......................................................................................................................................................................3 1. Inleiding ..............................................................................................................................................................................4 1.1 Algemeen.....................................................................................................................................................................4 1.2 Leeswijzer ...................................................................................................................................................................4 2. Uitgangspunten programmabegroting 2026-2029 ..........................................................................................5 2.1 Technische uitgangspunten ................................................................................................................................5 3.

Financiële resultaten .....................................................................................................................................................8 3.1 Startpunt voorjaarsnota 2026 ...........................................................................................................................8 3.2 Resultaat na Voorjaarsnota 2026 .....................................................................................................................8 4. Bijstellingen binnen huidig beleid ...........................................................................................................................9 4.1 Samenvatting .............................................................................................................................................................9 4.2 Algemene uitkering ..............................................................................................................................................10 4.3 Autonome ontwikkelingen ...............................................................................................................................12 4.4 Verbonden partijen ..............................................................................................................................................18 4.5 Investeringen

..........................................................................................................................................................19 5. Afkortingenlijst .........................................................................................................................................................20

Gemeente Beuningen

1. Inleiding 1.1 Algemeen Voor u ligt de Voorjaarsnota met daarin de uitgangspunten voor de nieuwe begroting (20272030) en de bijstellingen van de huidige begroting. De bijstellingen van de huidige begroting zijn geclusterd in: - Algemene uitkering - Autonome ontwikkelingen - Verbonden partijen - Investeringen De Voorjaarsnota is het instrument waarmee het college uw raad een overzicht geeft van de ontwikkelingen in het lopende begrotingsjaar en de komende jaren.

1.2 Leeswijzer Leeswijzer Afkorting

Verklaring

Een positief bedrag moet gelezen worden als een baat, vermeerdering en als voordeel

Een negatief bedrag moet gelezen worden als een last, vermindering en als nadeel

€

Bedragen maal € 1.000,- tenzij anders vermeld

Bij verklaring van afwijkingen op producten worden afwijkingen groter dan € 25.000 toegelicht. De tabellen in deze voorjaarsnota bevatten mogelijk kleine afrondingsverschillen.

Gemeente Beuningen

2. Uitgangspunten programmabegroting 2026-2029 2.1 Technische uitgangspunten Met betrekking tot de programmabegroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 gelden de volgende uitgangspunten: 1. De programmabegroting moet voldoen aan wettelijke vereisten. Sinds 1 januari 2004 is het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van toepassing. Dit sluit zoveel mogelijk aan op de verslagleggingsvoorschriften van privaatrechtelijke rechtspersonen, maar laat wel ruimte voor de specifieke begrotings- en verantwoordingsvoorschriften van gemeenten. De programmabegroting 2027 moet voldoen aan de algemene bepalingen zoals opgenomen in het Burgerlijk Wetboek, Boek 2, Titel 9, en de meer specifieke bepalingen zoals vermeld in het BBV en de Gemeentewet. In de Gemeentewet (artikel 189, lid 2) staat dat de raad erop toeziet dat de begroting duurzaam in evenwicht is

2. De programmabegroting dient duidelijk en transparant te zijn. De programmabegroting moet in eerste instantie duidelijk zijn voor de raadsleden. Zij moeten op basis van deze begroting gefundeerde besluiten kunnen nemen. Daarnaast is het van belang dat het college op basis van de programmabegroting duidelijk wordt geautoriseerd om uitgaven te doen. Niet alleen moet duidelijk zijn hoeveel het college mag uitgeven, maar ook welke maatschappelijke effecten de gemeenteraad nastreeft. Ten slotte is de programmabegroting van belang voor derden. De provincie toetst de begroting; de burgers kunnen in de begroting zien hoe de gemeente omgaat met de beschikbare middelen. 3. De programmabegroting 2027 wordt opgesteld op basis van huidig beleid. Dit wil zeggen dat de programmabegroting 2026 inclusief de genomen raadsbesluiten tot en met de raadsvergadering van juli 2026 worden opgenomen. Daarnaast worden de ambities verwerkt uit het nieuwe coalitieakkoord 2026-2030. 4. De programmabegroting voor 2027 stellen we op met de meest recente beschikbare informatie. We gebruiken de aantallen uit het vorige boekjaar en prognoses om de begroting zo realistisch mogelijk op te stellen. Deze werkwijze gebruiken we voor de gehele begroting. Bij jeugd gaan we in de voorjaarsnota bijvoorbeeld uit van de aantallen van het vorige boekjaar.

