Bijlage 04: Begroting MGR 2023
Tekst van het document
SW
WERK
Nijmegen
ODRN
WDW
751
63
Berg
Wijchen
Druten
1.343
523
965
en Dal
Mook
Appl.-
Werkbedrijf
en M
beheer
Werk
Beuningen
Heumen
1.032
599
305
14.560
512
587
7.881
Beveiligingsproject incl. Indexering van 2,7yo
693
0
52
375
36
0
67
25
46
49
29
15
Ophoging bijdragen ivm kostenontwikkelingen
922
0
70
499
48
0
89
33
61
65
38
19
Begroting 2023
16.175
512
709
8.755
834
63
1.499
581
1.072
1.146
666
Begroting 2024
Nijmegen
ODRN
3.951
432
3.279
240
0
0
0
0
339
3.951
432
3.279
240
3.951
432
3.279
240
195
21
162
12
0
0
0
0
16.175
512
709
8.755
834
63
1.499
581
1.072
1.146
666
339
Indexering begroting 2023 met 4,94yo
719
25
29
389
37
3
66
26
48
51
30
15
Beveiligingsproject incl. Indexering van 4,94To
115
0
9
62
6
0
11
4
8
8
5
2
Multi Microsoft 365 Tenants incl. indexering 4,94To
273
0
21
148
14
0
26
10
18
19
11
6
Ophoging bijdragen incl. Indexering van 4,94To
301
0
23
163
15
0
29
11
20
21
12
6
Begroting 2024
17.583
538
790
9.517
907
66
1.631
632
1.165
1.246
723
369
4.146
453
3.441
252
Begroting 2025
17.583
538
790
9.517
907
66
1.631
632
1.165
1.246
723
369
4.146
453
3.441
252
146
0
11
79
8
0
14
5
10
10
6
3
0
0
0
0
Beveiligingsproject incl. Indexeringen Ophoging bijdragen incl. Indexering van 4,94To
113
0
9
61
6
0
11
4
8
8
5
2
0
0
0
0
Begroting 2025
17.842
538
810
9.657
920
66
1.656
641
1.182
1.264
734
374
4.146
453
3.441
252
Begroting 2026
17.842
538
810
9.657
920
66
1.656
641
1.182
1.264
734
374
4.146
453
3.441
252
Ophoging bijdragen incl. Indexering van 4,94To
112
0
9
61
6
0
11
4
7
8
5
2
0
0
0
0
Begroting 2026
17.954
538
818
9.718
926
66
1.667
645
1.190
1.272
739
376
4.146
453
3.441
252
Begroting 2027
17.955
538
818
9.718
926
66
1.667
645
1.190
1.272
739
376
4.146
453
3.441
252
Ophoging bijdragen incl. Indexering van 4,94To Begroting 2027
112
0
8
61
6
0
11
4
7
8
5
2
0
0
0
0
18.067
538
827
9.779
932
66
1.678
649
1.197
1.280
743
379
4.146
453
3.441
252
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
83
Plusproducten 2023 Bedragen in C 1.000
Totaal
Nijmegen
ODRN
WDW
Berg en Dal
Beuningen
Mook en Middelaar
Heumen
WBRN
Huur Ŭ Software scanners
22
0
0
0
0
22
0
0
0
Licenties Adobe
30
0
16
2
5
4
1
0
2
Licenties Foxit
68
68
0
0
0
0
0
0
0
Licenties Bluebeam
18
3
0
8
2
2
2
2
0
Aanschaf laptops tot 2025
15
0
0
15
0
0
0
0
0
Uitlevering 55 Samsung S10
15
15
0
0
0
0
0
0
0
ICT Beheer VSA
123
123
0
0
0
0
0
0
0
9
9
0
0
0
0
0
0
0
Internetverbinding RTC Ŭ VMC OIG Ŭ ACD
6
0
0
0
6
0
0
0
0
Licenties Microsoft (PowerBi Pro, Visio Ŭ Project)
31
12
3
5
4
2
0,3
0,5
5
Multi Microsoft 365 Tenants
522
282
27
70
35
37
21
11
40
Totaal Automatisering
859
512
46
99
51
66
25
13
47
Jeugdvolgsysteem (JVS)
41
0
0
19
10
6
4
2
0
Voortijdig schoolverlaters (VSV)
17
17
0
0
0
0
0
0
0
GWS
40
0
0
0
0
0
0
40
0
Beheer scaninrichting
2
2
0
0
0
0
0
0
0
Extra dienstverlening
392
70
79
0
0
231
0
12
0
Totaal Applicatiebeheer
493
90
79
19
10
238
4
54
0
1.352
602
125
119
61
304
29
67
47
Totaal
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
84
Bijlage 5 Bekostigingssystematiek SW De definitie van de SE's ais verdeling van het Rijksbudget is ook het afgelopen jaar weer aan verandering onderhevig geweest. Hierbij worden er correcties op de SE's toegevoegd, uitstroomcijfers opnieuw berekend en peildata aangepast. Per saldo blijft het macrobudget hetzelfde, maar dit kan wel de onderlinge verhouding tussen gemeenten veranderen. Deze werkwijze is vooraf niet te voorspellen en daarmee ook als verdeelfactor niet hanteerbaar. Door de SE definitie gelijk te houden, de uitstroom zelf te bepalen en bepa ling van de betalende gemeente op een uniforme peildatum te houden is de realisatie beter in te schatten en blijft de kostprijs per SE over de jaren vergelijkbaar.
