Bijlage 01: Jaarrekening 2022

Jaarstukken 2022

Versie 31 mei 2023

Algemeen Leeswijzer

Samenvatting Programmaverantwoording 2022

Begroting

Begroting

Rekening

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

Werk en inkomen

-5.268.892

-7.198.341

-7.165.041

33.300

Jeugd

-9.654.040

-9.178.500

-9.275.043

-96.543

Maatschappelijke ondersteuning

-9.939.691

-10.338.365

-10.249.433

88.932

Welzijn en educatie

-5.598.453

-6.444.425

-6.276.717

167.708

Omgeving

-3.542.621

-3.143.069

-2.445.670

697.399

Openbare orde en veiligheid

-1.908.584

-1.863.080

1.460.615

3.323.695

Bestuur en algemene ondersteuning

29.223.326

34.168.448

35.500.644

1.332.196

Onroerende zaakbelasting

7.735.000

7.620.000

7.653.580

33.580

Overige eigen middelen

-751.436

-284.623

128.067

412.690

Gerealiseerd resultaat

294.609

3.338.045

9.331.002

5.992.957

Resultaat 2022

Stand 1-12023

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Reservepositie

Stand 1-12022

Storting Onttrekking

in € (+=positief/-=negatief)

1)

Algemene reserve

10.056.871

1.366.000

-450.000

0

10.972.871

Overige reserves

2.841.076

1.044.762

-1.424.381

9.331.002

11.792.459

12.897.947

2.410.762

-1.874.381

9.331.002

22.765.330

¹ Deze stand is inclusief het voorstel tot aanvullende resultaatbestemming 2022

1

Inhoudsopgave

Algemeen................................................................................................................................ 1 Leeswijzer ........................................................................................................................... 1 Samenvatting ...................................................................................................................... 1 Inhoudsopgave ....................................................................................................................... 2 Inleiding.............................................................................................................................. 7 Bericht van het college ..................................................................................................... 7 Financiële resultaten ........................................................................................................ 8 Jaarverslag ........................................................................................................................... 17 Programmaverantwoording ............................................................................................... 17 1. Werk en inkomen ..........................................................................................................

18 Programma inhoud ........................................................................................................ 18 Ambities en ontwikkelingen ........................................................................................... 18 Doelen en financiën ....................................................................................................... 19 Overige gegevens ........................................................................................................... 26 2. Jeugd ............................................................................................................................ 27 Programma inhoud ........................................................................................................ 27 Ambities en ontwikkelingen ........................................................................................... 27 Doelen en financiën ....................................................................................................... 28 Overige gegevens ........................................................................................................... 39 3. Maatschappelijke ondersteuning.................................................................................... 41 Programma inhoud ........................................................................................................

41 Ambities en ontwikkelingen ........................................................................................... 41 Doelen en financiën ....................................................................................................... 42 Overige gegevens ........................................................................................................... 54 4. Welzijn en educatie ....................................................................................................... 57 Programma inhoud ........................................................................................................ 57 Ambities en ontwikkelingen ........................................................................................... 57 Doelen en financiën ....................................................................................................... 59 Overige gegevens ........................................................................................................... 71 5. Omgeving ...................................................................................................................... 75 Programma inhoud ........................................................................................................ 75 Ambities en ontwikkelingen ...........................................................................................

75 Doelen en financiën ....................................................................................................... 76 Overige gegevens ........................................................................................................... 92 2

6. Openbare orde en veiligheid .......................................................................................... 97 Programma inhoud ........................................................................................................ 97 Ambities en ontwikkelingen ........................................................................................... 97 Doelen en financiën ....................................................................................................... 98 Overige gegevens ......................................................................................................... 104 7. Bestuur en algemene ondersteuning ............................................................................ 106 Programma inhoud ...................................................................................................... 106 Ambities en ontwikkelingen ......................................................................................... 106 Doelen en financiën ..................................................................................................... 107 Overige gegevens ......................................................................................................... 123 8. Onroerende zaakbelasting ...........................................................................................

126 Programma inhoud ...................................................................................................... 126 Ambities en ontwikkelingen ......................................................................................... 126 Doelen en financiën ..................................................................................................... 126 Overige gegevens ......................................................................................................... 128 9. Overige eigen middelen ............................................................................................... 129 Programma inhoud ...................................................................................................... 129 Ambities en ontwikkelingen ......................................................................................... 129 Doelen en financiën ..................................................................................................... 129 Overige gegevens ......................................................................................................... 137 Paragrafen .......................................................................................................................... 139 Lokale heffingen ..............................................................................................................

140 Hondenbelasting .......................................................................................................... 141 Forensenbelasting ........................................................................................................ 141 Marktgelden ................................................................................................................ 141 Toeristenbelasting........................................................................................................ 142 Lijkbezorgingsrechten .................................................................................................. 142 Leges publiekszaken .................................................................................................... 142 Reclamebelasting ......................................................................................................... 143 Volume en bedrag kwijtscheldingen ............................................................................. 143 Munitax ....................................................................................................................... 144 Kostendekkendheid...................................................................................................... 145 Afval ............................................................................................................................

146 Riool ............................................................................................................................ 147 Leges omgevingsvergunning ........................................................................................ 147 3

Rioolheffing ................................................................................................................. 148 Reinigingsheffing (afvalstoffenheffing en reinigingsrecht)............................................ 150 Onroerende zaakbelasting............................................................................................ 151 Leges omgevingsvergunningen..................................................................................... 151 Overzicht lokale woonlastendruk ................................................................................. 152 Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................ 153 Weerstandsvermogen................................................................................................... 153 Weerstandscapaciteit ................................................................................................... 153 Ratio weerstandsvermogen .......................................................................................... 154 Financiële kengetallen ................................................................................................. 155 Risicokaart ...................................................................................................................

157 Risico Covid-19 en Oorlog Oekraïne............................................................................. 159 Onderhoud kapitaalgoederen .......................................................................................... 161 Wegen ......................................................................................................................... 161 Openbare verlichting ................................................................................................... 161 Riolering ...................................................................................................................... 162 Water .......................................................................................................................... 163 Groen en speelvoorzieningen ....................................................................................... 163 Gebouwen en civiele kunstwerken ............................................................................... 164 Financiering .................................................................................................................... 166 Beleid .......................................................................................................................... 166 Risicobeheer ................................................................................................................

166 Renterisico's................................................................................................................. 166 Kredietrisico ................................................................................................................ 169 Renteschema ............................................................................................................... 170 Taakveld treasury ........................................................................................................ 171 Beleggingen ................................................................................................................. 171 Financieringsbehoefte .................................................................................................. 171 Financieringspositie ..................................................................................................... 171 Financiering (opgenomen geld O/G) ........................................................................... 172 Uitzettingen (U/G) ...................................................................................................... 173 Relatiebeheer/ Kasbeheer ............................................................................................ 173 Bedrijfsvoering ................................................................................................................