Voor de programmabegroting passen we deze aantallen aan op basis van de nieuwste prognoses, onder andere uit de regionale managementrapportages. In de herfstnota stellen we eveneens bij middels op basis van de laatst bekende gegevens. Nieuwe programma-indeling Op 10 februari 2026 heeft de gemeenteraad een besluit genomen over een nieuwe programmaindeling. Met ingang van de begroting 2027 worden de programma's gebaseerd op de landelijke IV3 taakvelden. Dat betekent dat de volgende 9 programma's worden gehanteerd. 1. Bestuur en ondersteuning

Gemeente Beuningen 2. Veiligheid 3. Verkeer, vervoer en water 4. Economie 5. Onderwijs 6. Sport, cultuur en recreatie 7. Sociaal Domein 8. Volksgezondheid en milieu 9. Wonen en leefomgeving Voor programma 7 Sociaal Domein zal een verdere onderverdeling worden gehanteerd in a. Werk en inkomen, b. Jeugd en c. Maatschappelijke ondersteuning. Loonontwikkeling De huidige CAO loopt tot april 2027. In de begroting houden we rekening met een jaarlijkse indexering van 3,5% van de salarislasten. Zodra een nieuw CAO-akkoord wordt gesloten stellen we de geraamde salarislasten bij in het eerstvolgende product van de planning- en controlcyclus. Prijsontwikkeling/ realistisch begroten We hanteren al meerdere jaren het uitgangspunt van ‘realistisch begroten’. Op het moment dat bestaande activiteiten duurder worden leidt dit tot een aanpassing van het budget. We passen geen algehele indexering toe op de budgetten. Doorberekening rente: Voor de doorbelasting van de rentelasten aan investeringen hanteren we de omslagrente. In het verleden gold voor de doorbelasting van rente aan grondexploitaties een separaat percentage. Met ingang van 2025 zijn we verplicht hier ook de omslagrente voor te hanteren. De werkelijke omslagrente in de afgelopen jaren was laag (tussen de 0 en 1%). Dit had ermee te maken dat er geen grote investeringen zijn gedaan en er voldoende banksaldo aanwezig was.

In de begroting staan echter enkele grote investeringen op de planning. Als hier uitvoering aan wordt gegeven zijn aanvullende leningen noodzakelijk. Kapitaallasten nieuwe investeringen Voor nieuwe investeringen wordt in het jaar volgend op het jaar van de investering de volledige kapitaallast berekend. Algemene uitkering/ Meicirculaire 2025 Wij vertalen de uitkomsten van de meicirculaire 2026 om het budgettaire kader voor de programmabegroting 2027 te bepalen.

Lokale belastingen De lokale belastingen zijn samen met de algemene uitkering de voornaamste inkomstenbronnen van de gemeente. Om deze inkomsten mee te laten bewegen met de algehele stijging van de lasten van de gemeente indexeren we trendmatig de belastingtarieven. Kostendekkendheid 6

Gemeente Beuningen Voor de retributies (riolering en afval) geldt het uitgangspunt dat de kosten kunnen worden verhaald via de heffing. De heffing is daarom 100% kostendekkend. Voor de leges geldt dat de tarieven gezamenlijk maximaal kostendekkend mogen zijn. Een overzicht van de uitgangspunten: Uitgangspunten begroting 2027 2030

2027

2028

2029

2030

Loonontwikkeling

3,50%

Rentedoorbelasting

0,00%

3,00%

Trendmatige verhoging onroerende zaakbelasting

3,00%

Trendmatige verhoging leges

3,00%

Trendmatige verhoging overige lokale belastingen

3,00%

Uitkering gemeentefonds

mei-26

Gemeente Beuningen

3. Financiële resultaten 3.1 Startpunt voorjaarsnota 2026 In de raadsvergadering van 4 november 2025 is de (meerjaren)begroting 2026-2029 vastgesteld. Nadien is het kader gewijzigd met de herfstnota 2025. Dit tezamen is het startpunt van deze voorjaarsnota 2026. In onderstaand overzicht is dit visueel weergegeven. Jaarschijf 2030 is vanaf deze voorjaarsnota nieuw. Uitgangspunt