Uitgangspunten voor de bepaling van het aantal SE per gemeente: ^
^
•
^
^
^
De definitie van het aantal SE blijf gelijk aan de definitie op het moment van ingang van de participatiewet. De peildatum voor de betalende gemeente in jaar X is de gemeente waar de medewerker ultimo jaar X-1 inwoner was. Voor de begroting wordt de betalende gemeente bepaald op basis van de dan beschikbare informatie van de woongemeente. Per gemeente wordt de uitstroom bepaald op basis van pensioen. Dit uitstroompercentage zal dus per gemeente variëren. Per gemeente wordt de overige uit stroom bepaald als een vast percentage per gemeente, op basis van historische uitstroomgegevens. Hiermee hanteren we niet meer het uit stroompercentage van het Ministerie, maar een uitstroompercentage op basis van pensioenuitstroom en ervaringscijfers.
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
85
Bijlage 6 Staat van personele lasten
WBRN Schaal
fte regulier
fte tijdelijke projecten
fte totaal
schaal 5-6
4,0
-
4,0
schaal 7-8
51,5
4,1
55,6
schaal 9-10
126,2
19,2
145,4
schaal 11-12
23,8
3,9
27,7
> schaal 12 Totaal
Bestuursondersteuning Schaal
1,8
-
1,8
207,3
27,2
234,5
iRvN fte
Schaal
fte
schaal 9-10
1,22
schaal 5-6
schaal 11-12
0,64
schaal 7-8
12,8
> schaal 12
1,1
schaal 9-10
105,0
2,96
schaal 11-12
9,9
> schaal 12
3,0
Totaal
Totaal
0,0
130,7
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
86
Functies
WBRN Functieomschrijving
schaal
fte
Functieomschrijving
schaal
fte
Bestuursondersteuning
fte
Administratief Medewerker
7
17,3
Manager FA/SA
10
1,0
Controller/CISO
Adviseur
9
1,0
Manager Werkbedrijf
16
1,0
Directeur Werkbedrijf
0,1
Adviseur ARBO
9
1,0
Medewerker Facilitair
6
4,0
Juridisch adviseur
0,22
Adviseur Medezeggenschap
9
0,8
Medewerker Informatievoorziening
10
3,0
Jurist
0,25
Algemeen Medewerker
12
2,5
Medewerker Salarisadministratie
8
2,4
Projectleider
0,39
Allround Administratief Medewerker
8
1,0
Personeelsadviseur SW
9
3,3
Privacy Officer
1
Arbeidsdeskundige
10
2,0
Privacy Officer
9
-
Arbeidspsycholoog
10
1,9
Projectleider
11
6,4
Boventallig
11
-
Projectleider RTA
12
1,0
Commercieel manager
11
3,3
Senior Consulent Bedrijfsdienstverlening
10
12,4
Communicatie Adviseur
9
1,6
Teammanager
12
7,8
Communicatiemedewerker
8
0,9
Teammanager Advies en Projecten
12
0,8
Consulent Bedrijfsdienstverlening
9
50,1
Teammanager Geld en Goed
12
1,0
Consulent Intake en Diagnose
9
33,5
Teammanager Mens en Markt
12
1,0
Contractbeheerder
10
1,0
Trainer/Opleidingskundige
10
2,9
Directeur Werkbedrijf
17
0,8
Werkcoach
8
17,7
Financieel Administratief Medewerker
7
1,8
programmamanagers
12
-
Financieel Adviseur A
10
1,2
Financieel Adviseur B
10
2,0
Gedetacheerde
9
-
HR Adviseur
10
1,6
Inhuur derden
8
1,6
Jobcoach
7
6,0
Juridisch Adviseur SW
10
1,3
Kwaliteitsmedewerker
9
4,7
Managementassistent Werkbedrijf
8
2,9
Eindtotaal
207,3
1
Eindtotaal
2,96
IRVN
fte
Directeur II
1,0
Mdw admin Ŭ secr II
1,0
Manager II
2,0
Adviseur II
1,0
Adviseur III
2,9
Adviseur IV
7,8
Adviseur V
1,0
Mdw gegevens I
9,9
Mdw gegevens II
30,9
Mdw systemen I
15,7
Mdw systemen II
32,9
Mdw systemen III
11,8
Operationeel leidinggevende I
5,0
Projectleider III
1,0
Projectleider IV
0,8
Inhuur
6,0
Eindtotaal
130,7
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
87
Bijlage 7 Staat van voorzieningen Hiernaast is het verwacht verloop van de voorzieningen weergegeven ^
beginstand
eindstand
Bedragen in C 1.000 2023
2023