174 Personeel en organisatie .............................................................................................. 174 Informatiebeveiliging en privacy .................................................................................. 175 4

Communicatie ............................................................................................................. 176 Covid-19 en oorlog Oekraïne ....................................................................................... 178 Verbonden partijen.......................................................................................................... 180 Beleid .......................................................................................................................... 180 Veiligheidsregio Gelderland Zuid (VRGZ), Nijmegen.................................................... 181 Instituut Bijzonder Onderzoek (IBO), Wijchen ............................................................. 182 Milieusamenwerking en afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN), Nijmegen ............. 183 Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN) .................................................................. 184 Gemeentelijke gezondheidsDienst (GGD), Nijmegen .................................................... 186 Munitax, (Beuningen).................................................................................................. 188 Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen (DRAN)................................................. 189 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR), Nijmegen .........................................

190 Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen ................................................................... 192 Aandelen ..................................................................................................................... 193 Grondbeleid .................................................................................................................... 196 Algemeen .................................................................................................................... 196 Rekenparameters grondexploitaties ............................................................................. 200 Projecten Uitvoerend grondbeleid / actieve grondexploitaties ...................................... 203 Faciliterend grondbeleid .............................................................................................. 230 Portefeuille grondexploitaties ...................................................................................... 232 Wet Open Overheid ......................................................................................................... 241 Jaarrekening ....................................................................................................................... 242 Overzicht baten en lasten ................................................................................................

242 Rekening van baten en lasten ...................................................................................... 245 Balans ............................................................................................................................. 303 Inleiding balans ........................................................................................................... 303 Balans.......................................................................................................................... 303 Waarderingsgrondslagen ............................................................................................. 303 Toelichting op de balans .............................................................................................. 303 Reserves en voorzieningen ........................................................................................... 303 Investeringsoverzicht ................................................................................................... 303 Balans.......................................................................................................................... 303 Waarderingsgrondslagen ............................................................................................. 306 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans per 31 december..................

309 Verplichte bijlagen .............................................................................................................. 332 5

SISA.................................................................................................................................... 332 Wnt .................................................................................................................................... 349 Baten en lasten per taakveld ............................................................................................... 351 Facultatieve bijlagen ........................................................................................................... 356 Reserves en voorzieningen .............................................................................................. 357 Langlopende geldleningen ............................................................................................... 361 Vaste activa ..................................................................................................................... 362 Garantie en verplichtingen .............................................................................................. 372 Personele kosten ............................................................................................................. 374 Algemene uitkering .........................................................................................................

375 Lijstoverzicht afkortingen ................................................................................................ 378

6

Inleiding Bericht van het college In de eerste maanden van 2022 hebben we, na de intensieve coronajaren 2020 en 2021, nog te maken gehad met de gevolgen van de pandemie. Dit vroeg het nodige van de flexibiliteit van de Beuningse samenleving. We gingen over naar een ‘nieuw normaal’ - maar daarmee keerde de gewenste rust niet terug. Want de wereld werd bruut opgeschrikt door de Russische invasie in de Oekraïne. Beuningen kwam direct in actie voor de vluchtelingen en realiseerde crisisnoodopvang in De Tinnegieter en daarna noodopvang op het Asdonckterrein. Het goede doen en je steentje bijdragen, samen met alle betrokkenen: dat betekende een stevige inspanning in menskracht en middelen - en het zorgde voor saamhorigheid. Ook de met de oorlog samenhangende energiecrisis heeft een stevige impact op de Beuningse samenleving. De vier thema’s ‘ Sociaal kloppend hart’, ‘Zuinig op ons klimaat’, ‘Beuningen maken we samen’ en ‘Aantrekkelijk wonen’ geven nieuwe energie voor onze gemeente – de titel van het raadsakkoord. De coalitievorming en het opstellen van het raadsakkoord, volgend op de gemeenteraadsverkiezingen in maart, gaven ruimte aan het formuleren van nieuwe ambities en plannen voor de gemeente Beuningen. Wonen en bouwen zijn belangrijke pijlers in deze ambities. Passende huisvesting in een fijne woonomgeving: voor minder doet Beuningen het niet.

De opgaven worden complexer, gezien de grotere onderlinge verwevenheid en gezien de omstandigheden zoals stikstof en de krappe arbeidsmarkt. Op de complexe opgaven is regionale samenwerking, bijvoorbeeld in de Groene Metropoolregio. Door onze grondige voorbereidingen in eerdere jaren konden we ook in 2022 voortbouwen op het Panorama 2040 met onder andere het structuurmodel Ewijk. Ook al is de Omgevingswet andermaal uitgesteld. En tot slot een mooie mijlpaal: in december besloot de gemeenteraad welke functies in het nieuw te bouwen zwembad moeten komen.

7

Financiële resultaten Resultaten en bestemming Voorstel resultaatbestemming 2022 in € (+=storting reserve/-=onttrekking reserve) Algemene reserves Storting algemene reserve (samengevoegd met grondexploitatie)

0

Bestemmingsreserves Budgetoverheveling (nog uit te voeren werkzaamheden in volgend jaar) Vluchtelingen Maatschappelijk vastgoed (1/3) Bovenwijkse voorzieningen (2/3)

604.208 3.244.363 1.827.477 3.654.954

Resultaatbestemming

9.331.002

Analyse resultaat Programmaverantwoording 2022

Begroting

Begroting

Rekening

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

Werk en inkomen

-5.268.892

-7.198.341

-7.165.041

33.300

Jeugd

-9.654.040

-9.178.500

-9.275.043

-96.543

Maatschappelijke ondersteuning

-9.939.691

-10.338.365

-10.249.433

88.932

Welzijn en educatie

-5.598.453

-6.444.425

-6.276.717

167.708

Omgeving

-3.542.621

-3.143.069

-2.445.670

697.399

Openbare orde en veiligheid

-1.908.584

-1.863.080

1.460.615

3.323.695

Bestuur en algemene ondersteuning

29.223.326

34.168.448

35.500.644

1.332.196

Onroerende zaakbelasting

7.735.000

7.620.000

7.653.580

33.580

Overige eigen middelen

-751.436

-284.623

128.067

412.690

Gerealiseerd resultaat

294.609

3.338.045

9.331.002

5.992.957

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Bij het onderdeel Jaarrekening, Rekening van baten en lasten, Incidentele baten en lasten is globaal aangegeven of de afwijkingen van incidentele of structurele aard zijn. Het precieze karakter van de afwijkingen is niet altijd even duidelijk aan te geven. Als uitgangspunt hanteren we de regel: als een afwijking niet expliciet als incidenteel is aan te merken, dan beschouwen we het als structureel. Samengevat komt het in grote lijnen hierop neer: 1. Uit onderstaande tabel blijkt dat de afwijking ten opzichte van de ramingen bij de herfstnota nagenoeg helemaal is aan te merken als een incidentele afwijking. 2. Het uiteindelijke rekeningresultaat van € 9,3 miljoen is globaal voor € 4,8 miljoen van structurele aard en € 4,5 miljoen van incidentele aard.