2026

2027

2028

2029

2030

Geraamd resultaat meerjarenbegroting 2026-2029

1.833

3.341

200

657

Effecten herfstnota 2025

-415

299

716

1.418

3.418

499

1.374

Stand start voorjaarsnota 2026

3.2 Resultaat na Voorjaarsnota 2026 Resultaten (meerjaren)begroting 2026-2030

2026

2027

2028

2029

2030

Stand start voorjaarsnota

1.418

3.418

499

1.374

Bijstellingen huidig beleid Geraamd resultaat na voorjaarsnota

553

-697

-1.070

-697

1.971

2.721

552

304

677

Gemeente Beuningen

4. Bijstellingen binnen huidig beleid 4.1 Samenvatting De verwachte financiële ontwikkelingen over de begrotingsjaren 2025 tot en met 2029 zijn als volgt te specificeren: Tabel Bijstellingen binnen huidig beleid

2026

2027

2028

2029

2030

Algemene uitkering

196

151

1.987

Autonome ontwikkelingen

403

-621

298

-694

-1.998

Verbonden partijen

-46

-228

-397

-527

-686

Totaal

553

-697

-1.070

-697

Deze bijstellingen worden in de volgende paragrafen nader toegelicht.

Gemeente Beuningen

4.2 Algemene uitkering Totaal Effecten algemene uitkering

2026

2027

2028

2029

2030

196

151

1.987

Verwerking december circulaire 2025 In de decembercirculaire 2025 stijgt de uitkeringsfactor 2026 ten opzichte van de septembercirculaire 2025 met 1 punt. Hierdoor stijgt de algemene uitkering voor de gemeente Beuningen in 2026 met +/- ¤ 40.000. Naast deze correctie krijgt de gemeenten in de decembercirculaire van het Rijk compensatie voor verschillende kostenposten. Zo is er onder andere extra geld voor kinderopvang voor pleegouders, de Wet versterking regie volkshuisvesting en meerkosten voor de ondersteuning van Oekraïense vluchtelingen. Structureel vanaf 2025 betekent dit € 151.000 per jaar. Openen van begrotingsjaar 2030 In deze voorjaarsnota komt er een nieuwe jaarschijf bij (2030). We stellen daarom de algemene uitkering bij aan het juiste niveau van 2030. In onderstaande tabel is dit visueel weergegeven. Gemeentefonds Volgens herfstnota 2025 Effecten decembercirculaire 2025

2026

2027

2028

2029

2030

53.350.000

53.690.000

53.360.000

54.907.000

195.000

151.000

Openen nieuw begrotingsjaar 2030 Totaal gemeentefonds

1.836.000 53.545.000 53.841.000 53.511.000 55.058.000 56.894.000

Voorjaarsnota 2026 Rijk In de voorjaarsnota van het rijk wordt zoals gebruikelijk het accres geactualiseerd, dit bestaat uit het volume accres (volumecompensatie) en het LPO accres (loon- en prijscompensatie). De bijstelling van het volume accres heeft weinig financieel effect voor gemeente Beuningen. Voor de jaren 2029 en 2030 heeft dit zelfs nog een negatief effect. De loon- en prijs ontwikkeling stijgt gemiddeld vanaf 2027 met € 275.000 per jaar. In het coalitieakkoord van het rijk is afgesproken dat per 1 januari 2029 de huishoudelijke hulp uit de Wmo (Wet maatschappelijke ondersteuning 2015) wordt geschrapt. In de voorjaarsnota is deze beleidswijziging financieel vertaald naar een uitname van 1 miljard euro uit het gemeentefonds. Deze maatregel moet een bezuiniging opleveren. Het kabinet gaat ervan uit dat mensen die daartoe in staat zijn hun huishoudelijke hulp voortaan zelf bekostigen. Voor inwoners die dat niet kunnen organiseren of betalen, blijft een gemeentelijk vangnet bestaan. Alle effecten van de Voorjaarsnota 2026 van het Rijk worden definitief verwerkt in de meicirculaire 2026, die naar verwachting eind mei of begin juni 2026 verschijnt. De financiële gevolgen worden in de volgende bestuursrapportage, de begroting 2027-2030, verwerkt.