2024
2025
2026
2027
Voorziening SPP WBRN
587
523
443
99
0
0
Voorziening SPP IRvN
333
0
0
0
0
0
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
88
Bijlage 8 Overheadnorm Overheadpercentages (BBV) Bedragen in C 1.000
R 2022
B2023P
B2023
B 2024
B2025
B2026
B2027
Primair
34.055
33.102
39.299
38.934
37.385
37.125
37.041
Overhead
10.106
9.912
10.935
11.581
11.429
11.329
11.329
44.162
43.013
50.234
50.516
48.814
48.454
48.370
Primair V
77,1V
77,0V
78,2V
77,1V
76,6V
76,6V
76,6V
Overhead V
22,9V
23,0V
21,8V
22,9V
23,4V
23,4V
23,4V
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
89
Bijlage 9 Staat van investeringen Hier treft u het investeringsoverzicht aan met de voorgenomen investeringen voor de jaren 2023 t/m 2027. Dit kan tevens bestaan uit overheveling van restant budgetten uit voorgaande jaren, tenzij een project is afgerond. ^
Investeringen MGR totaal Bedragen in C 1.000
begroot 2022
2024
2023
2025
2026
2027
Werkbedrijf - SW module
386
338
0
0
0
0
Werkbedrijf - Archieffunctie
300
215
0
0
0
0
Werkbedrijf - Inventaris
226
208
158
0
0
0
0
1.900
0
0
0
0
Eva fase 2 is herbenoemd naar SW module. We hebben ervoor gekozen om de SW module niet binnen het EVA platform te ontwikkelen maar om het huidige systeem te vervangen naar Compas Cloud. In 2022 is gestart met de implementatie fase en we verwachten Compas Cloud eind 2023 operationeel te hebben. Tot en met 2022 is een bedrag van C 77.000 besteed. We verwachten in 2023 nog C 276.000 nodig te hebben. Daarmee blijven we binnen de raming.
Werkbedrijf - Boekweitweg
In december 2020 is het plan van aanpak Nu Digitaal geaccordeerd. Daarmee gaat het digitale archief ingericht worden en gaat de analoge stroom tot een minimum beperkt worden. Dit houdt onder andere in dat de relevante delen van het analoge archief gedigitaliseerd gaan worden en Eva aangesloten wordt op het digitale archief. De investering die hiermee gemoeid is, wordt geraamd op C 300.000. Tot en met 2022 is en bedrag van C 70.000 uitgegeven. In 2022 is enige vertraging in de scnaopdracht opgetreden waardoor we een uitloop hebben naar 2023. We verwachten het
Totaal
ICT Rijk van Nijmegen
3.000
4.755
2.000
2.000
2.000
2.000
Totaal
3.912
7.417
2.158
2.000
2.000
2.000
Bedragen in 0 1.000 Centrale computercapaciteit
2023
2024
3.755
2025
1.000
2026
1.000
2027
1.000
1.000
Netwerk
150
150
150
150
150
Vervanging van Werkplekken
350
350
350
350
350
Mobiele telefonie
project in het 2e kwartaal van 2023 af te ronden en operationeel te zijn. Hiervoor wordt nog een bedrag van C 230.000 aan uitgaven geraamd. We verachten binnen de begroting te blijven. In 2023 gaan we ten lasten van het inventarisbud get verbeteringen in de werkplekken aanbrengen. In 2023 gaan we het restaurant en een deel van
500
500
500
500
500
4.755
2.000
2.000
2.000
2.000
de ontvangst- en het kantorendeel van de locatie Boekweitweg verbouwen om op de Boekweitweg cursussen te kunnen geven en we creëren er werkplekken. Hierdoor kunnen we in 2024 het pand aan de Wezenlaan afstoten en gaan onze trai ners vanaf 2024 de cursussen en bijeenkomsten verzorgen op de Boekweitweg. Het restaurant gaat door een externe ge-exploiteerd worden. Deze zal
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
90
ook voor externen toegankelijk worden zoals de medewerkers van Talis maar ook voor bewoners in het gebeid. Eind 2023 is de verbouwing gereed. De kosten ramen we op 0 1,9 miljoen.