8

Ramingen rekeningsaldo:

Structureel

Incidenteel

Totaal

622.000 0

-327.000 -231.000

295.000 -231.000

2e bgw: Administratieve wijziging

0

0

0

3e bgw: Bedrijfsvoering (binnen programma 7)

0

0

0

1.313.000

0

1.313.000

-27.000

-299.000

-326.000

Begroting voor wijziging (pag.184 programmabegroting 2022-2025) 1e bgw: Meerjaren(investerings)begroting/dekkingsvoorstel

4e bgw: Herfstnota 2021 Structurele effecten 5e bgw: Perspectiefnota 2022 6e bgw: Resultaatbestemmingen 2021

0

0

0

2.718.000

-431.000

2.287.000

8e bgw: Bedrijfsvoering (ná herfstnota)

0

0

0

Geraamd rekeningsaldo na wijzigingen

4.626.000

-1.288.000

3.338.000

7e bgw: Herfstnota 2022

Totaal afwijkingen

173.000

5.843.000

6.016.000

Werkelijk rekeningsaldo (inschatting incidenteel en structureel)

4.799.000

4.555.000

9.354.000

Werkelijk rekeningsaldo (inclusief afrondingen, totaal € 23.000)

4.799.000

4.532.000

9.331.000

9

Hierbij een bondige toelichting op de grote verschillen tussen het jaarresultaat en de laatste aan u aangeboden rapportage (Herfstnota) over 2022. Programma 1 Werk en inkomen € 33.300 Het voordelige resultaat bevat een specifieke uitkering voor ondersteuning van kwetsbare huishoudens bij het nemen van maatregelen om op korte termijn de energierekening te verlagen. Aanleiding vormde de sterk gestegen energielasten. De regeling loopt over meerdere jaren. Programma 2 Jeugd -€ 96.543 De producten binnen het programma laten zien dat capaciteit in de jeugd ggz onder druk staat met als gevolg wachtlijsten en personeelstekorten waardoor de uitgaven van de gemeente nu nog niet gemaakt worden en ongetwijfeld later zullen volgen. Tendens is ook dat er daardoor ander maatwerk/passende hulp geboden is. Dit blijkt uit een toename van het aantal verwijzingen jeugdhulp (intensief) met verblijf. Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning € 88.932 Het voordelige resultaat bevat voornamelijk specifieke uitkeringen voor inburgering, maatschappelijke begeleiding voor inburgeraars en cliënt ondersteuning van € 209.000 die samen met geld van de Provincie Gelderland (Winterfonds, € 125.000) en budgetten voor lopende projecten (€ 106.000) in 2023 zullen leiden tot uitvoering van activiteiten, plannen en verstrekkingen.

Programma 4 Welzijn en educatie € 167.708 Onderhoud van groen, parken en plantsoenen is binnen de bestekruimten gebleven waarbij ook de voorbereiding voor aanpak van wijk Vording voordelig is uitgevallen. Uitvoering van groenaanleg voor Vording zal in 2023 vervolgens plaatsvinden. Programma 5 Omgeving € 697.399 Grootste voordeel betreft vervolgens ontvangst van hogere leges, voornamelijk veroorzaakt door aanleg van een energiepark (na aftrek van WABO lasten) en bestemmingsplannen. Het resultaat op afval van € 42.000 voordelig is een combinatie van lagere opbrengsten op afvalproducten en afvalstoffenheffing tegenover een voordeel op lagere kosten voor inzameling en milieustraat. De uitgaven voor wegenonderhoud, bermonderhoud, watergangen, openbare verlichting en verkeersmaatregelen veroorzaken het restant van het voordeel. Evenals het voorgaande jaar is de beschikbare capaciteit voor organisatie en uitvoering beperkt waardoor plannen leiden tot uitstel. Programma 6 Openbare orde en veiligheid € 3.323.695 Crisis in Oekraïne heeft geleid tot een voordelig resultaat van € 3.244.000 op de opvangsituatie. Uitkeringen van het Rijk tegenover de gemaakte kosten door de gemeente zijn ruimschoots gedekt.

10

Dit programma is volgens begroting verlopen met geringe afwijkingen. Programma 7 Bestuur en algemene ondersteuning € 1.332.196 Vanuit dit voordelige saldo zal voor € 258.000 projectmatig geld voor het digitaal ontwikkelprogramma worden overgeheveld naar 2023. Verder is er sprake van voordelen op de algemene uitkering van € 419.000. Over 2022 is een voordeel op personele lasten door vacatureruimte. Aangevuld met gecompenseerde uren voor het project ontheemden Oekraïne vanuit de opvangregeling) voor circa € 1,2 mln. Hiertegenover staan nadelen door inhuur van personeel voor circa €1 mln. en een nadeel van € 560.000 doordat minder uren zijn doorbelast aan producten zoals grondexploitaties en grote investeringen. Tenslotte heeft vrijval van een "verliesvoorziening" plaatsgevonden (niet meer nodig), wat een voordeel van circa € 1,1 mln. tot gevolg heeft. Programma 8 Onroerendezaakbelasting € 33.580 De opbrengsten zijn hoger dan geraamd door hertaxaties en heffingen van 2022 en voorgaande jaren en meer woningen welke zijn opgeleverd in 2022. Programma 9 Overige eigen middelen € 412.690 Uit het voordeel zal een specifieke uitkering van € 879.000 voor woningbouw stimulering naar 2023 worden overgeheveld om in de komende jaren ingezet te worden. Belastingen (forensen, toeristen en honden), bouwgrondexploitatie, energiebeheer zorgen voor een nadeel van per saldo € 95.000.

Tenslotte is het totale verschil op de mutaties reserves. Dit zijn deels hogere stortingen dan geraamd of anderszins hogere bijdragen/vrijval vanuit budgetoverheveling zoals was verwacht. Hiervan is een toelichting te vinden bij het hierna opgenomen onderdeel Eigen Vermogen. We verwijzen hiervoor naar Facultatieve bijlagen, Reserves en voorzieningen.

Opbouw begrotingsbedragen Opbouw begroting 2022 in € (+=voordeel/-=nadeel)

Saldo begroting exploitatie

Saldo begroting reserves

Begroting voor wijziging

1.391.245

-1.096.636

294.609

1e bgw: Meerjaren(investerings)begroting/dekkingsvoorstel

-231.000

0

-231.000

0

0

0

2e bgw: Administratieve wijziging 3e bgw: Bedrijfsvoering (binnen programma 7) 4e bgw: Herfstnota 2021 Structurele effecten 5e bgw: Perspectiefnota 2022

Totaal begroting

0

0

0

1.315.211

-1.942

1.313.269

-441.934

116.000

-325.934

6e bgw: Resultaatbestemmingen 2021

-1.988.688

1.988.688

0

7e bgw: Herfstnota 2022

3.487.572

-1.200.471

2.287.101

0

0

0

3.532.406

-194.361

3.338.045

8e bgw: Bedrijfsvoering (ná herfstnota) Verwacht resultaat

11

Eigen vermogen Opbouw eigen vermogen Stand per 1.1.2022 10.056.871 2.841.076 12.897.947

in € (+=positief/-=negatief) Algemene reserve algemene dienst Overige reserves Totaal eigen vermogen