Gemeente Beuningen Herverdeling gemeentefonds Het verdeelmodel van het Gemeentefonds heeft als doel iedere gemeente een gelijkwaardige financiële uitgangspositie te geven, zodat gemeenten een gelijkwaardig voorzieningenniveau kunnen realiseren tegen gelijke belastingdruk. De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) heeft in februari 2026 in twee delen een adviesaanvraag gestuurd aan de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) over de herziening van de verdeling van het gemeentefonds per 1 januari 2027. Aanleiding is dat de onderzoeken inmiddels bijna zijn afgerond. In de adviesaanvraag is de ROB gevraagd te reflecteren op de voorliggende aanpassingen van het verdeelmodel. Het advies van de ROB is dat de voorstellen op onderdelen wel inzichten opleveren, maar ook vervolgvragen oproepen. Daarom kan dit nu nog niet per 2027 worden ingevoerd, omdat de verdeling nog niet “goed genoeg” is. Het advies is om nu alleen beperkte technische wijzigingen door te voeren en verder nog geen stappen te zetten in het ingroeipad. Het ROB komt met nader advies in het najaar 2027. Indien BZK deze adviezen overneemt, betekent dit voor Beuningen dat de effecten van de invoering van het nieuwe model worden uitgesteld en dat we nog gecompenseerd blijven via een “suppletie-uitkering nieuw verdeelstelsel 2023” van ongeveer € 500.000 per jaar.

Gemeente Beuningen

4.3 Autonome ontwikkelingen De autonome ontwikkelingen worden in de volgende tabel weergegeven per programma en product. Vanaf 2025 hanteren we een nieuwe productenstructuur. Deze is gebaseerd op de landelijke IV3-taakvelden (Informatie voor Derden). Omdat sommige taakvelden in meerdere programma's voorkomen, hebben de producten dezelfde naam. 2026

2027

2028

2029

2030

-4

518

484

-4

518

476

Jeugdbescherming en reclassering P2

Jeugdhulp ambulant P2

700

745

740

727

706

Jeugdhulp met verblijf P2

219

119

-2

Werk en inkomen P1 Arbeidsparticipatie P1 Inkomensregelingen P1 WSW en beschut werk P1 Saldo programma Jeugd P2

Onderwijsbeleid en leerlingzaken P2 PGB P2

111

Samenkracht en burgerparticipatie P2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen P2

-11

-7

1.114

989

884

883

852

-7

Hulpmiddelen en diensten (Wmo) P3

-40

-54

Ondersteuning volwassenenhulp P3

-622

-714

-735

Onderwijshuisvesting P3

-2

PGB P3

-51

Samenkracht en burgerparticipatie P3

Volksgezondheid P2 Saldo programma Maatschappelijke ondersteuning P3 Beschermd wonen P3

-776

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen P3

-12

Volksgezondheid P3

-3

-679

-733

-1.589

Saldo programma

-644

Welzijn en educatie P4 Begraafplaatsen en crematoria P4 Cultuurpresentatie, cultuurproductie P4

-19

-40

-1

Economische promotie P4

-10

-18

Media P4

Musea P4

Onderwijsbeleid en leerlingzaken P4

-35

-6

Onderwijshuisvesting P4

-18

-19

Openbaar groen en (openlucht)recrea. P4

-585

-441

-404

-231

-495

Samenkracht en burgerparticipatie P4

Sportaccommodaties P4

1.002

-253

-255

Gemeente Beuningen Sportbeleid en activering P4 Saldo programma

-666

-1

-509

570

-512

-794

-12

Omgeving P5 Afval P5 Beheer overige gebouwen en gronden P5

-49

-5

-20

Milieubeheer P5

-375

-250

-150

-164

Onderwijsbeleid en leerlingzaken P5

-14

-9

Riolering P5 Ruimte en leefomgeving P5

-80

-29

Verkeer en vervoer P5

-146

-148

-151

-180

-9

-417

-320

-436

Crisisbeheersing en brandweer P6

-1

Openbare orde en veiligheid P6

-21

Wonen en bouwen P5 Saldo programma

-664

Openbare orde en veiligheid P6

Samenkracht en burgerparticipatie P6

1.163

Saldo programma

1.163

-21

-38

-11

-68

Overhead automatisering P7

-60

Overhead bedrijfsvoering overig P7

-325

-245

-277

-11

-195

-202

-209

-457

Bestuur en algemene ondersteuning P7 Bestuur P7 Burgerzaken P7

Overhead huisvesting P7 Overhead salarissen P7

-96

Vennootschapsbelasting (Vpb) P7

-74

Verkeer en vervoer P7

-7

-12

-7

-599

-523

-524

-531

-867

OZB P8

205

343

Saldo programma

205

343

-25

-4

Belastingen overig P9

Economische promotie P9

-8

Saldo programma Onroerende zaakbelasting P8

Overige eigen middelen P9 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen P9

