Document · PDF

07 Bijlage 7 - ontwerpMJPB BVO DRAN 2022-2025 incl. begr.2021.pdf

Commissie Samenleving 27 mei 2021, gemeente BeuningenBij agendapunt: Deelsessie: Raadsvoorstel Zienswijze BVO DRAN MJPB 2022 – 2025 en gewijzigde begroting10.178 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN (inclusief gewijzigde begroting 2021)

Versie: 15 maart 2021

re^io

arnhem numegen

VERVOERSORGANISATIE

arnhem

Inhoudsopgave

Inleiding

1.1.

Procedure begroting

1.2.

Uitgangspunten MJPB 2022-2025

1.3.

Uitgangspunten gewijzigde begroting2021

1.4.

Afwijkende uitgangspunten gemeenten

Beleidsbegroting

Programmaplan

2.1. 2.1.1.

Programma vraagafhankelijk vervoer

2.1.2.

Programma routevervoer

2.1.3.

Programma bestedingsplan

2.1.4.

Overzicht overhead

2.2.

Paragrafen

2.2.1.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

2.2.2.

Financiering

2.2.3.

Bedrijfsvoering

Financiële begroting

3. 3.1.

Overzicht baten en lasten

3.2.

Toelichting baten en lasten

3.3.

Reserves en voorzieningen

Bijlage 1: Overzicht baten en lastenper taakveld

Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdragen

Bijlage 3: Geprognosticeerde balans

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 2 Z 29

ornhem regio mjmeġen

1. Inleiding Hierbij treft u de ontwerp Meerjarenprogrammabegroting (MJPB) 2022-2025, inclusief de gewijzigde begroting 2021, van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen (BVO DRAN) aan. Het Algemeen Bestuur heeft met vaststelling van de Kaderbrief 2022 de algemene financiële uitgangspunten voor de opbouw van de meerjarige begroting bepaald. Deze uitgangspunten zijn door de BVO DRAN gehanteerd, tenzij een deelnemende gemeente het verzoek heeft ingediend hiervan af te wijken. In paragraaf 1.2 en 1.3 wordt ingegaan op de algemene financiële uitgangspunten van deze ontwerp MJPB. Door gemeenten gewenste afwijkingen worden in paragraaf 1.4 toegelicht. Vanaf medio maart 2020 heeft de Coronacrisis forse impact op het feitelijk gebruik van het vervoer. Naar verwachting zullen deze effecten merkbaar blijven tot ver in 2021. Vanwege de onvoorspelbaarheid van deze effecten is het weinig zinvol om bij het opstellen van de begroting hiermee rekening te houden. Dit leidt ertoe dat voor de ontwerp MJPB 2022-2025 en de gewijzigde begroting 2021 Coronaeffecten buiten beschouwing worden gelaten. Besluit Begroting en Verantwoording Bij het opstellen van een meerjarige begroting voor Gemeenschappelijke Regelingen (GR) dient te worden geconformeerd aan het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Dit zorgt voor de volgende opzet van de ontwerp MJPB van de BVO DRAN. In de basis bestaat de begroting uit 2 onderdelen (art. 7 lid 1 BBV): »

de beleidsbegroting (hoofdstuk 2)

de financiële begroting (hoofdstuk 3)

De beleidsbegroting bestaat ook uit 2 onderdelen (art. 7 lid 2 BBV): »

het programmaplan (paragraaf 2.1)

de paragrafen (paragraaf 2.2)

De financiële begroting bestaat uit 3 onderdelen (art. 7 lid 3 BBV): »

het overzicht baten en lasten (paragraaf 3.1)

de financiële positie (paragraaf 3.2)

de reserves en voorzieningen (paragraaf 3.3)

Taakvelden Naast de indeling van de begroting naar programma's moet de begroting ook worden ingedeeld naar taakvelden. De voorgeschreven taakvelden zijn opgenomen in het Iv3 informatievoorschift Gemeenten en Gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast is in het BBV (art. 7 lid 3) voorgeschreven dat er een overzicht van lasten en baten per taakveld als bijlage in de begroting opgenomen moet worden (bijlage 1).

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 3 Z 29

arnhem regio niimeġen

Beleidsindicatoren De commissie BBV heeft aangegeven (vraag en antwoord BBV 2018.12.4) dat de opname van beleidsindicatoren in de begroting voor een GR op grond van het BBV verplicht is gesteld. Het ministerie van BZK heeft daarbij aangegeven dat een GR alleen die indicatoren hoeft op te nemen die behoren bij de taakvelden waarbinnen de GR haar activiteiten uitvoert. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, kunnen worden weggelaten. De BVO DRAN zijn geen door deelnemende gemeenten opgelegde beleidsindicatoren bekend. Overhead Op de programma’s mogen alleen de direct toe te rekenen lasten worden verantwoord. Het is niet toegestaan om overheadkosten in een programma te verantwoorden. Overheadkosten moeten op aparte overzichten worden gepresenteerd. Dit heeft tot gevolg dat alle kosten van de BVO DRAN in de meerjarige begroting als "Overhead" moeten worden gelabeld. Het overzicht overhead is opgenomen in paragraaf 2.1.4 van deze ontwerpbegroting. Ambtelijke voorbereiding Samen met de financials en contactambtenaren van de deelnemende gemeenten is deze meerjaren begroting tot stand gekomen. Btw routegebonden vervoer De kosten die samenhangen met het vraagafhankelijk vervoer worden in de ontwerp MJPB exclusief Btw verantwoord. Deze Btw is voor de deelnemers aftrekbaar.

Kosten die samenhangen met het routegebonden vervoer worden daarentegen inclusief Btw verantwoord. Deze Btw is namelijk compensabel noch aftrekbaar en daardoor kostenverhogend voor de gemeenten. 'open einde' systematiek De inrichting van het vervoer is gebaseerd op een ‘open einde’ systematiek. Dit betekent dat de kosten oplopen wanneer een deelnemer meer of aangepast gebruik inbrengt of dat er in een periode meer ritten hebben plaatsgevonden dan begroot. Dit brengt een financieel risico met zich mee voor betreffende deelnemer. Door periodiek inzicht te geven in het volume van het aantal ritten en de bijbehorende kosten worden de gevolgen van verwachtte toenames van ritten en/of kosten door de BVO DRAN gecommuniceerd met de gemeenten en de provincie Gelderland. Binnen de bedragen in deze ontwerp MJPB is zeer beperkt rekening gehouden met dergelijke onvoorziene wijzigingen in de kosten van vervoer of callcenter. De verantwoordelijkheid voor het vormen van een extra post onvoorzien volgend uit de risico's van een open einde systematiek, ligt daardoor bij de deelnemers. Deze extra post onvoorzien komt dan bovenop de in deze ontwerp MJPB meerjarig begrote bijdragen van de deelnemers.

1.1. Procedure begroting Voor de aanbieding en vaststelling van de MJPB 2022-2025 (inclusief de gewijzigde begroting 2021) gelden de volgende processtappen. Om te komen tot tijdige vaststelling van de MJPB 2022-2025 en rekening te houden met de gemeentelijke raadsplanningen, wordt de volgende planning gehanteerd:

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 4 Z 29

arnhem regio niimeġen

Processtap

Datum

1. Vaststelling ontwerp MJPB 2022-2025 door Algemeen Bestuur

25 maart 2021

2. Verzending ontwerp MJPB 2022-2025 aan gemeenten

26 maart 2021

3. Deadline indienen zienswijze door gemeenteraden

18 juni 2021

4. Vaststelling MJPB 2022-2025 door Algemeen Bestuur

8 juli 2021

5. Verzending MJPB 2022-2025 aan gemeenten

9 juli 2021

1.2. Uitgangspunten MJPB 2022-2025 Voor het opstellen van de MJPB 2022-2025 worden per begrotingspost uitgangspunten gekozen ten aanzien van prijs en hoeveelheid. Op basis van deze uitgangspunten worden per jaar de verwachte lasten en baten bepaald. Met behulp van de reeds vastgestelde verdeelsleutels worden vervolgens de meerjarige bijdragen per deelnemer bepaald. In onderstaande opsomming worden de uitgangspunten benoemd. Vervoer vraagafhankelijk (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per beladen kilometer per perceel, jaarlijks rekening houdend met NEA indexatie (2022-2025: +2,0%)