Mutaties 2022 916.000 -379.619 536.381

Resultaat 2022 0 9.331.002 9.331.002

Stand per 1.1.2023¹ 10.972.871 11.792.459 22.765.330

¹ Deze stand is inclusief het voorstel tot aanvullende resultaatbestemming 2022

Prg. Voorstel aanvullende resultaatbestemmingen 2022 (Reserve budgetoverheveling) SiSa Budgetregelingen overheveling 3 3 3 3 3 4 4 4 5 5

Kamers met Aandacht (Dak-/thuisloosheid) Uitgaven ambulantiseringsbudget Gezond in de Stad Invoeringsbudget Beschermd Wonen Subsidies ov.alg.maatsch.werk Vording 2 Planvorming Groen Kunstbeoefening en-bevordering Sportaccomodaties Actualiseren verkeers- en vervoersbeleid/fietsbeleidsplan Stelpost Toekomstvisie de Sluis

18.230 18.747 16.130 17.854 35.000 60.000 20.000 30.000 20.000 110.000

7 7

Informatieveiligheid Digitaal Ontwikkelingsprogramma 21-24 (DOP)

39.977 218.270 0 Totaal

12

604.208 0 604.208

Overzicht mutaties en toelichting op de mutaties in de reserves. Vrijwel alle mutaties met de reserves zijn van incidentele aard. Alleen het spaarplan en de storting in de reserve duurzaam Beuningen hebben structurele kenmerken. Prg. Mutaties in de reserves 2022 in € (+=onttrekking, voordeel / -=toevoeging, nadeel)

Toevoeging Onttrekking

Saldo mutatie

1 Budgetoverheveling - Vrijval reserve inzake participatiecoach

15.975

15.975

- Vrijval reserve inzake ambulantisering (2021)

29.310

29.310

- Aanwending van de reserve tbv Eerstelijnsloket MEE (2021) - Aanwending van de reserve tbv leefstijlinterventie (SPUK uitkering SISA 2021)

50.000

50.000

67.713

67.713

3 Budgetoverheveling

4 Budgetoverheveling - Voor aanleg groen bij de revitalisering Vording wordt voor 2022 en 2023 € 450.000 onttrokken aan de algemene bedrijfsreserve. De aanleg is doorgeschoven naar 2023. Het budget voor 2022 ad. € 450.000 is wel al onttrokken aan de algemene bedrijfsreserve en gestort in de bestemmingsreserve budgetoverheveling.

-450.000

-450.000

- Idem; bijdrage 2022 ten laste van de algemene bedrijfsreserve - Aanwending van een deel van de uit 2018/2019/2020 gereserveerde middelen voor groenonderhoud. Het restant blijft beschikbaar voor 2023 - Onderzoekskosten zwembad De Plons (Uitgaven in 2022 en vrijval restant) - Inzet van de gereserveerde middelen integrale applicaties BOR. (aandeel groen)

450.000 67.268

450.000 67.268

5.243

5.243

20.000

20.000

- Aanwending van de reserve tbv biodiversiteit (2021)

15.000

15.000

- Voorbereiding revitalisering Vording (Uitgaven in 2022) - Gedeeltelijke inzet van de gereserveerde middelen sportakkoord 2021 (SiSa) - Gedeeltelijke inzet van de gereserveerde GOA-middelen uit 20182021 (SiSa)

20.955

20.955

16.520

16.520

61.270

61.270

5 Maatschappelijke compensatie Storting van de H1 vergoeding maatschappelijke compensatie 2022 (bestaand beleid)

-76.386

-76.386

-25.000

-25.000

-150.000

-150.000

5 Duurzaam Beuningen Structurele storting in de reserve Duurzaam Beuningen. Bij de herfstnota 2022 is deze structureel verlaagd naar € 25.000.

5 Kwaliteitsslag de Klef Ewijk Hiervoor was in 2022 eenmalig € 150.000 in de begroting opgenomen. Bij de herfstnota 2022 is aangegeven dat deze werkzaamheden pas in 2023 worden opgestart. Het budget is daarbij via de reserve budgetoverheveling al doorgezet naar 2023.

5 Openbare Verlichting Dekking van de uitgaven 2022 achterstallig onderhoud en vervangingen openbare verlichting. Het restant van € 53.000 blijft beschikbaar voor 2023

116.892

116.892

5 Afvalreserve - Het voordelige resultaat afvalinzameling 2022 wordt gereserveerd (bestaand beleid)

13

-343.376

-343.376

- Bij de begrotingsbehandeling 2022 is besloten het tarief met € 10 te verlagen. Dit nadeel is afzonderlijk ten laste van de afvalreserve geboekt.

116.000

116.000

849.076

849.076

42.572

42.572

- Inzet provinciale subsidie woningbouw versnelling Winssen Zuid - Bijdrage reserve t.b.v. uitgaven 2022 SPV-maatregelen 1e tranche 2020-2021 (SiSa)

25.000

25.000

87.922

87.922

- Inzet restant reserve voorbereidingskosten Ruyterpark Weurt. - Bijdrage reserve t.b.v. uitgaven 2022 Warmtevisie-Wijken Van de Toekomst - Vrijval oude prioriteiten revitalisering De Sluis. Dit betrof 2 oude posten uit eerdere jaren. In de begroting 2022 is € 110.000 beschikbaar en omdat dit niet is aangewend in 2022 wordt via de aanvullende resultaatbestemming voorgesteld deze volledig te reserveren.

19.731

19.731

13.635

13.635

51.000

51.000

122.964

122.964 3.096

5 Afvalreserve Ingevolge het BBV dient het afvalfonds niet als bestemmingsreserve aangemerkt te worden maar als een voorziening omdat het van derden verkregen middelen betreft met een verplicht bestedingsdoel. Om die reden is het volledige saldo per 31 december 2022 van de afvalreserve afgeboekt ten gunste van de exploitatie en vervolgens is het hetzelfde bedrag gestort in de nieuwe afvalvoorziening. Deze storting is verantwoord op programma 5 Omgeving. Budgettair heeft dit geen effect.

5 Budgetoverheveling - Aanwending t.b.v. diverse advieskosten inzake de Zandwinning Beuningse Plas.

7 Budgetoverheveling - Inzet van de uit 2021 overgehevelde budgetten Digitaal Ontwikkelingsprogramma (DOP) 2021-2024. - Gedeeltelijke inzet van de gereserveerde middelen integrale applicaties BOR. - Inzet gereserveerde TOZO middelen t.b.v. begroting bedrijfsvoering

3.096

- Vrijval oude prioriteiten dynamisch archief en motiemarkt

52.350

52.350

68.000

68.000

10.702

10.702

7 Beuningen Promotion De aanwending reserve voor de meerkosten in 2022 (bestaand beleid)

9 Algemene reserve Jaarlijks begrote toevoeging in het kader van het spaarprogramma

-1.366.000

-1.366.000

9 Budgetoverheveling - Inzet reservemiddelen participatie energiezuinige woningen (pilotproject Vording)

20.731

20.731

- Inzet reservemiddelen Project Toezicht energiebesparing bedrijven

8.066

8.066

- Vrijval restant Regeling Reductie Energieverbruik

4.221

4.221

292.244

292.244

2.723.457

312.694

- Uitgaven t.l.v. de gereserveerde middelen Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (SiSa) Totaal mutaties in de reserves

-2.410.762

Bovenstaande overzicht laat alle mutaties in de reserves zien gecategoriseerd per programma. In onderstaande overzicht zijn de mutaties in de reserves samengevat per programma. In het jaarverslag staan de mutaties in de reserves eveneens benoemd bij overige gegevens.