Saldo programma

Mutaties reserves -25

Verwacht effect

403

-621

298

-694

-1.998

Gemeente Beuningen Toelichting op autonome ontwikkelingen met een afwijking hoger dan € 25.000 per programma/product: Programma 1 Werk en inkomen Inkomensregelingen P1 Binnen het product Inkomensregelingen is het budget naar beneden bijgesteld. Aanleiding hiervoor is een structureel voordeel dat voortvloeit uit de intensievere en effectievere inzet van de sociale recherche en de poortwachtersfunctie. In 2025 is gebleken dat deze inzet heeft geleid tot een aanzienlijke vermindering van onrechtmatige uitkeringen. Dit resulteerde in een lager beroep op het Participatiebudget dan oorspronkelijk geraamd. De verwachting is dat dit effect zich structureel voortzet in de komende jaren. Voorzichtigheidshalve ramen we nu de helft af. Bij de herfstnota kijken we opnieuw naar het aantal uitkeringsgerechtigden en het verloop en stellen dan het budget weer bij. Programma 2 Jeugd Jeugdhulp ambulant P2 Binnen het product jeugdhulp ambulant stellen we het budget naar beneden bij. Aanleiding hiervoor is het gerealiseerde financiële voordeel in 2025. In 2025 was sprake van een trendbreuk: na jaren van stijgend jeugdhulpgebruik namen zowel het aantal cliënten als de benodigde middelen af. Tegelijkertijd zijn in het kader van Code Rood structurele ombuigingen op het programma Jeugd doorgevoerd.

Op basis van het gerealiseerde voordeel in 2025 wordt het budget voor 2026 voorzichtig en realistisch naar beneden bijgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met zowel de gerealiseerde besparing als de aanhoudende onzekerheid in de ontwikkeling van de vraag. Jeugdhulp met verblijf P2 Binnen het product jeugdhulp met verblijf stellen we het budget naar beneden bij. Aanleiding hiervoor is het gerealiseerde financiële voordeel in 2025. Dit voordeel hangt samen met een daling van het aantal jongeren in de residentiële jeugdzorg, conform de ingezette beleidslijn. Daarnaast is, zoals verwacht, een aantal jongvolwassenen uitgestroomd vanuit de verlengde Jeugdwet. Op basis van deze ontwikkeling wordt het budget voor 2026 voorzichtig en realistisch naar beneden bijgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met zowel de gerealiseerde besparing als de blijvende schommelingen in de zorgvraag. PGB P2 Binnen het product PGB Jeugd stellen we het budget naar beneden bij. Aanleiding hiervoor is de dalende inzet van persoonsgebonden budgetten in 2025. Steeds minder inwoners maken gebruik van een PGB voor jeugdhulp. Deze ontwikkeling hangt samen met een beter passend zorg-in-natura aanbod en de eisen die worden gesteld aan het beheer van een PGB. In lijn met deze ontwikkeling en de ingezette ombuigingen is het budget vanaf 2026 structureel verlaagd.

Samenkracht en burgerparticipatie P2 Binnen het product Sociaal Medische Indicatie (SMI) stellen we het budget naar beneden bij. In 2024 is de SMI-regeling grondig geëvalueerd en zijn de beleidsregels aangescherpt en helder vastgelegd. Daarnaast is extra scholing gegeven aan de medewerkers die betrokken zijn bij de uitvoering van de regeling. Deze ontwikkelingen hebben geleid tot een meer kritische en 14