Hoeveelheid beladen kilometers in de periode augustus tot en met december 2019, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen vraagafhankelijk vervoer

Jaarlijkse toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

Callcenter vraagafhankelijk (lasten) »

Contractueel overeengekomen vaste component te verhogen met een tarief per declarabele rit, jaarlijks rekening houdend met CPI indexatie (2022-2025: +1,2%)

Hoeveelheid declarabele ritten in de periode augustus tot en met december 2019, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen callcenter vraagafhankelijk vervoer

Jaarlijkse toename van de hoeveelheid declarabele ritten in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

Eigen bijdrage vraagafhankelijk (baten) »

Gemiddeld werkelijk maandbedrag eigen bijdrage per deelnemer in de periode september tot en met december 2019

Bedragen zijn inclusief Btw, jaarlijks rekening houdend met OV indexatie (2022-2025: +1,0%)

Jaarlijkse toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

Wmo subsidie provincie (baten) »

Geïndexeerde jaarbedragen overeenkomstig de beschikking 2021 -2023

Verdeling naar gemeenten op basis van de jaarlijks geprognosticeerde hoeveelheid ritten vraagafhankelijk vervoer

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 5 Z 29

ornhem regio niimeġen

Vervoer routegebonden jeugdwet en leerlingenvervoer (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per beladen uur per perceel verhoogd met het starttarief per route, jaarlijks rekening houdend met NEA indexatie (2022-2025: +2,0%)

Hoeveelheid beladen uren in de periode september tot en met december 2020, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

Jaarlijkse toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +15% (jeugdwet) en +5% (leerlingenvervoer) ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

Vervoer routegebonden dagbesteding (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per beladen uur per perceel verhoogd met het starttarief per route, jaarlijks rekening houdend met NEA indexatie (2022-2025: +2,0%)

Hoeveelheid beladen uren in de periode september 2019, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

Jaarlijkse toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +5% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

Begeleiding routegebonden (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per begeleider per beladen uur, jaarlijks rekening houdend met CPI indexatie (2022-2025: +1,20/o)

Hoeveelheid beladen uren in de periode september tot en met december 2020 (dagbesteding periode september 2019), overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

Jaarlijkse toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +5% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

BVO (lasten) »

Structurele BVO lasten uit primitieve begroting 2021 samengevoegd, jaarlijks rekening houdend met CPI indexatie en Cao loonindexatie (2022-2025: +2,5%)

Structurele BVO lasten jaarlijks rekening houdend met een taakstelling (2022: ^ en vanaf 2023: ^)

Incidentele BVO lasten uit primitieve begroting 2021 samengevoegd, geen rekening houdend met indexatie

Verdeling naar gemeenten op basis van het aantal inwoners per 1 -1-2020

Verdeling naar vraagafhankelijk en routegebonden vervoer op basis van verhouding bruto vervoerskosten

Bijdrage beheerskosten provincie (baten) »

Geïndexeerde jaarbedragen overeenkomstig de beschikking 2021 -2023

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 6 Z 29

arnhem regio niimeġen

Voor het routevervoer is het feitelijk gebruik na de zomervakantie 2020 wel te gebruiken als uitgangspunt voor het opstellen van de ontwerp MJPB en gewijzigde begroting. In deze periode werd het vervoer, met uitzondering van het vervoer voor dagbestedingen, namelijk wel weer volledig uitgevoerd. Voor dagbesteding worden dezelfde uitgangspunten gehanteerd als het vraagafhankelijk vervoer. NEA indexatie Sinds 1 augustus 2020 zijn de nieuwe contracten met vervoerders ingegaan. De prijs (P) per perceel is contractueel vastgelegd en is daarmee een gegeven en enkel nog onderhevig aan een jaarlijkse prijsindexatie (NEA index). De NEA index wordt jaarlijks berekend door Panteia. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2021 is vastgesteld op +1,0%. Meerjarig bezien is een jaarlijkse NEA indexatie van +2,0% het structurele niveau. Voor de jaren vanaf 2022 wordt daardoor een NEA index van +2,0% als uitgangspunt gehanteerd. Provinciale bijdrage OV-vangnet De met de provincie Gelderland overeengekomen samenwerkingsovereenkomst Basismobiliteit 2017-2019 is met één jaar verlengd tot 31 december 2021. Vanaf 2022 wordt geen rekening meer gehouden met OV-vangnet vervoer. CPI indexatie Het contract met het callcenter is ingegaan op 1 augustus 2020. Ook hier is de prijs (P) contractueel vastgelegd en enkel nog onderhevig aan een jaarlijkse prijsindexatie (CPI index).

De CPI index wordt periodiek bepaald door het CBS. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2021 is vastgesteld op +1,2%. Eigen bijdrage De Wmo-reiziger betaalt een eigen bijdrage die als baten in de begroting zijn opgenomen. Verrekening door de BVO DRAN van deze eigen bijdragen met vervoerders en deelnemers gebeurd inclusief Btw. In de ontwerp MJPB zijn daardoor alle eigen bedragen ook inclusief 9% Btw verantwoord. OV indexatie Jaarlijks worden de tarieven van het reguliere bus OV vastgesteld. De indexatie van de eigen bijdrage binnen Avan volgt deze OV indexatie. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2021 is vastgesteld op +0,9%. BVO lasten (structureel) In de MJPB 2021 -2024 werden het jaarlijkse budget voor het herbeleggen van regietaken afzonderlijk binnen de BVO lasten verantwoord. In deze ontwerp MJPB zijn alle structurele budgetten binnen de BVO lasten met elkaar geïntegreerd en heeft een actualisatie van deze budgetten plaatsgevonden. Op basis van de huidige inzichten is het budget personeelskosten naar boven en het budget kantoorkosten, ICT naar beneden bijgesteld. Per saldo heeft de actualisatie van de structurele BVO lasten meerjarig geen begrotingseffect. BVO lasten (indexatie) De BVO lasten wordt jaarlijks geïndexeerd met de CPI index.

Door het aanzienlijke deel aan personeelskosten binnen de begroting BVO lasten zorgt de Cao loonindexatie voor een aanpassing van de CPI index. De CPI index wordt periodiek bepaald door het CBS, deze is voor de indexering vanaf januari 2021 +1,3%. Omdat de voorlopige Cao loonindexatie vanaf januari 2021 op +3,0% is bepaald, is de indexering van de BVO lasten in de ontwerp MJPB bepaald op +2,5%.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 7 Z 29

arnhem regio niimeġen

1.3. Uitgangspunten gewijzigde begroting 2021 Voor het opstellen van de gewijzigde begroting 2021 worden per begrotingspost uitgangspunten gekozen ten aanzien van prijs en hoeveelheid. Op basis van deze uitgangspunten worden de verwachte lasten en baten bepaald. Met behulp van de reeds vastgestelde verdeelsleutels worden vervolgens de bijdragen per deelnemer bepaald. In onderstaande opsomming worden de uitgangspunten benoemd. Vervoer vraagafhankelijk (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per beladen kilometer per perceel, rekening houdend met NEA indexatie +1,0%

Hoeveelheid beladen kilometers in de periode augustus tot en met december 2019, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen vraagafhankelijk vervoer

Toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar van 2021

Callcenter vraagafhankelijk (lasten) »

Contractueel overeengekomen vaste component te verhogen met een tarief per declarabele rit, rekening houdend met CPI indexatie +1,2%

Hoeveelheid declarabele ritten in de periode augustus tot en met december 2019, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen callcenter vraagafhankelijk vervoer

Toename van de hoeveelheid declarabele ritten in het tweede half jaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar van 2021

Eigen bijdrage vraagafhankelijk (baten) »

Gemiddeld werkelijk maandbedrag eigen bijdrage per deelnemer in de periode september tot en met december 2019