Investeringen iRvN 2023
Investeringen 2023 SW module Bedragen in ê 1.000
beschikbaar budget
bestedingen tot en met 2022
restant budget
Voorbereidingen
30
27
3
inspanningen Emergo
335
43
292
Inspanningen leverancier app
50
6
44
Totaal
415
77
338
beschikbaar budget
bestedingen tot en met 2022
De globale verdeling van de investeringen van 0 4,8 miljoen ziet er als volgt uit: investeringen 2023 Nu digitaal
^ ^ ^ ^
0 3,8 miljoen Centrale computercapaciteit 0 150.000 Netwerk 0 350.000 Vervanging van Werkplekken 0 500.000 Mobiele telefonie
De aanbesteding van de Back-up Restorage capaciteit heeft vertraging opgelopen, mede van wege het wereldwijde tekort aan chips. In 2022 is de opdracht van 0 3,8 miljoen gegund. In 2023 zal met de realisatie ervan begonnen gaan worden. De totale investering in de Back-up Restorage capaciteit ramen we op 0 3,8 miljoen. Voor de vervanging van werkplekken en mobiele telefonie ramen we in totaal 0 850.000 aan investeringen voor 2023. In 2022 hebben we dit budget overschreden omdat veel meer personen worden uitgerust met een mobiele telefoon (onder andere vanwege multifactor-authentificatie) en
Bedragen in 0 1.000
restant budget
Projectleiding
80
20
60
Inrichting en conversie archieffunctie
70
45
25
Scannen analoge archieven
80
19
61
Bewaartermijntool
40
0
40
Opleidingskosten
10
0
10
Onvoorzien
20
0
20
Totaal
300
85
215
vaste pc's versneld zijn vervangen voor laptops. Dat betekent méér laptops omdat die per per soon worden uitgereikt terwijl pc's per werkplek werden geplaatst. Daarnaast zijn de prijzen van hardware enorm toegenomen door schaarste en toenemende inkoopprijzen. Om voor 2023 binnen de investeringsruimte te blijven zullen ze keuzen moeten maken in wat noodzakelijk is en wat ook in latere jaren mag.