Gemeente Beuningen zorgvuldige indicatiestelling, wat mogelijk effect heeft gehad op het gerealiseerde voordeel in eerdere jaren. Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning Hulpmiddelen en diensten (wmo) P3 Binnen het product hulpmiddelen en diensten stellen we het budget naar boven bij. Aanleiding hiervoor is de verwachte ontwikkeling in het gebruik van hulpmiddelen, zoals ook zichtbaar is in de prognose van het regionaal inkoopbureau. Voor 2026 wordt een lichte stijging voorzien ten opzichte van 2025, met name binnen de vervoersvoorzieningen en rolstoelvoorzieningen. Hulpmiddelen hebben een structureel karakter en worden langdurig ingezet voor inwoners. In combinatie met de toenemende vergrijzing leidt dit tot een geleidelijke en blijvende toename van het aantal voorzieningen. Ondersteuning volwassenenhulp P3 Binnen het product ondersteuning volwassenenhulp stellen we het budget naar boven bij. Deze bijstelling wordt grotendeels veroorzaakt door een verschuiving binnen de ondersteuningsvraag van lichte vormen van ondersteuning naar zwaardere, intensievere en daarmee duurdere trajecten. Hierdoor nemen de gemiddelde kosten per cliënt toe. Op basis van de meest actuele prognoses van het regionaal inkoopbureau wordt het budget voor 2026 structureel aangepast. PGB P3 Op basis van de eerste 3 maanden zien we een toename van het maandelijks gebruik van de PGB.

We stellen het budget voor 2026 incidenteel bij. Samenkracht en burgerparticipatie P3 Binnen dit product valt subsidie voor ouderenwerk. We hebben het budget bijgesteld naar aanleiding van de meest recente beschikking. Daarnaast valt onder dit product de kapitaallasten van de investering in de Lèghe Polder vanaf 2030. Voor meer informatie zie hoofdstuk 4.5 investeringen. Programma 4 Welzijn en educatie Cultuurpresentatie, cultuurproductie P4 De ophoging van budget betreft het eenmalig onderzoek naar Theater de Molen Openbaar groen en (openlucht)recreatie P4 Recent zijn de aanbestedingen voor maaien bermen & watergangen en integraal wijkonderhoud afgerond. Beide trajecten zijn volgens het vigerende inkoopbeleid Europees openbaar aanbesteed via EMVI (Economisch Meest Voordelige Inschrijving). De uitkomsten leiden tot hogere kosten dan eerder geraamd. Voor meer details verwijzen we naar de raadsinformatiebrief hierover (852636). We stellen het budget bij conform de uitkomsten van de aanbesteding.

Sportaccommodaties P4 De jaarlijkse kapitaallasten en exploitatielasten zijn bijgesteld naar aanleiding van het raadsvoorstel Nieuwbouw zwembad Ooigraaf. Zie ook hoofdstuk 4.5 investeringen. 15

Gemeente Beuningen

Programma 5 Omgeving Beheer overige gebouwen en gronden P5 Het budget is incidenteel bijgesteld. Op dit moment zijn er lekkages en een dakbedekking dient vernieuwd te worden. Volgens de overeenkomsten zijn wij als gemeente verantwoordelijk voor het achterstallig onderhoud. Milieubeheer P5 De concessievergoeding ARN staat onder druk. Het is realistisch dat we die de komende jaren niet ontvangen, vandaar dat we de verwachte baten uit de begroting verwijderen. Ruimte en leefomgeving P5 Vooruitlopend op het voorbereidingskrediet geluidsvoorziening A50 gaan we kosten maken. We verwachten dat dit maximaal € 80.000 bedraagt. We maken kosten voor onderzoeken die noodzakelijk zijn voor de op te hogen geluidsvoorziening aan de A50 tussen de Van Heemstraweg en Koningstraat. Deze onderzoeken zijn noodzakelijk om vertraging in de woningbouw te voorkomen. Verkeer en vervoer P5 We stellen het onderhoudsbudget bij voor asfalt en elementenverharding op basis van het nieuwe wegenbeheerplan.

Programma 6 Openbare orde en veiligheid Samenkracht en burgerparticipatie P6 Er is nog geen volledige zekerheid van de hoogte van de normvergoeding huisvesting ontheemde Oekraïners in 2026. Vandaar dat we nu voor 2026 voorzichtigheidshalve 50% van de verwachte normvergoeding hebben geraamd. Programma 7 Bestuur en algemene ondersteuning Bestuur P7 Voor het herstel van de biodiversiteit en stikstofreductie binnen de groene mantel zijn structurele middelen nodig. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt vanwege de incidentele ophoging van het inhuurbudget voor het team griffie. Overhead automatisering P7 Er wordt op een drietal punten bijgesteld: - Datagedreven werken begint steeds meer vorm te krijgen. Hiervoor wordt een regionaal dataplatform ingericht, waarbij ook de gemeente Beuningen aansluit. - Tevens is er een extra applicatie voor het leerlingenvervoer aangeschaft. - Tot slot zijn de kosten voor telefonie harder gestegen dan voorzien. Hier zijn structurele middelen voor nodig. Overhead bedrijfsvoering overig P7