14

Overzicht van de mutaties in reserves per programma 2022 in € (+=baten/voordeel/-=lasten/nadeel) Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Werkelijk rekening saldo

Afwijking

Werk en Inkomen

23.829

15.975

-7.854

Maatschappelijke ondersteuning

186.762

147.023

-39.739

Programma

Welzijn en educatie

450.000

341.719

206.256

-135.463

Omgeving

-180.636

-1.799

727.066

728.865

295.866

257.112

-38.754

Bestuur en algemene ondersteuning Overige eigen middelen

-1.366.000

-1.040.738

-1.040.738

0

Gerealiseerd resultaat

-1.096.636

-194.361

312.694

507.055

2022

2021

Verkorte balans x € 1.000

Activa

2022

2021

Passiva

Immateriële activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

3.373 43.146 3.783

3.461 41.306 4.580

TOTAAL VASTE ACTIVA Voorraden Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

50.302 12.601 28.126 549 9.626

49.347 16.912 21.366 529 5.551

50.902

44.358

Algemene reserves Bestemmingsreserves Resultaat TOTAAL EIGEN VERMOGEN Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Overlopende passiva TOTAAL VREEMD VERMOGEN

TOTAAL ACTIVA

101.204

93.705

TOTAAL PASSIVA

10.973 1.612 9.331

7.731 1.744 3.423

21.916 14.134 55.027 2.416 7.711

12.898 12.158 60.009 2.861 5.779

79.288

80.807

101.204

93.705

Het overzicht van activa en passiva op de balans geeft inzicht in het bezit en vermogen van onze gemeente. Bij de activa gaat het om wat Beuningen bezit of waar de gemeente financieel recht op heeft, bijvoorbeeld banksaldi, debiteuren en gebouwen. Aan de passiva zijde staat de vermogensopbouw uiteengezet. Een balans geeft inzicht in hoe de bezittingen zich verhouden tot schulden en verplichtingen en hoe de eigendommen van Beuningen zijn gefinancierd. Daarnaast geeft dit overzicht een indicatie in hoeverre de gemeente in staat is om tegenvallers op te vangen Hieronder gaan we kort in op enkele ontwikkelingen in 2022:  De 'Immateriële vaste activa' zijn met € 0,1 miljoen afgenomen. Dit betreft één verstrekte subsidie en verder de reguliere afschrijvingen.  De 'Materiële vaste activa' zijn met € 1,8 miljoen toegenomen. De investeringen bedroegen € 3,8 miljoen. De belangrijkste zijn de nieuwbouw Dromedaris, revitalisatie Vording, reconstructie van Heereveldstraat en de herinrichting Houtduiflaan. De

15

 









  

afschrijving bedroeg € 2,1 miljoen, zijnde € 1,8 regulier en € 0,3 extra afschrijving in verband met sloop van het oude schoolgebouw Dromedaris. De afname 'Financiële vaste activa' van € 0,8 miljoen betreft de ontvangen aflossingen op met name de verstrekte hypothecaire geldleningen en de leningen aan Alliander. Voor de afname van de voorraden (GREXEN) met € 4,3 miljoen verwijzen we naar de paragraaf grondbeleid. Daarin zit begrepen € 1,1 miljoen vrijval van de voorziening Zandwinning Beuningse Plas. De post 'Vorderingen' laat een toename zien van € 6,7 miljoen. De (verplichte) uitzettingen 's Rijks Schatkist (in combinatie met een tijdelijk verstrekte kasgeldlening) zijn met € 5,8 miljoen toegenomen. De overige vorderingen namen met € 0,9 miljoen toe. De 'Overlopende activa' zijn met € 4,0 miljoen toegenomen. Het betreft grotendeels vorderingen op het rijk. Een bedrag van € 3,1 miljoen heeft betrekking op het btwcompensatiefonds en de rijksvergoeding opvang Oekraïne. Het onderdeel 'Eigen vermogen' (toename met € 9,0 miljoen) is bij het onderdeel Jaarrekening, balans, toelichting balansposten, vaste passiva toegelicht. Het betreft met name het hogere rekeningresultaat 2022 ten opzichte van 2021. Dit moet afzonderlijk op de balans worden gepresenteerd en viel € 5,9 miljoen hoger uit dan 2021.

De stijging van de voorzieningen met € 1,9 miljoen zit met name in de stijging van het wegenfonds (minder uitgegeven dan de jaarlijkse dotatie in het fonds) en het rioolfonds (positief resultaat rioolbeheer over 2022). Daarnaast is de afvalreserve overgeboekt naar een afvalvoorziening voor een bedrag van € 0,8 miljoen. Onze 'Langlopende schulden' nemen af. Wij hebben in 2022 € 5,0 miljoen regulier afgelost. De afname van de post 'Kortlopende schulden' betreft het reguliere verloop van het onderdeel crediteuren. De toename van de 'Overlopende passiva' met € 1,9 miljoen is voornamelijk veroorzaakt door diverse SISA-regelingen waarvoor de ontvangen middelen nog niet zijn besteed per ultimo 2022. Hiervoor is € 1,8 miljoen opgenomen als overlopende post.

16

Jaarverslag

Programmaverantwoording

17

1. Werk en inkomen Programma inhoud

De Participatiewet bestaat sinds 2015. De wet is bedoeld voor iedereen die kan werken, maar het zonder steuntje in de rug niet redt. De wet moet ertoe bijdragen dat zoveel mogelijk mensen, met en zonder beperking, aan het werk geholpen worden, bij voorkeur bij een gewone werkgever. De nadruk ligt op het activeren van mensen. Dat betekent dat er vooral gekeken wordt naar wat iemand kan. Er zijn verschillende instrumenten om mensen naar werk te begeleiden, zoals proefplaatsingen, leerwerkplekken, taalstages, Op Weg Naar Werk (arbeidsmatige dagbesteding), loonkostensubsidie en beschut werk. We willen dat onze inwoners een passende werkplek hebben. Werk is meer dan een inkomensvoorziening; het is de sleutel naar een zelfstandig en zelfredzaam bestaan. Inwoners die onvoldoende inkomen hebben, kunnen terugvallen op de gemeente voor een uitkering, aanvullende inkomensregeling of schuldhulpverlening. We hebben bij ons arbeidsmarktbeleid met veel partijen te maken. Denk aan werknemers, werkgevers, belangenverenigingen, onderwijsinstellingen, het UWV, overige gemeenten binnen de arbeidsmarktregio en de provinciale en landelijke overheid. Zij hebben allemaal hun eigen belangen en verantwoordelijkheden en onze inwoners werken niet alleen binnen de gemeentegrenzen.