Bedragen zijn inclusief Btw, rekening houdend met OV indexatie 0^

Toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar van 2021

Wmo subsidie provincie (baten) »

Geïndexeerd jaarbedrag overeenkomstig de beschikking 2021 -2023

Verdeling naar gemeenten op basis van de geprognosticeerde hoeveelheid ritten vraagafhankelijk vervoer

Vervoer routegebonden jeugdwet en leerlingenvervoer (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per beladen uur per perceel verhoogd met het starttarief per route, rekening houdend met NEA indexatie +1,0%

Hoeveelheid beladen uren in de periode september tot en met december 2020, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

Toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar met +15% (jeugdwet) en +5% (leerlingenvervoer) ten opzichte van het eerste half jaar van 2021

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 8 Z 29

arnhem regio niimeġen

Vervoer routegebonden dagbesteding (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per beladen uur per perceel verhoogd met het starttarief per route, rekening houdend met NEA indexatie +1,0%

Hoeveelheid beladen uren in de periode september 2019, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

Toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar met +5% ten opzichte van het eerste half jaar van 2021

Begeleiding routegebonden (lasten) »

Contractueel overeengekomen tarief per begeleider per beladen uur, rekening houdend met CPI indexatie +1,2%

Toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar met +5% ten opzichte van het eerste half jaar van 2021

BVO (lasten) »

Structurele BVO lasten uit primitieve begroting 2021 samengevoegd, rekening houdend met CPI indexatie en Cao loonindexatie +2,5%

Structurele BVO lasten rekening houdend met een taakstelling -^

Incidentele BVO lasten uit primitieve begroting 2021 samengevoegd en vermeerderd met doorgeschoven activiteiten uit 2020, geen rekening houdend met indexatie

Verdeling naar gemeenten op basis van het aantal inwoners per 1-1-2020

Verdeling naar vraagafhankelijk en routegebonden vervoer op basis van verhouding bruto vervoerskosten

Bijdrage beheerskosten provincie (baten) »

Geïndexeerd jaarbedrag overeenkomstig de beschikking 2021 -2023

Incidentele ophoging bijdrage beheerskosten naar 100% in 2021

Overige opmerkingen Coronaeffecten vervoer 2020 Doordat de effecten van de Coronacrisis gedurende het gehele jaar 2020 impact hadden op het feitelijk gebruik van het vraagafhankelijk vervoer, is de afgelopen september vastgestelde gewijzigde begroting 2020 het uitgangspunt voor het vraagafhankelijk vervoer bij het opstellen van de ontwerp MJPB 2022-2025 en de gewijzigde begroting 2021. Voor het routevervoer is het feitelijk gebruik na de zomervakantie 2020 wel te gebruiken als uitgangspunt voor het opstellen van de ontwerp MJPB en gewijzigde begroting. In deze periode werd het vervoer, met uitzondering van het vervoer voor dagbestedingen, namelijk wel weer volledig uitgevoerd. Voor dagbesteding worden dezelfde uitgangspunten gehanteerd als het vraagafhankelijk vervoer.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 9 Z 29

arnhem regio niimeġen

NEA indexatie Sinds 1 augustus 2020 zijn de nieuwe contracten met vervoerders ingegaan. De prijs (P) per perceel is contractueel vastgelegd en is daarmee een gegeven en enkel nog onderhevig aan een jaarlijkse prijsindexatie (NEA index). De NEA index wordt jaarlijks berekend door Panteia. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2021 is vastgesteld op +1,0%. CPI indexatie Het contract met het callcenter is ingegaan op 1 augustus 2020. Ook hier is de prijs (P) contractueel vastgelegd en enkel nog onderhevig aan een jaarlijkse prijsindexatie (CPI index). De CPI index wordt periodiek bepaald door het CBS. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2021 is vastgesteld op +1,2%. Eigen bijdrage De Wmo-reiziger betaalt een eigen bijdrage die als baten in de begroting zijn opgenomen. Verrekening door de BVO DRAN van deze eigen bijdragen met vervoerders en deelnemers gebeurd inclusief Btw. In de ontwerp MJPB zijn daardoor alle eigen bedragen ook inclusief 9% Btw verantwoord. OV indexatie Jaarlijks worden de tarieven van het reguliere bus OV vastgesteld. De indexatie van de eigen bijdrage binnen Avan volgt deze OV indexatie. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2021 is vastgesteld op +0,9%. BVO lasten (structureel) In de MJPB 2021 -2024 werden het jaarlijkse budget voor het herbeleggen van regietaken afzonderlijk binnen de BVO lasten verantwoord.

In deze ontwerp MJPB zijn alle structurele budgetten binnen de BVO lasten met elkaar geïntegreerd en heeft een actualisatie van deze budgetten plaatsgevonden. Op basis van de huidige inzichten is het budget personeelskosten naar boven en het budget kantoorkosten, ICT naar beneden bijgesteld. Per saldo heeft de actualisatie van de structurele BVO lasten meerjarig geen begrotingseffect. BVO lasten (indexatie) De BVO lasten wordt jaarlijks geïndexeerd met de CPI index. Door het aanzienlijke deel aan personeelskosten binnen de begroting BVO lasten zorgt de Cao loonindexatie voor een aanpassing van de CPI index. De CPI index wordt periodiek bepaald door het CBS, deze is voor de indexering vanaf januari 2021 +1,3%. Omdat de voorlopige Cao loonindexatie vanaf januari 2021 op +3,0% is bepaald, is de indexering van de BVO lasten in de ontwerp MJPB bepaald op +2,5%. BVO lasten (incidenteel) De geplande systeemontwikkeling is getemporiseerd door alle onvoorziene Corona gerelateerde werkzaamheden die in 2020 veel tijd van de BVO DRAN hebben gevraagd èn in 2021 ook nog tijd zal vergen. De omvang van de functie data-analist is mede afhankelijk van de beoogde systeemontwikkeling. Door de temporisering is voorziene afbouw van deze functie (-0,5 fte) uitgesteld naar 2022. Tenslotte wordt in 2021 nog C 20.000 aan bestedingen verwacht voor werkzaamheden die in 2020 al waren begroot.

Het betreft onder andere juridisch advies rondom de afwikkeling van het oude contracten met een vervoerder. Het beschikbare budget is in 2020 niet benut en wordt doorgeschoven naar 2021.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 10 Z 29

arnhem re^io niimeġen

1.4. Afwijkende uitgangspunten gemeenten Op verzoek van een gemeente kan worden afgeweken van de algemene uitgangspunten voor het opstellen van de meerjarige begroting. Dit verzoek gaat gepaard met een (financiële) onderbouwing ten behoeve van toekomstige analyses. Ten behoeve van het opstellen van de MJPB 2021-2024 zijn door meerdere gemeenten afwijkende uitgangspunten aangegeven. Deze gewijzigde uitgangspunten zijn in deze ontwerp MJPB wederom verwerkt. Nieuw aangedragen afwijkende uitgangspunten voor het opstellen van de ontwerp MJPB 2022-2025 worden in deze paragraaf toegelicht. Gemeente Arnhem Op basis van een gemeentelijke analyse van het jeugdwet vervoer van de gemeente Arnhem is door de gemeente geconcludeerd dat een jaarlijkse toename met +15% een te hoge aanname is. Op basis van deze constatering heeft de gemeente Arnhem aangegeven een jaarlijkse toename van het jeugdwet vervoer van +5% op te nemen in de ontwerp MJPB. Daarnaast heeft de gemeente Arnhem aangegeven dat begeleiding vanuit de vervoerder vanaf 2021 bij het vervoer dagbesteding niet meer plaats kan vinden. Dit is vanaf 2021 structureel in de ontwerp MJPB verwerkt. Gemeente Duiven De gemeente Duiven heeft aangegeven dat begeleiding vanuit de vervoerder vanaf 2021 bij het leerlingenvervoer structureel afgeschaald kan worden.