Gemeente Beuningen - Wij hebben in de afgelopen jaren veel langdurige zieke medewerkers in de gemeente. De gemeente is tien jaar financieel verantwoordelijk hiervoor, vandaar de structurele aard hiervan. - We zien dat steeds meer abonnementen digitaal worden en dat dit prijsstijgingen met zich meebrengt. - De waarde van de gebouwen en inboedel stijgen vanwege indexatie. Dit leidt tot hogere kosten voor de verzekeringen. Overhead salarissen P7 In het kader van de hervormingsagenda jeugd wordt in het sociaal team ingezet op 2 fte extra personeel (Ondersteuner Jeugd en Gezin en Schoolmaatschappelijk werk). Dit is in het kader van de ombuigingen al aangekondigd en worden meegenomen in de personeelsbegroting. Deze extra inzet is voor 2026 voor een half jaar berekend en vanaf 2027 wordt deze structureel ingezet. Daarnaast openen we bij deze voorjaarsnota het nieuwe jaar 2030. De mutatie in dat jaar is een administratieve aanpassing. Vennootschapsbelasting P7 De gemeente is vennootschapsbelastingplichtig voor activiteiten die als onderneming worden aangemerkt, zoals het grondbedrijf. De voorlopige aanslag 2026 en de vennootschapsbelasting aanslag over 2024 is definitief. Voor 2026 willen we alvast deze bijstelling doen. Programma 8 Onroerendezaakbelasting OZB P8 Bij het opstellen van de begroting ramen we de baten op basis van het tarief en de onderliggende woz-waarden.

De waardering van woz-objecten wordt gedurende het jaar geactualiseerd. Tevens worden enkele grote objecten (niet-woningen) geherwaardeerd. We verwachten volgens de laatste prognose een extra opbrengst in 2026. De bijstelling in het laatste jaar betreft de reguliere trendmatige indexering van de opbrengsten. Programma 9 Overige eigen middelen P9 Mutaties reserves In deze voorjaarsnota komt jaarschijf 2030 voor het eerst in beeld. Vanaf 2030 zullen de kapitaallasten van de investering in de Lèghe Polder gaan lopen. Een gedeelte van deze kapitaallasten worden gedekt uit de reserve dekking kapitaallasten. De begrote onttrekking bedraagt circa 48.000 euro.

Gemeente Beuningen

4.4 Verbonden partijen IIn het voorjaar ontvangen we van de verbonden partijen de jaarrekening 2025, de begrotingswijziging 2026 en de begroting 2027 en verder. Onderstaande mutaties zijn conform deze stukken. Vanaf 2027 zal Munitax overgaan naar Belastingsamenwerking Rivierenland. In 2026 is voor de overgang een projectbudget beschikbaar gesteld. Dit budget wordt gedekt, conform raadsbesluit, uit de algemene reserve. 2026

2027

2028

2029

Instituut Bijzonder Onderzoek

-51

-54

-58

-61

Werkbedrijf

123

-84

-117

-130

-153

ICT Rijk van Nijmegen

-148

Belastingsamenwerking Rivierenland

401

381

366

350

Groene Metropoolregio

-28

-20

-76

-68

-42

-226

-352

-392

-518

Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen Gemeentelijke Gezondheidsdienst Veiligheidsregio Gelderland Zuid

2030

Omgevingsdienst Groene Metropool

-72

Verwacht effect

-45

-227

-398

-527

-688

Voor de verdere informatie over de bijstellingen verwijzen we u naar de verschillende zienswijzen van de Gemeenschappelijke regelingen.