Dat maakt het enerzijds noodzakelijk om op vele niveaus samen te werken, anderzijds maakt het dat we de invloed van de gemeente op de arbeidsmarkt moeten nuanceren.

Ambities en ontwikkelingen Werk WerkBedrijf Rijk van Nijmegen is de verbindende schakel tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Het voert in opdracht van de gemeenten de Participatiewet uit. Via het WerkBedrijf bieden we zo veel mogelijk kandidaten perspectief en mogelijkheden om hun werkkansen te vergroten en te benutten. Daarnaast zorgen we dat mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die zich (nog) niet kunnen ontwikkelen naar regulier werk, maatschappelijk actief zijn of een tegenprestatie leveren. De sociale werkvoorziening (SW) is na de invoering van de Participatiewet geïntegreerd in het WerkBedrijf. Een belangrijke opdracht voor het WerkBedrijf was om de SW-medewerkers zoveel mogelijk buiten de muren van WerkBedrijf bij reguliere werkgevers te plaatsen. Terugkijkend op 2022 valt op dat er sprake is van een krappe arbeidsmarkt die zich goed heeft hersteld van de coronacrisis. In het afgelopen jaar heeft het WerkBedrijf 418 kandidaten actief begeleid binnen Op Weg Naar Werk (arbeidsmatige dagbesteding). Met intensieve begeleiding hebben zij gewerkt aan het vergroten van hun zelfredzaamheid en loonwaarde. Het WerkBedrijf heeft 674 kandidaten met een bijstandsuitkering geplaatst in parttime werk, wat het totale aantal van 1.275 bijstandsgerechtigden op werk brengt. Daarnaast heeft WerkBedrijf afgelopen jaar 317 jongeren met een bijstandsuitkering aan werk geholpen.

In totaal hebben 837 kandidaten met een arbeidsbeperking (langdurig) werk gevonden. Dit aantal is hoger dan de doelstelling van 800. Deze groep blijft groeien en vraagt om langdurige ondersteuning op en naar werk. 18

Aan de onderkant van de arbeidsmarkt staan we na 2022 nog altijd voor een stevige uitdaging. Mensen die tot de doelgroep van de Participatiewet behoren hebben vaak structurele ondersteuning nodig of moeten nog een forse ontwikkeling doormaken voordat zij betaald werk kunnen doen. De nota ‘Werk voorop! Arbeidsmarkt- en Re-integratiebeleid 2020 t/m 2023 Rijk van Nijmegen’ uit 2019 met daarin geformuleerde ambities blijft ook in de (deels) herstelde economische omstandigheden een belangrijk kader. Dit kader wordt in 2023 bijgewerkt en met uw raad gedeeld. Inkomen We verstrekken uitkeringen rechtmatig en doelmatig. Dit leidt tot bestrijding van fraude en tot een vermindering van de administratieve lasten. Dit doen we door een analyse te maken van het risico op fraude bij aanvang van de uitkering en herhalen deze analyse periodiek als dat nodig is. Bij vermoeden van fraude maken we gebruik van de sociale recherche.

Programmaverantwoording in € (+=baat,voordeel/=last,nadeel)

Lasten

Baten

Saldo

Begroting

-12.950.911

5.752.570

-7.198.341

Realisatie

-13.363.779

6.198.738

-7.165.041

-412.868

446.168

33.300

Begroting

23.829

23.829

Realisatie

15.975

15.975

Saldo reserve

-7.854

-7.854

438.314

25.446

Saldo programma Mutaties reserves:

Gerealiseerd resultaat

-412.868

Doelen en financiën Wat wilden we bereiken?

Ons doel was om een gezonde arbeidsmarkt te creëren waarin iedereen kansen heeft, inclusief mobiliteit en flexibele banen voor laagopgeleiden, jongeren en inwoners met een migratieachtergrond. Dit wilden we bereiken door het verbeteren van de informatievoorziening en het optimaliseren van WerkBedrijf voor een effectief arbeidsmarktbeleid. Voor inwoners zonder werk en onvoldoende inkomen hebben we uitkerings- en inkomensregelingen, zodat zij op de gemeente kunnen terugvallen. Gezinnen met weinig geld konden gebruikmaken van ons Kindpakket om hun kinderen te laten sporten, schoolspullen te geven en leuke dingen te laten doen. Ook wilden inwoners ondersteunen bij geldzorgen en schulden om zo crisissituaties te voorkomen en het taboe op schulden te verminderen. Tot slot hebben we een collectieve

19

zorgverzekering voor minimahuishoudens en mensen met een laag inkomen om financiële problemen door onderverzekering en medische kosten te voorkomen. Door deze maatregelen wilden we ervoor zorgen dat alle inwoners van onze gemeente gelijke kansen hebben en een gezonde toekomst tegemoet kunnen zien.

Wat hebben we bereikt?

We hebben op verschillende vlakken concrete stappen gezet en veel bereikt om onze inwoners te ondersteunen. Op het gebied van de arbeidsmarkt hebben we de evaluatie van WerkBedrijf besproken in de gemeenteraad en zijn we gestart met het regionale schrijfproces van een nieuw regionaal beleidskader Arbeidsmarkt. Ook werken we aan verbeterde informatievoorziening door te starten met het regionale schrijfproces van het informatieprotocol. Voor inwoners die moeite hadden met het betalen van hun vaste lasten als gevolg van de hoge energielasten en de coronacrisis, hebben we gezorgd voor (financiële) ondersteuning als onderdeel van onze uitkerings- en inkomensregelingen. We hebben ook ons Kindpakket en regeling meedoen geharmoniseerd en verder uitgebreid, zodat gezinnen met weinig geld kunnen sporten, schoolspullen kunnen kopen en leuke dingen kunnen doen. We blijven ons inzetten voor het verminderen van het taboe op schulden en armoede door vroegsignalering en schuldhulpverlening binnen de gemeente Beuningen verder te ontwikkelen. Begin 2022 heeft de gemeenteraad de beleidsnota schuldhulpverlening 20222026 vastgesteld, hiermee is extra geld vrijgemaakt om vroegsignalering verder te ontwikkelen.

Op het gebied van medische kosten van minimahuishoudens blijven we goede zorg stimuleren en bieden we een collectieve zorgverzekering aan, waarbij de gemeente Beuningen bij elke aanvullende verzekering een financiële bijdrage levert.

Wat hebben we hiervoor gedaan? 

Gezonde arbeidsmarkt o We hebben de evaluatie WerkBedrijf besproken op 6 april 2022 in de gemeenteraad; o We zijn gestart met het schrijfproces van een nieuw regionaal beleidskader Arbeidsmarkt.



Informatievoorziening o We hebben de informatievoorziening besproken in het evaluatierapport over WerkBedrijf; o We zijn gestart met het schrijfproces van het nieuwe regionale beleidskader en informatieprotocol.