Op verzoek van de gemeente is het budget begeleiding leerlingenvervoer vanaf 2021 structureel met circa 60% naar beneden bijgesteld. Gemeente Lingewaard De gemeente Lingewaard voert vanaf 2021 een kilometerbeperking in voor het vraagafhankelijk vervoer. De gemeente heeft berekend dat dit vanaf 2021 een structurele besparing oplevert van C 40.000 per jaar en dit als zodanig op te nemen in de ontwerp MJPB. Gemeente Overbetuwe Door een tweetal beleidsontwikkelingen rondom vervoer naar jeugdhulplocaties wordt vanaf 2021 geen groei verwacht van het aantal deelnemers jeugdwet vervoer in de gemeente Overbetuwe. De gemeente Overbetuwe heeft daardoor aangegeven vanaf 2021 de jaarlijkse toename van het jeugdwet vervoer in de ontwerp MJPB bij te stellen van 15% naar 5%. De gemeente Overbetuwe verwacht in 2021 een verdere terugname te zien in het vraagafhankelijk vervoer door het versterken en benutten van vrijwilligersvervoersdiensten. De gemeente Overbetuwe heeft daardoor aangegeven vanaf 2022 de jaarlijkse toename van het vraagfafhankelijk vervoer in de ontwerp MJPB bij te stellen van 5% naar 0%. Gemeente Rheden Tot en met 2020 werden de kosten leerlingenvervoer van de gemeente Rozendaal toegerekend aan de gemeente Rheden. Dit is in het verleden met goedkeuring van beide gemeenten systeemtechnisch als zodanig ingericht.

Onderlinge verrekening vond buiten het zicht van de BVO DRAN plaats.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 11 Z 29

arnhem regio niimeġen

Vanaf januari 2021 zijn deze reizigers binnen de BVO DRAN wel gekoppeld aan de gemeente Rozendaal zodat toerekening bij de BVO DRAN al plaats kan vinden aan de juiste gemeente. Door de BVO DRAN is bepaald dat de totale kosten in 2020 van deze reizigers circa C 25.000 betrof. Deze correctie is vanaf 2021 verwerkt in de begroting leerlingenvervoer van de gemeente Rheden. Gemeente Rozendaal Vanaf januari 2021 zijn de reizigers leerlingenvervoer uit de gemeente Rozendaal binnen de BVO DRAN systeemtechnisch gekoppeld aan betreffende gemeente. Tot en met 2020 werden de kosten leerlingenvervoer van de gemeente Rozendaal toegerekend aan de gemeente Rheden. Dit is in het verleden met goedkeuring van beide gemeenten systeemtechnisch als zodanig ingericht. Onderlinge verrekening vond buiten het zicht van de BVO DRAN plaats. Door de BVO DRAN is bepaald dat de totale kosten in 2020 van deze reizigers (4 personen) circa C 25.000 betrof. Op verzoek van de gemeente Rozendaal is in 2021 C 25.000 budget leerlingenvervoer in de ontwerp MJPB verwerkt. Gezien het kleine aantal deelnemers kan de toevoeging van één deelnemer al zorgen voor een grote procentuele overschrijding. De gemeente Rozendaal is op deze constatering gewezen. Gemeente Westervoort De gemeente Westervoort heeft aangegeven dat begeleiding vanuit de vervoerder vanaf 2021 bij het leerlingenvervoer structureel afgeschaald kan worden.

Op verzoek van de gemeente is het budget begeleiding leerlingenvervoer vanaf 2021 structureel met circa 60% naar beneden bijgesteld. Gemeente Zevenaar Op basis van een gemeentelijke analyse van het vraagafhankelijk en routegebonden vervoer van de gemeente Zevenaar is door de gemeente geconcludeerd dat de bedragen in de MJPB 2021 -2024 voor het vraagafhankelijk vervoer en leerlingenvervoer naar beneden bijgesteld kunnen worden. Door maatregelen te treffen die zorgen voor betere kostenbeheersing wordt afname van kosten voorzien. De gemeente Zevenaar heeft verzocht om het bedrag in 2021 vraagafhankelijk vervoer uit de MJPB 2021 -2024 met C 116.000 naar beneden bij te stellen. Voor de jaren vanaf 2022 wordt een jaarlijkse correctie van C 230.000 gevraagd. Voor het leerlingenvervoer wordt in 2021 een bijstelling naar beneden gevraagd van C 57.000, voor de jaren vanaf 2022 is dit een jaarlijks bedrag van C 140.000. Alle verzoeken zijn in de ontwerp MJPB verwerkt.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 12 Z 29

arnhem regio niimeġen

Beleidsbegroting

De beleidsbegroting bestaat uit 2 onderdelen (art. 7 lid 2 BBV): »

het programmaplan

de paragrafen

2.1. Programmaplan Hierna wordt per programma aangegeven wat onze uitgangspunten zijn bij de uitvoering van onze taken. Uit te voeren taken Door de deelnemers is de sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer bij de BVO DRAN neergelegd. Voor het uitvoeren van de taak aanvullend vervoer is de BVO DRAN een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de provincie Gelderland waarin is overeengekomen dat de BVO DRAN de taak van het aanvullend vervoer (basismobiliteit) uitvoert voor de provincie Gelderland. De met de provincie Gelderland overeengekomen samenwerkingsovereenkomst Basismobiliteit 2017-2019 is verlengd tot en met 31 december 2021. Vanaf 2022 wordt geen rekening meer gehouden met aanvullend OVvangnet vervoer. Beleidskaders Bij de uitvoering van de taken op het gebied van doelgroepenvervoer gelden, naast de wettelijke voorschiften, de beleids- en/of toetsingskaders die worden aangegeven door de deelnemende gemeenten voor wat betreft het doelgroepenvervoer en door de provincie Gelderland voor wat betreft het aanvullend vervoer. Ontwikkelingen Het is van belang om tijdig in te spelen op veranderingen voor onszelf maar ook voor de deelnemers en provincie.

Het kan gaan om veranderende wet- en regelgeving voor gemeenten of provincie, maar ook voor de gecontracteerde marktpartijen. Het betreft ook beleidsaanpassingen bij gemeenten in het kader van bijvoorbeeld de kantelingsgedachte of krimpende budgetten. Daarnaast is de instroom van nieuw vervoer een belangrijke factor die invloed heeft op de omvang van de werkzaamheden van de BVO DRAN. Indeling en opzet programma’s De programma’s zijn, naast een algemene omschrijving, ingericht met de 3 W-vragen (art. 8 lid 3 BBV): »

Wat willen we bereiken?

Wat gaan we daarvoor doen?

Wat mag het kosten?

Onder “Wat willen we bereiken?” wordt bij het vervoer naast een algemene beschrijving over wat we willen bereiken ook ingegaan op specifieke prestatie indicatoren voor de uitvoering van Avan. Bij “Wat mag het kosten?” zijn naast de lasten ook de bijdragen van de deelnemers en provincie geraamd.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 13 7 29

arnhem re^io niimeġen

Het programmaplan bestaat uit de volgende programma’s: 1. Vraagafhankelijk vervoer 2. Routevervoer 3. Bestedingsplan En het overzicht: 4. Overhead De indeling van de programma’s in de begroting beoogt de financiële inzichtelijkheid van het totale takenpakket zo goed mogelijk in beeld te brengen, te kunnen budgetteren en later in de jaarrekening over te kunnen verantwoorden.

2.1.1.

Programma vraagafhankelijk vervoer

Wat willen we bereiken? »

Een kwalitatief goede uitvoering van het vraagafhankelijk vervoer met Avan door het callcenter en de vervoerders. De BVO DRAN monitort de kwaliteit van de dienstverlening aan de hand van kritische prestatie indicatoren (KPI's). In het Programma van Eisen (PvE) vraagafhankelijk vervoer en het PvE callcenter staat weergegeven welke KPI's zijn bepaald en naar welke normen wordt gestreefd.

Een goede sturing en (financiële) beheersing van de uitvoering van het vraagafhankelijk vervoer met Avan.

Wat gaan we daarvoor doen? »

Afspraken omtrent het vraagafhankelijk vervoer zijn vastgelegd in de contracten met het callcenter en de vervoerders. Met behulp van systeemgerichte contractbeheersing wordt naleving van de contracten en daarmee de kwaliteit van de uitvoering gemonitord en geborgd.

