25029.04.a - Beantwoording technische vragen D66 over Jaarstukken 2024

Technische vragen Vragen: U kunt uw vraag mailen naar raadsgriffie@gembest.nl * Naam + politieke partij Raadsvoorstel/onderwerp Vragen en antwoorden:

Marius Ekamp 25029 - Jaarstukken 2024

D66

Dorpsplein 2 Postbus 50 5680 AB Best T: 0499 360 375 raadsgriffie@gembest.nl www.gemeentebest.nl

Vraag 1:

Waarom zijn de kapitaallasten sportaccommodaties 224k lager dan begroot? Dit lijkt een enorme vrijval t.o.v. de investeringen die wellicht nog niet geactiveerd zijn omdat het onderhanden werk is? (bijv. sportvelden)

Antwoord 1:

Een aantal projecten op het gebied van sport die waren voorzien in 2024 zijn niet / niet volledig in 2024 gerealiseerd. Het betreft hier onder andere sportvelden, verlichting en de verduurzaming van enkele gebouwen. Al deze projecten zijn voorzien (na afstemming met de betrokken gebruikers) in 2025 en 2026. De uitgaven voor riool zijn 120k hoger dan begroot, afval 464k. Hoe komt het dat deze overschrijdingen er zijn en is de verwachting dat dit doorwerkt in de heffingen die inwoners betalen vanaf de volgende begroting (2026)?

Vraag 2:

Antwoord 2:

Vraag 3:

De uitgaven in 2024 op het gebied van riolering komen deels door incidentele uitgaven die zich in het bijzonder in 2024 hebben voorgedaan. Daarnaast zien we relatief sterkere stijging van onder andere indexen ten opzichte van andere werkvelden. Bij de incidentele uitgaven betreft het de planvorming rond bijvoorbeeld Systeem Stedelijk Water en Water er Rioleringsplan (samen voorheen het GRP). Deze actualisering vindt eens in de 5-6 jaar plaats, daar is op langere termijn in voorzien. Het is nu te vroeg om aan te geven of dit een structurele doorwerking heeft. Concreet betekent dit nog geen doorwerking in de leges. Er is een nadeel van 789k op ‘niet toerekenbare apparaatskosten’ voor de GREX. Een aantal jaar terug zaten we in een vergelijkbare situatie met een nadeel ook in deze omvang. Deze post heeft ons dus bijzonder verrast. -

-

Klopt het dat de medewerkers in de praktijk gewerkt hebben aan andere projecten niet zijnde gemeentelijke grondexploitaties? Zo ja? Mogen we concluderen dat er in de formatiebegroting te weinig formatie was voor diverse projecten, niet zijnde grondexploitaties, wat (deels) gecompenseerd is door medewerkers die eigenlijk aan gemeentelijke grondexploitaties zouden werken? Hoe gaan we er vanaf 2025 voor zorgen dat we voor het jaareinde (en in de toekomst al bij al bij de begroting) voldoende capaciteit reserveren voor grondexploitaties en alle overige projecten?

Antwoord 3:

Ja, dat is juist. Er is ook gewerkt aan facilitaire projecten (projecten van derden). In sommige gevallen worden deze kosten nog verhaald. Door keuzes te maken nu en in de toekomst én door te prioriteren wordt er nog meer effectief gewerkt aan eigen (grex) projecten. Structurele invulling van formatie is voorzien per 2026. Nu worden we nog extern ondersteund.

Vraag 4:

In de sessie werd ons M.b.t. de GREX het volgende duidelijk: -

De verliesvoorziening moet met c.a. 1.6 miljoen worden verhoogd, dit gebeurt vanuit de risico reserve grondexploitatie. De risico inschatting bij de jaarrekening ’24 is c.a. 0.8 miljoen positiever dan bij de laatste jaarrekening; Per saldo moet 0.8 miljoen worden aangevuld vanuit de VAR aan de risico reserve grondexploitaties (= raadsbesluit)

1

Technische vragen Is bij voorgaande posten rekening gehouden met de werkzaamheden die in 2024 niet zijn uitgevoerd bedoeld onder vraag 3? Als het werk namelijk ingehaald moet worden zouden we denken dat het verlies in de toekomst met nog eens 789k toeneemt. Antwoord 4:

Vraag 5:

Nee, dat is niet het geval. Het feit dat er aan andere projecten (niet GREX) is gewerkt is niet ten koste gegaan van eigen GREX projecten. Dit komt vooral door een toename van de kosten en gelijkblijven van de inkomsten. Oorzaak; gemaakte afspraken uit het verleden (bouwclaims). Uitgaven onderhoud plantsoen en bomen (+240K), deze blijken bij de jaarrekening 240k hoger. Waarom komt deze kostenstijging pas na afloop van het boekjaar aan het licht? Ten opzichte van welk bedrag is dit een stijging en is de stijging al meerjarig verwerkt in de financiële foto (kaderbrief) Is in beeld of mutaties op voorzieningen, reserveringen en of kostenramingen in nog toereikend zijn gelet op deze onverwachte prijsstijging?

Antwoord 5:

Op het gebied van onderhoud plantsoenen, bomen en recreatieve voorzieningen hebben zich in 2024 geen extreme bijzonderheden voorgedaan. De financiële verschillen zijn ontstaan door een combinatie van indexering en coderingsverschillen met name op het gebied van (groen)afval. Het betreft een stijging ten opzichte van een begroot bedrag van € 1.9 mln. Er is nu geen aanwijzing om aan te nemen dat er op een andere wijze gereserveerd dienst te worden.

Meer vragen over hetzelfde onderwerp? Voeg dan rijen toe met de tab-toets.

*Als u de vragen donderdag na de beeldvormende sessie vóór 12.00 uur mailt, beantwoordt het college uw vragen uiterlijk donderdag voor de oordeelsvormende sessie.

Artikel uit 1e Wijziging Reglement van Orde gemeenteraad 2023: Artikel 3.35 – Technische vragen Technische vragen worden kort en bondig geformuleerd. Het zijn informatieve vragen die bedoeld zijn om een beter begrip van een onderwerp of geagendeerd raadsvoorstel te krijgen. Het kunnen vragen zijn over feiten, omstandigheden en de uitleg daarvan of over de feitelijke gevolgen van een besluit. 2. Technische vragen worden ingediend bij de griffie. 3. Technische vragen over geagendeerde raadsvoorstellen die zijn ingediend bij de griffie uiterlijk donderdag vóór 12.00 uur na de beeldvormende sessie, worden door het college uiterlijk donderdag voor de oordeelsvormende sessie vóór 12.00 uur beantwoord. De antwoorden van het college worden door de griffie op het raadsinformatiesysteem geplaatst bij het agendapunt van de desbetreffende sessie. 4. Bij technische vragen over een onderwerp spant het college zich in om de technische vragen zo spoedig mogelijk, maar uiterlijk binnen 7 dagen na ontvangst van de vraag, te beantwoorden. De antwoorden van het college of de burgemeester worden door de griffie op het raadsinformatiesysteem geplaatst. 1.

2