Uitkerings- en inkomensregelingen o We verhoogden de individuele studietoeslag; o We voerden de energietoeslag uit en hebben volgens de prognose van CBS de volledige doelgroep bereikt. i volgens het CBS vastgesteld, de complete doelgroep; o We hebben financiële middelen geserveerd voor een stroppenpot.

20



Kindpakket o We hebben de regeling Meedoen en het Kindpakket geharmoniseerd in een nieuwe regeling: de Klavervierpas. De bijbehorende verordening maatschappelijke participatie Beuningen 2023 is op 12 juli 2022 vastgesteld door uw raad.



Hulp bij geldzorgen o We hebben een nieuw beleidskader schuldhulpverlening opgesteld. Deze is door uw raad op 25 januari 2022 vastgesteld.; o We hebben het project vroegsignalering van betalingsachterstanden verder uitgebreid met huisbezoeken en betere contacten met huisartsen.



Medische kosten van minimahuishoudens o We hielden de gemeentelijke bijdrage voor de collectieve zorgverzekering gelijk; o In samenwerking met BS&F boden we tijdelijk goedkope en verantwoorde energiecontracten aan via gezondverzekerd.nl. Met dit aanbod probeerde we minimahuishoudens in Beuningen te stimuleren om goed na te denken over hun energiecontract.

Wat heeft het gekost? Werk en inkomen

Begroting

Begroting

Rekening

voor wijziging

na wijziging

saldo

Afwijking

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)

-75.000

-75.000

-89.091

-14.091

Inkomensvoorzieningen

-317.000

-1.493.000

-1.677.269

-184.269

Participatiewet (PW)

348.444

-207.259

-138.055

69.204

Sociale recherche (IBO)

-75.336

-76.023

-76.023

1

-2.711.000

-2.739.000

-2.672.336

66.664

Gemeentelijk minimabeleid

-865.000

-885.000

-960.513

-75.513

Schuldhulpverlening

-191.000

-204.000

-181.667

22.333

Kwijtschelding lokale belastingen

-145.000

-146.059

-121.254

24.805

Reïntegratie/participatievoorzieningen

-1.238.000

-1.373.000

-1.248.835

124.165

Gerealiseerd resultaat

-5.268.892

-7.198.341

-7.165.041

33.300

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

Lasten

-155.000

-155.000

-142.816

12.184

Baten

80.000

80.000

53.725

-26.275

Saldo van baten en lasten

-75.000

-75.000

-89.091

-14.091

Sociale werkvoorziening (MGR)

in € (+=voordeel/-=nadeel)

21

Inkomensvoorzieningen

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

-317.000

-1.493.000

-2.069.037

-576.037

391.768

391.768

-1.677.269

-184.269

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Lasten Baten Saldo van baten en lasten

-317.000

-1.493.000

Product

Afwijking

Inkomensvoorzieningen

-184.269

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product - Energietoeslag Om burgers met lage- en middeninkomens snel te ondersteunen bij de stijging van de energieprijzen heeft het ministerie van SZW de energietoeslag ontwikkeld. Gemeenten voeren die regeling uit. Veel burgers die voldoen aan de voorwaarden hebben gebruik gemaakt van de regeling en daarmee zijn de kosten hoger uitgevallen dan de gelden die het ministerie beschikbaar heeft gesteld. Het is nog onduidelijk of de gemeente hiervoor gecompenseerd zal worden. - SPUK-regeling "Aanpak energiearmoede" In 2022 heeft onze gemeente een specifieke uitkering (SPUK) ontvangen waarmee kwetsbare huishoudens in huur- en koopwoningen ondersteund kunnen worden bij het nemen van maatregelen om op korte termijn de energierekening te verlagen. Aanleiding vormde de sterk gestegen energielasten. De regeling loopt over meerdere jaren.

Participatiewet (PW)

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

Lasten

-5.821.000

-5.844.829

-5.788.575

56.254

Baten

6.169.444

5.637.570

5.650.521

12.951

348.444

-207.259

-138.055

69.204

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Saldo van baten en lasten

22

Product

Afwijking

Participatiewet (PW)

69.204

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product - Het nieuwe invorderingsbeleid dat uw raad in 2021 heeft vastgesteld, heeft ervoor gezorgd de stand van de openstaande vorderingen aanzienlijk te verlagen. Verder zien we in 2022 een toename in ontvangsten WWB en Participatiewet vooral door de grootte van enkele (terug)vorderingen niet in het aantal (terug)vorderingen. - Gedupeerden kinderopvangtoeslagproblematiek Eind 2021 is een voorschot ontvangen voor komende uitvoeringskosten voor gemeenten om gedupeerden van de toeslagenaffaire te kunnen ondersteunen cq. helpen. De besteding zal plaatsvinden tot en met 2025. De verantwoording vindt plaats via de SiSa afrekening. Het budget van € 7.854 is al opgenomen in de reserve budgetoverheveling.

Sociale recherche (IBO)

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

-75.336

-76.023

-76.023

1

-75.336

-76.023

-76.023

1

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

-2.711.000

-2.739.000

-2.672.336

66.664

-2.711.000

-2.739.000

-2.672.336

66.664

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Lasten Baten Saldo van baten en lasten

Sociale werkvoorziening (MGR) in € (+=voordeel/-=nadeel)

Lasten Baten Saldo van baten en lasten

Product

Afwijking

Sociale werkvoorziening (MGR)

66.664

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product - In 2022 is nog een positieve afrekening over 2021 ontvangen van de MGR inzake de gemeenteleijke bijdrage ten behoeve van de Wet Sociale Werkvoorziening.

Gemeentelijk minimabeleid

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

Lasten

-900.000

-920.000

-1.063.237

-143.237

Baten

35.000

35.000

102.725

67.725

-865.000

-885.000

-960.513

-75.513

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Saldo van baten en lasten

23

Product

Afwijking

Gemeentelijk minimabeleid

-75.513

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product - Met name de kosten van bewindvoering en incidentele verstrekkingen in de vorm van leenbijstand zijn toegenomen. Het gaat dan bijvoorbeeld om woon- / inrichtingskosten ten behoeve van statushouders. Aangezien we bij leenbijstand ook een gedeelte van de verstrekte bijstand terugvorderen zijn ook de ontvangsten bijzondere bijstand toegenomen.

Schuldhulpverlening

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

-191.000

-204.000

-181.667

22.333

-191.000

-204.000

-181.667

22.333

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

-145.000

-146.059

-121.254

24.805

-145.000

-146.059

-121.254

24.805

Begroting

Begroting

Werkelijk

Afwijking

voor wijziging

na wijziging

saldo

-1.238.000

-1.373.000

-1.248.835

124.165

-1.238.000

-1.373.000

-1.248.835

124.165

in € (+=voordeel/-=nadeel)

Lasten Baten Saldo van baten en lasten

Kwijtschelding lokale belastingen in € (+=voordeel/-=nadeel)

Lasten Baten Saldo van baten en lasten

Reïntegratie/participatievoorzieningen in € (+=voordeel/-=nadeel)

Lasten Baten Saldo van baten en lasten

24

Product

Afwijking

Reïntegratie/participatievoorzieningen

124.165

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product - Van de MGR hebben we een afrekening ontvangen met betrekking tot het resultaat van de gemeentelijke bijdrage 2021 m.b.t. daadwerkelijk verstrekte loonkostensubsidies, kosten Participatiewet en Op Weg naar werk. Ook in 2022 heeft de MGR minder loonkostensubsidies verstrekt aan bedrijven dan vooraf was begroot en dat levert de gemeente een voordeel op over 2022.