De vervoerders en het callcenter hebben de contractuele verplichting om jaarlijks een audit uit te laten voeren op hun (financiële) processen en (financiële) systemen.

Analyseren van de (realtime) rittenbakken, managementinformatie en andere uitvoeringsinformatie en op basis daarvan (bij)sturen op de uitvoering van Avan. Hierbij zijn de KPI's zoals beschreven in de PvE's het uitgangspunt voor de monitoring en controles.

Voorafgaand aan ieder bestuurlijk overleg is er minimaal één voorbereidend ambtelijk overleg om de onderwerpen van het bestuurlijk overleg voor te bespreken.

Structureel (circa 4 keer per jaar) overleg en afstemming met gemeenten over vraagafhankelijk vervoer gerelateerde zaken via het overleg contactambtenaren Avan.

Structurele aanwezigheid bij het overleg Regionale Adviesraad doelgroepenvervoer om ervaringen van gebruikers mee te nemen in de (bij)sturing van de uitvoering van Avan.

Goede communicatie over de uitvoering van het vervoer met betrokken partijen en gebruikers Avan.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 14 Z 29

regiosíiŵiffin vHľSÄìo Wat mag het kosten? Begroting 2023

Primitieve begroting 2021

Gewijzigde begroting 2021

Vervoer vraagafhankelijk Calicenter vraagafhankelijk

11.644.427 667.732

11.384.187 657.212

11.410.304 677.429

12.606.068 740.751

13.941.598 811.085

15.361.609 889.217

Totaal lasten

12.312.159

12.041.399

12.087.733

13.346.819

14.752.683

16.250.826

Arnhem Berg en Dal Beuningen Doesburg Druten Duiven Heumen Lingewaard Montferland Mook en Middelaar Nijmegen Overbetuwe Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Wījchen Zevenaar Provincie Gelderland bijdrage OV

2.324.567 331.615 192.609 74.901 307.720 235.102 140.158 737.046 428.322 79.755 1.106.914 4B3.212 492.697 532.547 7.80S 160.539 252.168 490.485 617.739

2.274.271 328.083 191.268 75.291 307.845 235.503 139.930 683.429 427.291 82.119 1.066.489 480.290 501.054 534.510 12.209 163.044 253.829 377.277 611.337

2.742.758 397.451 231.841 88.005 365.619 280.460 168.457 812.640 506.343 99.076 1.304.327 529.316 554.909 581.024 13.761 195.711 304.236 333.859

3.265.131 474.780 277.065 102.198 430.108 330.612 200.257 956.848 594.583 117.966 1.569.303 564.653 606.909 624.667 15.484 232.126 360.466 404.921

3.845.651 560.684 327.299 122.755 501.886 386.395 235.589 1.117.332 692.808 138.938 1.863.421 597.824 658.040 665.421 17.398 272.590 422.996 476.671

4.320.411 629.626 367.366 137.334 563.496 433.547 264.206 1.254.897 777.853 155.560 2.093.401 610.756 657.878 679.682 18.967 305.699 474.916 486.991

Eigen bijdrage

1.824.530

1804 603

1.558.597

1.696.327

1.848.985

2.018.240

Subsidie provincie Wmo

1.491.726

1.491.727

1.019.343

522.415

Totaal baten

12.312.159

12.041.399

12.087.733

13.346.819

14.752.683

16.250.826

Onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve

Saldo

Programma 1: Vraagafhankelijk vervoer

Begroting 2022

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten

Baten

Mutaties reserves

2.1.2.

Programma routevervoer

Wat willen we bereiken? »

Een kwalitatief goede uitvoering van het routevervoer met Avan door de vervoerders. De BVO DRAN monitort de kwaliteit van de dienstverlening aan de hand van kritische prestatie indicatoren (KPI's). In het Programma van Eisen (PvE) routegebonden vervoer staat weergegeven welke KPI's zijn bepaald en naar welke normen wordt gestreefd.

Een goede sturing en (financiële) beheersing van de uitvoering van het routevervoer met Avan.

Wat gaan we daarvoor doen? »

Afspraken omtrent het routevervoer zijn vastgelegd in de contracten met de vervoerders. Met behulp van systeemgerichte contractbeheersing wordt naleving van de contracten en daarmee de kwaliteit van de uitvoering geborgd.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 15 Z 29

regiosíiŵiffin vHľSÄìo »

De vervoerders hebben de contractuele verplichting om jaarlijks een audit uit te laten voeren op hun (financiële) processen en (financiële) systemen.

Analyseren van de (realtime) rittenbakken, managementinformatie en andere uitvoeringsinformatie en op basis daarvan (bij)sturen op de uitvoering van Avan. Hierbij zijn de KPI's zoals beschreven in het PvE het uitgangspunt voor de monitoring en controles.

Voorafgaand aan ieder bestuurlijk overleg is er minimaal één voorbereidend ambtelijk overleg om de onderwerpen van het bestuurlijk overleg voor te bespreken.

Structureel (circa 4 keer per jaar) overleg en afstemming met gemeenten over vraagafhankelijk vervoer gerelateerde zaken via het overleg contactambtenaren Avan.

Structurele aanwezigheid bij het overleg Regionale Adviesraad doelgroepenvervoer om ervaringen van gebruikers mee te nemen in de (bij)sturing van de uitvoering van Avan.

Goede communicatie over de uitvoering van het vervoer met betrokken partijen en gebruikers Avan.

Wat mag het kosten?

begroting 2021

Primitieve

Gewijzigde begroting 2021

Vervoer routevervoer Begeleiding routevervoer

16.16S.497 164.2S2

13.859.217 43.733

14.644.688 46.471

15.602.004 49.379

16.630.919 52.469

17.814.157 55.755

Totaal lasten

16.332.779

13.902.950

14.691.160

15.651.383

16.683.389

17.869.911

Arnhem Berg en Dal Beuningen Doesburg Druten Duiven Heumen Lingewaard Montferland Mook en Middelaar Nijmegen Overbetuwe Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Wijchen Zevenaar

4.558.974 608.570 445.961 499.665 315.725 600.497 218.171 1.543.219 112.064 1.682.468 1.501.378 365.150 1.313.837 580.561 662.132 1.324.407

3.558.412 458.016 417.028 449.463 267.434 458.593 186.005 1.203.037 102.695 1.442.945 1.528.997 365.150 1.232.242 27.250 499.090 553.610 1.152.983

3.810.764 491.120 434.73Ū 486.063 286.701 494.984 200.140 1.298.202 109.986 1.548.981 1.637.554 379.320 1.239.900 31.578 540.195 593.470 1.107.472

4.081.009 526.675 453.295 526.069 307.385 534.623 215.440 1.401.808 117.795 1.663.168 1.753.819 394.580 1.264.698 33.821 585.202 636.252 1.155.744

4.370.423 564.876 472.783 569.867 329.595 577.860 232.015 1.514.748 126.159 1.786.189 1.878.342 409.840 1.289.991 36.222 634.561 682.188 1.207.730

4.680.371 605.926 493.262 617.890 353.448 625.081 249.987 1.638.027 135.116 1.918.798 2.011.704 409.840 1.315.792 38.793 688.780 731.515 1.355.581

Totaal baten

16.332.779

13.902.950

14.691.160

15.651.383

16.683.389

17.869.911

Programma 2: Routevervoer

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten

Baten

Mutaties reserves

Onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve

Saldo

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 16 Z 29

regiosíiŵiffin vHľSÄìo 2.1.3.

Programma bestedingsplan

De provincie Gelderland heeft aangegeven dat het vanaf 2021 niet meer mogelijk is om bestedingsplannen in te dienen. In 2020 zijn voor de laatste maal bestedingsplannen ingediend.

Programma 3: Bestedingsplan

Primitieve begroting 2021

Begroting 2022

Gewijzigde begroting 2021

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten Projecten

125.000

Totaal lasten

125.000

Provincie Gelderland bijdrage

125.000

Totaal baten

125.000

Onttrekking bestemmíngsreserve Dotatie bestemmingsreserve

Saldo

Baten

Mutaties reserves

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 17 Z 29

arnhem re^io numeġen

2.1.4.