Gemeente Beuningen

4.5 Investeringen In de voorjaarsnota 2026 zijn de volgende investeringskredieten bijgesteld: Zwembad de Ooijgraaf: Op 10 februari 2026 is de raad akkoord gegaan met het opnieuw opstarten van de aanbesteding voor de realisatie van het nieuwe zwembad aan de Ooigraaf. Tevens is ingestemd met gas als tijdelijke energieoplossing. Het stilvallen van het project in 2024 en de tussentijdse inflatie leiden tot een noodzakelijke vertraging en ophoging van het krediet. Het zwembad kan naar verwachting op zijn vroegst in december 2028 worden opgeleverd. Hierdoor starten de kapitaallasten in 2029 en niet in 2028. Dit betekent een vrijval van ongeveer 1 miljoen in 2028. Daarnaast zijn door het uitstel de bouwkosten geïndexeerd en de exploitatielasten geactualiseerd. Op basis hiervan komen de totale lasten (kapitaallasten en exploitatielasten) van het nieuwe zwembad de Ooigraaf inclusief plusopties, drie jaar uitstel en de tijdelijke conventionele warmteopwekking uit op gemiddeld € 1.185.007 per jaar vanaf 2029. Dit wijkt af van het bedrag dat was opgenomen in de begroting. Dit wordt bij deze voorjaarsnota 2026 financieel verwerkt. De wijzigingen van het krediet, vanaf het jaar 2028, zijn opgenomen onder de autonome ontwikkelingen, Sportaccommodaties Programma 4.

(zie hoofdstuk 4.3 autonome ontwikkelingen) De Lèghe Polder: In deze voorjaarsnota komt voor het eerst in de planning- en controlcyclus jaarschijf 2030 in beeld. Dat betekent dat de kapitaallasten van de investering in de Lèghe Polder worden verwerkt in de begroting. Uitgangspunt is dat op de huidige locatie van het dorpshuis duurzame nieuwbouw komt. Momenteel worden de kaders en randvoorwaarden voor de nieuwbouw onderzocht en worden risico’s en kansen bekeken. Voor nu is de investering geraamd op € 14 miljoen. Dit is een grove inschatting die afhankelijk is van o.a. het ontwerp, het wel of niet toevoegen van functies, het realiseren van extra parkeervoorzieningen en stijgende bouwkosten in een later stadium worden bijgesteld. De bijbehorende kapitaallast bedraagt naar schatting jaarlijks (aflopend) € 770.000. Deze lasten vallen onder product Samenkracht en burgerparticipatie P3. Kerkpad Winssen: De parochie heeft een aantal percelen (waaronder het kerkpad) in eigendom die in de openbare ruimte liggen. Het zijn percelen die een openbaar karakter hebben. Twee van de drie percelen worden al door de gemeente onderhouden. Met het parochiebestuur wordt afgesproken dat de gemeente deze percelen overneemt. Op die manier kan het worden betrokken bij de herontwikkeling van het Admiraal van Ghentplein.

Om het kerkpad in goede staat te brengen is eenmalig een investering nodig van 84.000. De bijbehorende kapitaallast is jaarlijks (aflopend) € 2.000. Aanschaf Voertuig: De gemeentewerf heeft een dienstvoertuig die ingezet wordt voor de consignatiedienst. Het voertuig heeft echter motorische problemen en schade. Het herstellen van het voertuig kost meer gezien de leeftijd en de aard van de problemen. De vervanging van het voertuig stond reeds in de begroting. Het vervroegen van de investering heeft een eenmalig effect van circa € 5.000.

Gemeente Beuningen

5. Afkortingenlijst

Afkorting

Beschrijving

AMvB BBV BE BOA BBZ BZK CAO CBS CEP CPI DRAN GGD GRP HAN IBO IHP MFA

Algemene Maatregel van Bestuur Besluit Begroting en Verantwoording Beuningen Buitengewoon Opsporingsambtenaar Bijstandsbesluit Zelfstandigen Binnenlandse Zaken Collectieve Arbeids Overeenkomst Centraal Bureau Statistiek Centraal Economisch Plan Consumenten Prijs Index Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen Gemeentelijke GezondheidsDienst Gemeentelijk Rioleringsplan Hogeschool Arnhem Nijmegen Instituut Bijzonder Onderzoek Integraal HuisvesteringsPlan MultiFunctionele Accommodatie

MGR ODRN O.R. org. OZB P&O PGB ROB VPB VRGZ VNG Wi WMO WOZ

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Regio Nijmegen Openbare Ruimte Organisatie Onroerende ZaakBelasting Personeel en Organisatie PersoonsGebonden Budget Regionaal Ondersteuningsbureau Vennootschapsbelasting Veiligheidsregio Gelderland-Zuid Vereniging Nederlandse Gemeenten Wet Inburgering Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Waardering Onroerende Zaken

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beuningen&id=e3c8bbba-8fc8-4c76-aee1-c3e36a7ddc11