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
91
Bijlage 10 Consolidatieoverzicht MGR Baten ICT Informatie- en Applicatiebeheer
Arbeidsparticipatie Overhead
Totaal Baten Arbeidsparticipatie Lasten
Overhead Overhead MGR
Totaal Lasten Baten
| Overhead
Totaal Baten ICT Automatisering
Lasten
Baten
Lasten
B2027 453
361
361
B2023 423
443
443
443
B2027
3.519
3.519
4.013
4.211
4.211
4.211
4.211
0
0
0
0
0
0
0
3.890
3.890
4.445
4.664
4.664
4.664
4.664
0
0
0
0
0
0
0 0
443
383
383
432
453
453
453
453
0
0
0
0
0
0
2.764
2.764
3.395
3.563
3.563
3.563
3.563
0
0
0
0
0
0
0
743
743
618
648
648
648
648
14
14
14
15
15
15
15
3.890
3.890
4.445
4.664
4.664
4.664
4.664
0
0
0
0
0
0
0
14.560
14.560
17.034
17.936
18.195
18.308
18.420
1.070
1.070
1.070
1.123
1.123
1.123
1.123
18.308
18.420
0
0
0
0
0
0
0
16.741
16.853
16.965
0
0
0
0
0
0
0
Overhead MGR
1.058
1.058
1.291
1.454
1.454
1.454
1.454
0
0
0
0
0
0
0
14.560
14.560
17.034
17.936
18.195
18.307
18.420
0
0
0
0
0
0
0
| Overhead
325
325
325
341
341
341
341
98
98
98
103
103
103
103
325
325
325
341
341
341
341
0
0
0
0
0
0
0
325
325
325
341
341
341
341
0
0
0
0
0
0
0
325
325
325
341
341
341
341
0
0
0
0
0
0
0
Begeleide participatie
44.598
44.598
0
0
0
0
0
582
582
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
47.863
47.473
44.487
40.751
36.937
0
0
585
581
577
574
569 0
| Overhead MGR
44.598
44.598
47.863
47.473
44.487
40.751
36.937
0
0
0
0
0
0
Begeleide participatie
41.252
41.252
0
0
0
0
0
522
522
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
44.231
43.660
40.827
37.091
33.277
0
0
809
901
897
893
889
3.346
3.346
3.632
3.812
3.660
3.660
3.660
577
577
580
608
608
608
608
44.598
44.598
47.863
47.473
44.487
40.751
36.937
0
0
0
0
0
0
0
Begeleide participatie
49 5
495
0
0
0
0
0
49 5
49 5
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
783
879
879
879
879
0
0
783
879
879
8 79
8 79
554
554
601
608
608
608
608
0
0
0
0
0
0
0
1.049
1.049
1.384
1.487
1.487
1.487
1.487
0
0
0
0
0
0
0
Begeleide participatie
658
658
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
786
849
849
849
849
0
0
0
0
0
0
0
391
391
598
638
638
638
638
0
0
0
0
0
0
0
1.049
1.049
1.384
1.487
1.487
1.487
1.487
0
0
0
0
0
0
0
Arbeidsparticipatie
22.461
23.365
25.061
25.165
23.886
24.117
24.413
0
0
0
0
0
0
0
Begeleide participatie
2.808
2.808
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
2.974
2.974
2.974
2.974
2.974
0
0
0
0
0
0
0
5.320
4.849
6.106
6.106
6.106
6.106
6.106
0
0
0
0
0
0
0
30.590
31.022
34.141
34.245
32.965
33.196
33.493
0
0
0
0
0
0
0
Arbeidsparticipatie
18.966
19.428
20.463
20.783
19.504
19.835
20.131
916
916
981
1.001
1.001
1.001
1.001
Begeleide participatie
2.808
2.808
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
2.974
2.974
2.974
2.974
2.974
0
0
0
0
0
0
0
Inkomensregelingen
4.377
4.377
5.634
5.162
5.162
5.162
5.162
0
0
0
0
0
0
0
Overhead MGR
4.439
4.409
5.070
5.326
5.326
5.226
5.226
575
575
575
603
603
603
603
30.590
31.022
34.141
34.245
32.965
33.196
33.493
0
0
0
0
0
0
0
Inkomensregelingen Totaal Baten
Totaal Lasten
B2026
453
18.195
Totaal Lasten
Lasten
B2026
16.482
Overhead
Werkbedrijf Werk
B2025
453
17.936
Overhead
Baten
B2025
15.743
Totaal Baten
Lasten
B 2024
453
17.034
Overhead MGR
Werkbedrijf Vastgoed
B 2024
13.502
Totaal Lasten
Baten
B2023 (h)
432
14.560
Totaal Baten Werkbedrijf SW
B2023
13.502
Totaal Lasten Baten
W2023
3 70
14.560
Totaal Baten Lasten
B2023 (h)
3 70
Overhead
Totaal Lasten
Bestuursondersteuning
W2023
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
92
Baten
W2023
B2023 (h)
B2023
B 2024
B2025
B2026
B2027
W2023
B2023 (h)
Arbeidsparticipatie
22.831
23.735
25.493
25.618
24.339
24.570
24.866
361
361
423
443
443
443
443
Overhead
18.958
18.958
21.973
23.095
23.355
23.467
23.579
1.168
1.168
1.168
1.225
1.225
1.225
1.225
Begeleide participatie
47.901
47.901
0
0
0
0
0
1.076
1.076
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
51.619
51.325
48.339
44.604
40.789
0
0
1.369
1.460
1.457
1.453
1.448