Overzicht overhead Primitieve begroting 2021

Gewijzigde begroting 2021

BVO'

1.098.772

1.142.098

1.135.913

1.151.819

1.149.042

1.151.250

Totaal lasten

1.098.772

1.142.098

1.135.913

1.151.819

1.149.042

1.151.250

154.270 3S.1S7 29.704 15.988 22.977 29.562 20.855 49.204 39.019 12.615 172.018 50.255 34.955 46.507 5.252 19.483 43.967 46.390 267.764

164.771 40.095 31.163 16.405 24.066 30.613 21.751 51.791 39.451 13.057 182.266 52.860 36.593 48.951 5.237 20.207 46.258 48.799 267.764

190.874 45.802 35.410 18.237 27.152 34.769 24.458 59.412 45.041 14.342 211.232 60.657 41.728 56.108 5.243 22.662 52.973 55.931 133.882

207.817 49.501 38.160 19.419 29.148 37.461 26.209 64.353 48.731 15.168 230.032 65.712 45.054 60.747 5.239 24.247 57.327 60.553 66.941

220.939 52.364 40.289 20.333 30.694 39.544 27.563 68.179 51.601 15.807 244.594 69.625 47.629 64.340 5.235 25.475 60.697 64.134

221.392 52.461. 40.359 20.363 30.744 39.613 27.607 68.310 51.728 15.827 245.096 69.759 47.716 64.462 5.232 25.514 60.812 64.255

1.098.772

1.142.098

1.135.913

1.151.819

1.149.042

1.151.250

Overzicht Overhead

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten

Baten Arnhem Berg en Dal Beuningen Doesburg Druten Duiven Heumen Lingewaard Montferland Mook en Middelaar Nijmegen Overbetuwe Renkum Rheden Rozendaal Westervoort Wijchen Zevenaar Provincie Gelderland

Totaal baten Mutaties reserves

Onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve

Saldo

2.2. Paragrafen In de begroting wordt in afzonderlijke paragrafen ingegaan op de beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten van de organisatie. In de BBV (art. 9 lid 2) staat aangegeven dat in de begroting ten minste de volgende paragrafen opgenomen moeten zijn, tenzij het desbetreffende aspect niet aan de orde is: »

lokale heffingen

weerstandsvermogen en risicobeheersing

onderhoud kapitaalgoederen

financiering

bedrijfsvoering

verbonden partijen

grondbeleid

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 18 Z 29

arnhem regio niimeġen

De paragrafen “lokale heffingen”, "onderhoud kapitaalgoederen", “verbonden partijen” en “grondbeleid” zijn niet op de BVO DRAN van toepassing. De overige paragrafen staan hieronder toegelicht.

2.2.1.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de BVO DRAN in staat is tegenvallers op te vangen. Bij het opstellen van de begroting en de jaarrekening dienen de voorzienbare en kwantificeerbare risico’s zo goed mogelijk in beeld gebracht te worden. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing dient ten minste te worden opgenomen: »

een inventarisatie van de weerstandscapaciteit

een inventarisatie van de risico's

het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en risico's

financiële kengetallen

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Binnen de financiën van de BVO DRAN zijn een tweetal posten te duiden als weerstandscapaciteit: reserves en posten onvoorzien. In de MJPB zijn geen reserves en geen expliciete posten onvoorzien opgenomen. Binnen het saldo van de BVO lasten ("Overhead") is een post onvoorzien opgenomen om niet begrote BVO gerelateerde kosten te kunnen dekken. Inventarisatie van de risico's Door invoering van beheersmaatregelen bestaat tijdens de contractperiode de mogelijkheid dat vervoersvolumes schommelen. Binnen het contract zijn afspraken gemaakt voor het geval dat vervoersvolumes structureel met meer dan 30% toe- of afnemen en dit leidt tot een onredelijke financiële situatie voor vervoerder of opdrachtgever. Beide partijen treden in dit geval tijdig in overleg. Als enige vervoerder verzet Munckhof zich nog steeds tegen de aanvullende afspraken betreffende de 3 uurs regeling die gemaakt zijn bij de vorige contracten, de contracten met een looptijd tot en met juli 2020. De lagere vergoeding naar aanleiding van de 3 uurs regeling is in werkelijkheid wel toegepast. Het risico is dat na een eventueel juridisch proces Munckhof in het gelijk wordt gesteld en alsnog de kosten dienen te worden vergoed.

Tot en met juli 2020 heeft Munckhof een totaalbedrag van circa C 70.000 geclaimd. Beleid omtrent de weerstandscapaciteit en risico's De inrichting van het vervoer is gebaseerd op een ‘open einde’ systematiek. Dit betekent dat de kosten oplopen wanneer een deelnemer meer of aangepast gebruik inbrengt of dat er in een periode meer ritten hebben plaatsgevonden dan begroot. Dit brengt een financieel risico met zich mee voor betreffende deelnemer. Door periodiek inzicht te geven in het volume van het aantal ritten en de bijbehorende kosten worden de gevolgen van verwachtte toenames van ritten en/of kosten door de BVO DRAN gecommuniceerd met de gemeenten en de provincie Gelderland.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 19 Z 29

arnhem regio niimeġen

Binnen de bedragen in deze ontwerp MJPB is zeer beperkt rekening gehouden met dergelijke onvoorziene wijzigingen in de kosten van vervoer of callcenter. De verantwoordelijkheid voor het vormen van een extra post onvoorzien volgend uit de risico's van een open einde systematiek, ligt daardoor bij de deelnemers. Deze extra post onvoorzien komt dan bovenop de in deze ontwerp MJPB meerjarig begrote bijdragen van de deelnemers. De gemeenten streven naar het versterken van de eigen kracht van de reiziger en een toename van het gebruik van algemene voorzieningen in combinatie met een afname van het doelgroepenvervoer. Bijvoorbeeld het gebruik van openbaar vervoer en vrijwilligers. Daarnaast sturen vervoerders bij het plannen op efficiency. Bijvoorbeeld het afstemmen van verschillende vervoersvormen en slim koppelen van deze vervoersstromen binnen de planning. Financiële kengetallen Doordat de BVO DRAN niet over eigen vermogen, vaste activa en vaste passiva beschikt, kan er geen netto schuldquote en solvabilteitsratio worden bepaald. Door de ‘open einde’ systematiek is de structurele exploitatierui mte gewaarborgd.

2.2.2.

Financiering

De financieringsparagraaf in de begroting is, in samenhang met de financiële verordening, een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. Het financieringsvraagstuk van de BVO DRAN is van een beperkte omvang. Dit heeft vooral te maken met het feit dat de meeste bedrijfsvoeringsonderdelen worden afgenomen van de gemeente Arnhem en de Connectie. Daarnaast bestaat het grootste deel van de begroting BVO lasten uit personeelskosten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zullen om die reden slechts beperkt zijn. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: »

Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido.

Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning.

De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie.

Kasgeldlimiet De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende financiering. Met het kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8^ van het begrotingstotaal. De huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 20 7 29

arnhem regio niimeġen

Renterisiconorm De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijd van de kapitaalmarktleningen (looptijd > 1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moeten worden aangepast. Het Rijk heeft de maximale omvang van leningen met een renteaanpassing vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. De huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen. Relatiebeheer Het betalingsverkeer is belegd bij de Bank Nederlandse Gemeenten.

2.2.3.

Bedrijfsvoering

Waar staat de BVO DRAN voor? De BVO DRAN is ingesteld voor de gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers met betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken doelgroepenvervoer. Hierbij wordt rekening gehouden met de mogelijkheden van reizigers en hun sociale netwerk en wordt erop toegezien dat het aanvullend vervoer ook in het buitengebied en de kleine kernen voldoende gewaarborgd is. Tenslotte wordt een optimale aansluiting van het vervoer op het openbaar vervoer netwerk voorzien. Doelen en taken De BVO DRAN heeft tot doel de gezamenlijke sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer voor de deelnemers. De sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer worden daardoor overgedragen aan de BVO DRAN. Samenwerkingsovereenkomst provincie Gelderland Voor het uitvoeren van de taak aanvullend vervoer is de BVO DRAN een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de provincie Gelderland waarin is overeengekomen dat de BVO DRAN de taak van het aanvullend vervoer (basismobiliteit) uitvoert voor de provincie Gelderland.