Beleidskaders   

Beleidsnota schuldhulpverlening 2022-2026 Beleidsregels individuele studietoeslag Verordening maatschappelijke ontwikkeling Beuningen 2023

Indicatoren Verplichte indicatoren

Beuningen

Nederland

Banen - aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 - 74 jaar (2021)

438,1

685,7

Netto arbeidsparticipatie - in % van de werkzame beroepsbevolking (2022)

74,4

72,2

Personen met een bijstandsuitkering - aantal per 1.000 inwoners ( 2021) Lopende re-integratievoorzieningen - aantal per 1.000 inwoners van 15 - 64 jaar ( 2021)

24,2

43,1

3,5

19,8

Facultatieve indicatoren

Beuningen

Instroom in kalenderjaar

102

Uitstroom in kalenderjaar

96

Uitstroom naar werk in kalenderjaar

42

Totaal aantal uitkeringen per 31 december 2022

419

Het totaal aantal opgelegde waarschuwingen in 2022

0

Het totaal aantal opgelegde boetes in het kader van de inlichtingenplicht in 2022

0

Het aantal fraudegevallen in 2022

1

Het gemiddeld bedrag per fraudegeval in 2022

€ 15.256

25

Overige gegevens Reserves en voorzieningen Verloop reserves en voorzieningen in € (+=positief, toevoeging/=negatief/onttrekking) Reserves

Saldo per Resultaat- Saldo per Toevoeging Onttrekking Saldo per 31-12- bestemming 1-1-2022 31-122021 2021 2022

Reserve Budgetoverheveling: - Toeslagenaffaire - Participatiecoach

7.854 15.975

7.854

7.854 15.975

23.829

0

-15.975

7.854 0

-15.975

7.854

Subtotaal reserves Voorzieningen risico's

15.975

Dubieuze Soza-vorderingen

575.690

575.690

26.736

-66.516

535.910

Subtotaal voorzieningen

575.690

0

575.690

26.736

-66.516

535.910

Totaal reserves en voorzieningen

591.665

7.854

599.519

26.736

-82.491

543.764

Bijzondere projecten/ speerpunten N.v.t.

Lopende investeringen N.v.t.

Verbonden partijen

Instituut Bijzonder Onderzoek (IBO) Voor meer informatie verwijzen wij naar de paragraaf Verbonden Partijen.

Risico's

Voor meer informatie verwijzen wij naar de paragraaf 1.3.2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

26

2. Jeugd Programma inhoud

In dit programma Jeugd zitten de volgende posten: de jeugdgezondheidszorg , peuter- en kinderopvang , de individuele voorzieningen Natura Jeugd en tot slot Veiligheid, jeugdreclassering en opvang Jeugd. De Jeugdwet geeft ons als gemeente de opdracht om de zorg voor kinderen te organiseren. Uitgangspunt is dat kinderen en ouders de zorg krijgen die nodig is. Dit doen we via vroegsignalering bij het jonge kind bij o.a. de kindcentra (kinder- en peuteropvang/primair onderwijs) en andere partijen. Samen met het Sociaal Team zetten we in op samenwerking met en tussen zorgaanbieders en onderwijs, zowel lokaal (primair onderwijs) als regionaal (voortgezet onderwijs) door onder meer begeleiding en ondersteuning. We treden op als regisseur op het brede domein van jeugdhulp en zorg binnen het onderwijs. Hiervoor bieden we de jeugdhulpzorg en gecontracteerde zorg minder versnipperd aan : lokaal als het kan en regionaal als het moet. We zorgen dat de jeugdketen in het gedwongen kader stevig staat in aansluiting op de (boven)regionale jeugdzorg. Voor het jeugdzorgstelsel wordt er landelijk gewerkt aan een hervormingsagenda, waarbij ook naar de versterking van het de onderwijszorg wordt gekeken. Deze hervormingen dienen te leiden tot een verbetering van de hulpverlening en dus ook een stevigere beheersing van het stelsel.

De herverdeling wordt bekend met het vaststellen van de hervormingsagenda en een besluit over de structurele financiering van gemeenten.

Ambities en ontwikkelingen Ambities en ontwikkelingen We gaan voor de meest geschikte zorg en ondersteuning op het juiste moment, zo dichtbij mogelijk. Waar mogelijk bouwen we dure jeugdhulp af. Als kinderen terecht kunnen in de thuissituatie, dan heeft dit de voorkeur. We zorgen via netwerksamenwerking voor een goede aansluiting tussen jeugdgezondheidszorg, jeugdhulp en onderwijs, jeugdhulpvoorzieningen in natura en voorzieningen die te maken hebben met veiligheid, jeugdreclassering en opvang jeugd. Regionaal organiseren we passende hulp voor elk kind, ongeacht de complexiteit van de zorgvraag en wachtlijsten bij aanbieders. Het Sociaal Team werkt met procesregie voor de ingewikkelde casuïstiek en geïndiceerde zorg. Voor de meer toegankelijke zorg werken we via algemene voorzieningen. Uitgangspunt daarbij blijft de eigen verantwoordelijkheid van onze inwoners en wat nodig is. Door deskundigheidsbevordering en netwerkversterking proberen we problemen vroegtijdig te signaleren en voor de juiste hulp te zorgen. We gaan verder met de doorontwikkeling van het real-time monitoren van het Sociaal Domein om grip te houden op het Sociaal Domein. We zorgen voor een goede aansluiting tussen jeugdhulp en zorg binnen het regionale (voortgezet) onderwijs. Dat doen we om onze jongeren op de goede plaats te krijgen. Ook dit 27

moet leiden tot minder gebruik van dure jeugdhulp. Via ingezette pilots in de regio werken we verder aan een zorgsysteem vanuit gemeente en onderwijs met de volgende doelen : 1. Gezamenlijke organisatie en financiering van jeugd-en onderwijshulp; 2. Vaste gezichten en solide samenwerking; 3. Versterken Schoolmaatschappelijk werk; 4. Projecten in het kader van Preventie. Toekomst Sociaal Domein 2022 In 2022 was nog onbekend hoe de jeugdzorgwijzigingen concreet vertaald gingen worden naar eventuele aanpassingen van de Jeugdwet en bijstellingen van het financiële kader. We doen nog steeds wat nodig is, waarbij we de financiële beheersbaarheid verbeteren, maar dat wel doen met behoud van kwaliteit om voorbereid te zijn wanneer de wettelijke kaders voor de jeugdhulpplicht wijzigen. Voor de (keten)voorzieningen Jeugd geldt nog steeds dat we aan de voorkant gericht investeren om de kosten aan de achterkant zoveel mogelijk te beperken.