Inkomensregelingen Totaal Baten MGR Totaal
Lasten
B2026
B2027
5.320
4.849
6.106
6.106
6.106
6.106
6.106
0
0
0
0
0
0
0
95.011
95.443
105.192
106.145
102.139
98.747
95.341
2.605
2.605
2.959
3.129
3.125
3.121
3.117
19.349
19.811
20.895
21.236
19.957
20.288
20.584
916
916
981
1.001
1.001
1.001
1.001
16.656
16.656
19.736
20.682
20.941
21.054
21.166
0
0
0
0
0
0
0
Begeleide participatie
44.718
44.718
0
0
0
0
0
522
522
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
47.991
47.483
44.649
40.914
37.099
0
0
809
901
897
893
889
Inkomensregelingen
4.377
4.377
5.634
5.162
5.162
5.162
5.162
0
0
0
0
0
0
0
Overhead MGR
9.912
9.882
10.935
11.581
11.429
11.329
11.329
1.167
1.167
1.169
1.227
1.227
1.227
1.227
95.011
95.443
105.192
106.145
102.139
98.747
95.341
2.605
2.605
2.959
3.129
3.125
3.121
3.117
B2026
B2027
W2023
B2023 (h)
B2023
B 2024
B2025
Arbeidsparticipatie
22.471
23.375
25.071
25.175
23.896
24.127
24.423
Overhead
17.790
17.790
20.805
21.870
22.129
22.242
22.354
Begeleide participatie
46.825
46.825
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
50.251
49.865
46.883
43.151
39.341
Inkomensregelingen
Lasten
B2025
Overhead
Totaal Baten MGR Totaal
B 2024
Arbeidsparticipatie
Totaal Lasten
Baten
B2023
5.320
4.849
6.106
6.106
6.106
6.106
6.106
92.406
92.838
102.233
103.017
99.015
95.626
92.225
Arbeidsparticipatie
18.433
18.895
19.914
20.235
18.956
19.287
19.584
Overhead
16.656
16.656
19.736
20.682
20.941
21.054
21.166
Begeleide participatie
44.196
44.196
0
0
0
0
0
WSW en beschut werk
0
0
47.182
46.582
43.752
40.021
36.210
Inkomensregelingen
4.377
4.377
5.634
5.162
5.162
5.162
5.162
Overhead MGR
8.745
8.715
9.766
10.355
10.202
10.102
10.102
92.406
92.838
102.233
103.017
99.015
95.626
92.225
Totaal Lasten
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
93
Naast de financiële overzichten van de onderde len van de MGR geven we ook de doorbelasting tussen de onderdelen weer. Dit is nodig om per onderdeel alle kosten en opbrengsten weer te geven, die de basis zijn voor de afrekening van het desbetreffende onderdeel. Dit heeft een baten en lasten verhogend effect. Op MGR niveau elimine ren wij dit conform de BBV voorschriften.
ICT Rijk van Nijmegen (iRvN) De dienstverlening welke het onderdeel Automa tisering van iRvN voor het Werkbedrijf verricht wordt doorbelast. Deze inkomsten staan bij iRvN onder het Taakveld Overhead. De lasten vallen bij WBRN onder Overhead MGR. Verder beheert iRvN de applicaties voor de informatievoorziening van het onderdeel WERK. Deze kosten komen in de programmalasten van WERK.
Bestuursondersteuning (BO) Doorbelasting van bestuurskosten naar de Over head MGR van WerkBedrijf (WBRN) en ICT Rijk van Nijmegen (iRvN). WerkBedrijf (WBRN) Bij de begeleide participatie vinden er een aantal doorbelastingen plaats. De huisvestingslasten van de Boekweitweg (opbrengsten Vastgoed, programmalasten SW), de detacheringsopbrengst van de SW-medewerkers die voor de MGR zelf worden ingezet (opbrengst SW, kosten overhead MGR WBRN) en de opbrengst voor de praktijkdiagnose (opbrengst SW, programmalasten WERK).
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
94
Bijlage 11 Risico per gemeente Gemeente 2024 Bedragen in C 1.000
Inwoners aantal
Verdeelsleutel o.b.v. Inwondersaantal
Risico per gemeente
Nijmegen
182.000
550Zo
2.000
Wijchen
41.522
456
Berg en Dal
35.320
ra ra
Beuningen
26.568
8"Zo
292
Druten
19.518
6"Zo
215
Heumen
16.795
5"Zo
185
Mook en Middelaar Subtotaal
388
7.998
207o
88
329.721
100%
3.624
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
95
Bijlage 12 Geprognotiseerde Balans 2022-2027 Met ingang van 2017 is het wetteiijk verplicht om (meerjarig) een geprogno tiseerde balans op te nemen in de be groting. Uitgangssituatie is de balans per 31 december 2021 conform de vastgestelde Jaarstukken 2021. De geraamde mutaties voor de diverse activa- en passivaposten worden hierop gecorrigeerd. Tevens laten we de ontwikkeling van de belangrijkste kengetallen zien.