Vervoersmodel Vanaf augustus 2020 is het vraagafhankelijk vervoer ingericht volgens het "callcentermodel". Hierbij worden de ritaannames en de direct daarbij behorende activiteiten uitgevoerd door een callcenter. Alle overige taken, waaronder de planning en uitvoering, zijn belegd bij de vervoerders. Voor het routegebonden vervoer zijn ook de callcenter taken belegd bij de vervoerders. Rapporteren Aan de deelnemers wordt per programma gerapporteerd. Het is een overzicht van de geleverde prestaties. De rapportages (inclusief financiën) worden halfjaarlijks opgesteld. Vennootschapsbelasting Het kabinet heeft eind 2014 wetgeving vastgesteld, die erop is gericht dat overheidsbedrijven, die economische activiteiten uitoefenen, op dezelfde wijze als private bedrijven aan vennootschapsbelasting (Vpb) zullen worden onderworpen. Deze wetswijziging is per 1 januari 2016 in werking getreden. Aangezien de BVO DRAN geen winstoogmerk heeft en in de GR is bepaald dat positieve rekeningresultaten aan de deelnemers worden terugbetaald, hoeft de BVO DRAN geen rekening te houden met Vpb.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 21 Z 29

regiosíiŵiffin vHľSÄìo

3. Financiële begroting 3.1. Overzicht baten en lasten Onderstaand is de financiële meerjarenbegroting van de BVO DRAN weergegeven. Per onderdeel wordt in paragraaf 3.2 een toelichting gegeven. I

efijosríitiBo Lasten deelnemers (BVO. callcenter en vervoert BVO Personeelskosten Ondersteunende taken Huisvesting Accountant en fiscaal advies Kantoorkosten, ICT Consumenten, klachten Onvoorzien Taakstelling BVO Incidentele kosten BVO Callcenter Vraagafhankelijk WMO Vraagafhankelijk OV Routegebonden volume afhankelijk Routegebonden vaste bijdrage gemeente Vervoer Vraagafhankelijk WMO Vraagafhankelijk OV Routegebonden Bestedingsplan Projecten besteding saldo OV bijdrage provincie Onvoorzien Onvoorzien Overige Routegebonden begeleiding

Primitieve

Gewijzigde

begroting

2021

6B5.14B 36.913 29.530 31.639 174.626 77.597 21.093 -7.775 5Ū.Ū0D

718.821 41.371 2Ē.443 25.Ē57 134.456 80156

B egroti ng 2022

Begroting 2023

Begroti ng 2024

Begroting 2025

26.850 -10.560 96.705

741.492 41.62E 31.221 26.017 156.103 80.653 2B.BB4 -22.120 52.034

761.275 44.321 31.2B5 26.071 156.426 86.035 2E.274 -34.011 52.142

781.004 44.405 31.345 26.121 159.335 86.19E 29.244 -34.730 26.121

801.437 44.379 33.937 26.105 164.464 B6.14B 30.386 -35.606 0

629.6Ē7 3B.Ū45 D

619.922 37.290 0 0

677.429 ū ū 0

74Ū.751 0 0 0

El 1.085 ū ū ū

BB9.217 0 0 0

10.6SS.504 955.923 16.16S.497

10.437.636 946.551 13.859.217

11.410.304 0 14.644.6EE

12.606.068 0 15.602.004

13.941.598 ū 16.630.919

15.361.609 0 17.814.157

125.000

164.2E2

43.733

46.471

49.379

52.469

55.755

29.E6E.7Ū9

27.086.447

27.914.E05

30.150.021

32.585.113

35.271.9BB

E31.007 267.764

B74.335 267.764

1.002.031 133.882

1.DB4.87B 66.941

1.149.041 ū

1.151.251 0

629.6E7 3B.045 0 0

619.922 37.290 0 0

677.429 0 0 0

740.751 0 0 0

El 1.085 ū ū ū

SS 9.217 0 0 0

7.74B.477 1.491.726 704.694 16.332.779

7.513.810 1.491.727 574.047 13.902.950

B.632.364 1.019.343 D 14.691.160

10.387.326 522.415 D 15.651.383

12.092.613 D D 16.683.389

13.343.369 0 0 17.869.911

1.44B.3Ū1 376.229

1.432.099 372.504

1.558.597 ū

1.696.327 D

1.B4B.9B5 ū

2.018.240 0

29.B6B.7Ū9

27.086.447

27.914.805

30.150.021

32.585.113

35.271.9BB

Onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve

0 0

ū ū

0 0

Geraamd resultaat

Lasten Baten deelnemers (BVO. callcenter en vervoert BVO Vraagafhankelijk WMO en routegebonden Vraagafhankelijk OV (subsidie provincie) Callcenter Vraagafhankelijk WMO Vraagafhankelijk OV (bijdrage provincie) Routegebonden volume afhankelijk Routegebonden vaste bijdrage gemeente Vervoer Vraagafhankelijk WMO Vraagafhankelijk WMO (subsidie prov.) Vraagafhankelijk OV (bijdrage provincie) Routegebonden Reizigersbijdrage Reizigersbijdrage WMO (regie en vervoer) Reizigersbijdrage OV (regie en vervoer) Onvoorzien Onvoorzien Baten

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 22 Z 29

arnhem re^io niimeġen

3.2. Toelichting baten en lasten Lasten deelnemers BVO Personeelskosten Bij de personeelskosten wordt uitgegaan van de feitelijke personeelslasten voor functies die zijn bezet. Voor niet bezette functies wordt uitgegaan van gebruikelijke normbedragen. Daarnaast is binnen personeelskosten een bedrag voor de inhuur van derden opgenomen. Ondersteunende taken De kosten voor ondersteunende taken zijn gebaseerd op een dienstverleningsovereenkomst met de Connectie. Huisvesting De kosten voor huisvesting zijn gebaseerd op een huurovereenkomst met de gemeente Arnhem. Accountant en fiscaal advies Kosten zijn gebaseerd op ervaringen vanuit voorgaande jaren. Kantoorkosten, ICT Kosten zijn gebaseerd op ervaringen vanuit voorgaande jaren en rekening houdend met een verwachte toename van thuiswerken in combinatie met flexwerkplekken. Consumenten, klachten Kosten zijn gebaseerd op ervaringen vanuit voorgaande jaren. Onvoorzien De post onvoorzien bedraagt ongeveer 2^ van de totale structurele BVO lasten. Taakstelling Het Algemeen Bestuur heeft besloten om voor de jaren 2021 tot en met 2023 een taakstelling te leggen op het budget voor de BVO lasten. De taakstelling bedraagt voor 2021 -^, voor 2022 ^ en voor de jaren vanaf 2023 is de taakstelling structureel ^. Callcenter Kosten zijn gebaseerd op contractueel overeen gekomen tarieven en verwachte hoeveelheden vervoer.

Vervoer Kosten zijn gebaseerd op contractueel overeen gekomen tarieven en verwachte hoeveelheden vervoer. Baten deelnemers Algemeen De baten zijn verdeeld over de onderdelen BVO, callcenter, vervoer, reizigersbijdrage, de Wmo subsidie en OVvangnet vergoeding vanuit de provincie Gelderland. Binnen de meerjarige begroting is de subsidie van de provincie opgenomen onder BVO (beheerbijdrage) en het vraagafhankelijk vervoer. De vergoeding OV-vangnet is opgenomen bij vraagafhankelijk vervoer en callcenter. Subsidie en beheerbijdrage provincie Gelderland De Wmo subsidie van de provincie voor het vraagafhankelijk Wmo vervoer is voor de jaren 2021 tot en met 2023 opgenomen conform de ontvangen beschikking. Vanaf 2021 wordt de subsidie in drie jaren afgebouwd tot nul (75%, 50% en 25%, basisjaar 2020). Deze afbouw is met uitzondering van 2021 ook van toepassing op de vaste bijdrage van de provincie op de beheerkosten. In 2021 is de bijdrage incidenteel verhoogd naar 100%.

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 23 Z 29

arnhem regio niimeġen

3.3. Reserves en voorzieningen Doordat jaarlijks het geraamde saldo van baten en lasten wordt verrekend met de deelnemers, worden er geen onttrekking of dotaties aan een bestemmingsreserve voorzien.

Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen van 25 maart 2021,

de secretaris,

de voorzitter,

M. van den Beucken

R.W.M. Engels

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 24 Z 29

meċen

Bijlagen

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 25 Z 29

ornhem

,IUr ------

Bijlage 1: Overzicht baten en lasten per taakveld Primitieve begroting 2021

Gewijzigde begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten Baten Lasten Baten

10.6S8.504 10.688.504 955.923 955.923

10.437.636 10.437.636 946.551 946.551

11.410.304 11.410.304 -

12.606.068 12.606.068 -

13.941.598 13.941.598 -

15.361.609 15.361.609 -

Taakveld 6.2 toegangtot Isen 2*lijnsvoorzieningen (Regie)

Lasten Baten

667.732 667.732

657.212 657.212

677.429 677.429

740.751 740.751

811.085 811.085

889.217 889.217

Totaal

Lasten Baten

12.312.159 12.312.159

12.041.399 12.041.399

12.087.733 12.087.733

13.346.819 13.346.819

14.752.683 14.752.683

16.250.826 16.250.826

Saldo

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

12.142.662 12.142.662 2.656.664 2.656.664 1.533.453 1.533.453

10.432.207 10.432.207 2.529.013 2.529.013 941.731 941.731

10.973.240 10.973.240 2.682.831 2.682.831 1.035.088 1.035.088

11.662.782 11.662.782 2.847.682 2.847.682 1.140.919 1.140.919

12.398.995 12.398.995 3.023.183 3.023.183 1.261.211 1.261.211

13.276.818 13.276.818 3.200.261 3.200.261 1.392.833 1.392.833

Overzicht lasten en baten per taakveld

Programmaplan

Taakveld

PI Vraagafhankelijk vervoer

Taakveld 6.4 begeleide participatie (Wmoļ Taakveld 6.1 collectief aanvullend vervoer (OV)

P2 Routevervoer

Taakveld 4.3 leerlingenvervoer Taakveld 6.4 begeleide participatie (Wmo) Taakveld 6.72 vervoer jeugdhulp IS-

Taakveld 6.2 toegangtot lcen 2' lijnsvoorzieningen (Regie)

Totaal

P3 Bestedingsplan

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Overzichten Overhead

Taakveld 0.4 Overhead ondersteuning organisatie

Bedrag onvoorzien

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Geraamd saldo van baten en lasten

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

Lasten Baten Lasten Baten

16.332.779 16.332.779

13.902.950 13.902.950

14.691.160 14.691.160

15.651.383 15.651.383

16.683.388 16.683.388

17.869.911 17.869.911

Saldo

Lasten Baten

125.000 125.000

Saldo

Lasten Baten

1.098.772 1.098.772

1.142.098 1.142.098

1.135.913 1.135.913

1.151.819 1.151.819

1.149.042 1.149.042

1.151.250 1.151.250

Saldo

Lasten Baten

p. 26 Z 29

ornhem

,IUr ------

Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdragen In onderstaande overzichten is per deelnemer te zien wat de totaal begrote bijdragen zijn voor de jaren 2021 (gewijzigde begroting) en 2022 (primitieve begroting).

Bijdragen deel nemers gewijzigde begroting 2021

Programma 1 2021

Programma 2 2021

11.384.167

13.859.217

Overhead 2021

Programma 3 2021

Totaal 2021

Lasten Vervoer Ca 1 Icenter vraagafhanke lijk vervoer

1.142.098

26.385.502

657.212

Begeleiding routevervoer

657.212 43.733

43.733

Bestedingsplan Totaal lasten

1Z.041.3W

13.902.950

1.142.098

27.086.447

Arnhem Berg en Dal

Z.Z74.Z71 328.083

3.558.412 458.016

164.771 40.095

5.997.454 826.194

Beuningen Doesburg

191. Z6B 75.291

417.028 449.463

31.163 16.405

639.459 541.159

□ ruten

307.845

267.434

24.066

599.345

Duiven Heumen

Z35.503 134.930

458.593 186.005

30.613 21.751

724.709 347.686

Lingewaard

683.429

1.203.037

51.791

1.938.257

Montferland Mook en Middelaar

4Z7.Z91 82-119

102.695

39.451 13.057

466.742 197.871

Nijmegen Overbetuwe Renkum

1.066.489 4S0.Z90 501.054

1.442.945 1.528.997 365.150

182.266 52.860 36.593

2.691.700 2.062.147 902.797

Rheden Rozendaa1

534.510 1Z.Z09

1.232.242 27.250

48.951 5.237

1.815.703 44.696

Westervoort

163.044

499.090

20.207

682.341

Wijchen Zevenaar Provincie Gelderland bijdrage OV

Z53.SZ9 377.277

553.610 1.152.983

611.337

46.258 48.799 267.764

853.697 1.579.059 879.101

Baten

Eigen bijdrage

1.804.603

Subsidie provincie Wmo

1.491.727

Bestedingsplan

Totaal baten

12.041.399

13.902.950

1.142.D9B

27.086.447

Ontrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve

0 D

Saldo

Mutaties reserves

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 27 Z 29

r Bijdragen deelnemers begroting 2022

Programma 1 2D22

Programma 2 2Ũ22

11.410.304 677.425

14.644.6BB

Overhead 2Ũ22

Programma 3 2022

qrnhem

Totaal 2022

Lasien Vervoer Ca 1 Ice nter vraagafhanke lijk vervoer Begeleiding routevervoer

1.135.913

27.190.905 677.429

46.471

Bestedingsplan Totaal lasten

~ 12.087.733

14.691.160

1.135.913

27.914. B05

2.742.7.5 B 397.451 23L841

3.810.764 491.120

190.874 45.B02

6.744.396 934.373

434.730

35.410

701.9B1

4B6.063

1B.237

592.305

□ ruten

BB.ŪŪ5 365.619

2B6.701

27.1.52

679.472

Duiven

2BD.460

494.9B4

34.769

B10.213

Heumen

16B.457

200.140

24.45 B

393.055

Lingev:aard

BI 2.640

1.29B.2Ū2

59.412

2.170.254

Montferland Mook en Middelaar

506.343 99.076

109.9B6

45.041 14.342

551.3B4 223.404

Baten Arnhem Berg en Dal Beuningen Doesburg

Nijmegen

1.304.327

1.54B.9B1

211.232

3.064.540

Overbetuwe

529.316

1.637.5.54

60.657

2.227.527

Renkum

554.909

379.320

41.72B

975.957

Rheden Rozendaal

5 BI .024 13.761

1.239.900 31.57B

56.10B 5.243

1.877.032 50.5B2

Westervoort Wijchen

195.711 304.236

540.195 593.470

22.662 52.973

758.5 6B 950.679

Zevenaar

333.859

1.107.472

55.931

1.497.262

133. BB2

Provincie Gelderland bijdrage OV Eigen bijdrage

1.55B.597

Subsidie provincie Wmo

1.019.343

Bestedingsplan

Totaal baten

12.087.733

14.691.160

1.135.913

27.914. BŪ6

Ontrekking bestemmingsreserve Dotatie be5temmingsre5erve

0 0

Saldo

Mutaties reserves

(CONCEPT) Ontwerp MJPB 2022-2025 BVO DRAN

p. 28 Z 29

qrnhem nijmesen

Bijlage 3: Geprognosticeerde balans Realisatie Begroting

Begroting

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beuningen&id=3d35c118-b71d-4f1d-9673-860c0bb1b216