Bedragen in
î 1.000
R2022
B2023
B2023W
B2024
B2025
B2026
B2027
Activa
7.582
8.331
10.578
9.841
9.462
9.082
8.542
1.1.2 Immateriele vaste activa
0
0
0
0
0
0
0
1.1.3 Financiele vaste activa
0
0
0
0
0
0
0
7.582
8.331
10.578
9.841
9.462
9.082
8.542
20.094
26.342
25.592
24.132
22.099
21.305
21.155
266
200
600
350
300
200
250
1.561
1.677
1.557
1.420
1.430
1.500
1.350
1.1 Materiele vaste activa
Vaste Activa 1.2 Vorderingen 1.3 Liquide middelen 1.4 Overlopende activa
162
0
0
0
0
0
0
Vlottende activa
22.083
28.219
27.749
25.902
23.829
23.005
22.755
Totaal activa
29.665
36.550
38.327
35.743
33.291
32.087
31.297
1.5 onderhanden werk
Passiva
R2022
B2023
B2023W
B2024
B2025
B2026
B2027
2 Vaste passiva
0
0
0
0
0
0
2.1 Eigen vermogen
0
0
0
0
0
0
0
920
183
523
443
99
0
0
2.2 Voorzieningen
0
2.3 Vaste schulden 1 jaar of langer
7.806
8.695
8.436
8.018
8.060
7.938
7.778
Vaste passiva
8.726
8.878
8.959
8.461
8.159
7.938
7.778
2.4 Vlottende passiva 2.5 Vaste schulden korter dan 1 jaar
0
0
0
0
0
0
0
8.519
13.999
14.725
12.725
12.075
11.575
11.125
2.6 overlopende passiva
12.419
13.673
14.643
14.557
13.057
12.574
12.394
Totaal vooruit ontvangen bedragen
20.938
27.672
29.368
27.282
25.132
24.149
23.519
Totaal passiva
29.665
36.550
38.327
35.743
33.291
32.087
31.297
Kengetallen
R2022
B2023
B2023W
B2024
B2025
B2026
B2027
Netto schuldquote
ľ.4%
8,80Z
9,8Mo
9,1Mo
9,5Mo
9,5Mo
9,3Mo
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
9,8Mo
9,1Mo
9,5Mo
9,5Mo
9,3Mo
ľ.4%
8,80Z
Solvabiliteitsratio
0ũZo
00Z
00Z
00Z
00Z
00Z
00Z
Liquiditeit
1,1
1,0
0,9
0,9
0,9
1,0
1,0
92.366
92.406
102.233
103.017
99.015
95.626
92.225
Totaal baten begroot
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
96
Bijlage 13 Incidentele baten en lasten Toelichting In de gemeentewet is opgenomen dat de begro ting en het financieel meerjarenperspectief 'structureel en reëel in evenwicht' dienen te zijn. Hiermee wordt door de wetgever beoogd dat een gemeenschappelijke regeling structurele lasten moeten dekken met structurele baten. Om inzicht in de structurele en incidentele lasten en baten te geven, maakt het onderstaande overzicht deel uit van de begroting. Het onderscheid tussen incidenteel en structu reel is niet altijd even helder. De commissie BBV heeft daarom in een notitie dit onderscheid meer ingekaderd. Daarnaast hebben de gezamenlijke provincies een handrieking geschreven over dit onderwerp. De richtlijn is dat, als de tijdelijke baten en/of lasten zich gedurende maximaal drie jaar voordoen, het gaat om ‘eenmalige zaken'. Voor dotaties en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen wordt in beginsel gesteld dat deze incidenteel van aard zijn. Onderstaand een nadere verheldering: ^
Incidentele baten en lasten zijn baten en las ten die onder ongewijzigd beleid en omstan digheden voor maximaal drie jaar vaststaan. Rijksbijdragen, subsidies en projecten die langer dan 3 jaar lopen, maar waar vooraf
^
^
van bekend is dat die bijdrage, subsidie of het project op termijn stopt, worden als inciden teel beschouwd. Toevoegingen en onttrekking aan reserves en voorzieningen worden altijd als incidenteel beschouwd. Indien bestaand structureel beleid, niet zijnde een tijdelijke geldstroom, binnen drie jaar een wijziging ondergaat dan worden de daarmee samenhangende baten en lasten in het begro tingsjaar niet als incidenteel aangemerkt.
Wij gaan als volgt met de incidentele baten en lasten om: 1. In het overzicht incidentele baten en lasten dat in de begroting en jaarrekening op grond van het BBV dient te worden opgenomen worden incidentele baten en lasten gespecificeerd vanaf ê 50.000. Incidentele baten en lasten kleiner dan ê 50.000 worden als 'overige' per programma opgenomen. Dit grensbedrag geldt niet voor incidentele baten en lasten als gevolg van dotaties en onttrekkingen aan de reserves, deze worden altijd apart opgenomen. 2. Het Dagelijks Bestuur presenteert behalve het overzicht incidentele baten en lasten in de begroting ook het overzicht structureel begrotingssaldo.
Werk Door de ontstane coronacrisis hebben extra middelen ontvangen om de gevolgen van de crisis op de arbeidsmarkt te kunnen aanpakken. Deze middelen ter grootte van ê 1,1 miljoen zetten we de komende drie jaar in om de risico's bij de uitvoering van CAO aan de slag te dempen. Daarnaast lopen er een aantal tijdelijke projecten zoals IPS, POW en RMT. Deze regelingen hebben een tijdelijk karakter. In 2022 is ê 1,6 besteed. Ten slotte doteren we per saldo aan de voorzie ning strategische personeelsplaning in het kader van werk naar werk trajecten en doteren we aan de voorziening dubieuze debiteuren. Automatisering en Applicatiebeheer De toelichting op automatisering en applicatiebe heer nemen we samen omdat deze vergelijkbaar is. De incidentele baten en lasten betreft de plusproducten. Dit betreft de specifiek met gemeenten overeengekomen aanvullende dienstverlening in enig jaar. De voor deze dienstverlening gemaakte kosten worden één op één doorbelast aan de gemeente waaraan de dienstverlening geleverd wordt. Voor 2022 betreft het deels de extra inzet van personeel en de inzet van een aantal aanvul lende producten zoals TopDesk, Oracle en Visio. Daarnaast doteren we per saldo aan de voorziening strategische personeelsplanning in het kader van werk naar werk trajecten.
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
97
Bedragen in
î 1.000
B 2022
R 2022
B 2023
B 2024
B 2025
B 2026
Structurele baten en lasten Saldo baten en lasten
0
0
0
0
0
Toevoegingen reserves - voorzieningen
0
741
0
0
0
0 0
Ontrekkingen reserves - voorzieningen
-191
0
-264
-180
-344
-99
-191
741
-264
-180
-344
-99
Waarvan incidentele baten
3.223
4.207
5.651
2.476
3.338
1.391
Waarvan incidentele lasten
-3.032
-4.948
-5.387
-2.296
-2.994
-1.292
0
0
0
0
0
0
Begrotingssaldo na bestemming
Structureel begrotingssaldo Programma
R2022 Exploitatie
B2023W
B2024
B2025
B2026
B2027
Baten
1.763
2.611
4.806
1.590
2.452
505
Lasten
-1.672
-3.252
-4.742
-1.510
-2.108
-406
Werk Reserves - voorzieningen
Baten Lasten
Totaal Werk
Exploitatie
0
641
-
-
-
-
-91
-
-64
-80
-344
-99
0
0
0
0
0
0
Baten
671
626
348
365
365
365
Lasten
-671
-626
-348
-365
-365
-365
Baten
0
0
0
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
0
0
Automatisering Reserves - voorzieningen
0
0
0
0
0
0
Baten
789
970
497
521
521
521
Lasten
-689
-1.070
-297
-421
-521
-521
0
100
0
0
0
0
-100
0
-200
-100
0
0
Totaal Applicatiebeheer
0
0
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
0
0
Totaal Automatisering Exploitatie
Applicatiebeheer Reserves - voorzieningen
Baten Lasten
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
98
REGIO RIJK VAN NIJMEGEN
© MGR Rijk van Nijmegen, maart 2023. Opmaak: zingrafischontwerp.nl. Fotografie: de verBeelding
Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen
99