25010.01 - Raadsvoorstel Overheveling incidentele budgetten 2024-2025

Voorstel aan de Raad

Vergadering Raadsvergaderdatum

: Gemeenteraad Best : 14-04-2025

Onderwerp Overheveling incidentele budgetten 2024 - 2025 en speerpunten 2025 - 2026 Aanleiding Middels de 3e financiële rapportage stelt u jaarlijks de budgetoverhevelingen vast. In de 3e financiële rapportage van 2024 ontbraken echter de overhevelingen omdat destijds het juiste inzicht ontbrak om tot een goed voorstel van overhevelingen te komen. In de Raadsinformatiebrief (PU25-00019) van januari jl. stond het volgende:

“Dit raadsvoorstel is nieuw en kent u niet in deze vorm. Het doel hiervan is dat u kritisch bent op het verzoek tot overheveling van budgetten van het jaar 2024 naar 2025. En tegelijkertijd willen wij u als raad nog beter in stelling brengen in uw kader stellende rol. In dit voorstel worden namelijk ook speerpunten vanuit het college en de ambtelijke organisatie geformuleerd voor de jaren 2025 en 2026. Dit is zowel voor u als voor ons een voorbereiding op de kaderbrief 2026. Waar wilt u de focus nog op leggen de komende periode? Welke onderwerpen geeft u de prioriteit of wilt u de koers in bijstellen? Waar wilt u nog middelen voor vrijmaken? Dit uiteraard met advisering vanuit de ambtelijke organisatie of dat uw ambities ook haalbaar zijn in relatie tot de capaciteit die beschikbaar is” De speerpunten en bijbehorende prioriteiten zijn nog niet geconcretiseerd. De integrale afweging van deze speerpunten vindt op een later moment plaats. Daarnaast is bij de uitvoering van de legesverordening 2025 geconstateerd dat er een omissie is opgetreden bij het opstellen van de legesverordening. Herstel hierop is een bevoegdheid van u als raad en is daarom opgenomen in dit voorstel in het 2e adviespunt. Vanwege de publicatieplicht is een apart raadsbesluit in de bijlage opgenomen. Advies 1.

Om de lijst met incidentele budgetten 2024 – 2025 vast te stellen inclusief de 4e begrotingswijziging van 2025; 2. Om de 2e wijziging van de legesverordening 2025 vast te stellen. Argumenten

1.1 Beschikbaar stellen van budgetten 2025 Doordat projecten en plannen uit 2024 doorlopen in 2025 is in het huidige jaar ook budget benodigd. Wij stellen u voor om € 7,3 miljoen beschikbaar te stellen voor 2025. Deze budgetten zijn eerder door u voor het jaar 2024 vastgesteld, maar niet besteed in 2024. Om tot uitvoering over te gaan is budget 2025 nodig en is deze opgenomen in de 4e begrotingswijziging 2025.

*IN25-00337*

IN25-00337/ Pagina 1 van 3

In de lijst treft u een specificatie aan van de budgetten met de daarbij behorende projecten inclusief een korte toelichting. Tevens is een splitsing aangebracht tussen de budgetten waarvoor nog geen verplichtingen zijn aangegaan of de invulling nog niet concreet is en de budgetten waarbij dit al wel van toepassing is.

2.1 Noodzakelijk herstel van tekstuele toelichting Op 1 januari 2024 is voor o.a. de afhandeling van Vergunningen de Omgevingswet (OW) in werking getreden. Door de komst van de Omgevingswet is er voor de vergunningaanvraag voor een bouwactiviteit een knip gekomen, waarbij er een omgevingsvergunning nodig kan zijn voor de bouwactiviteit Omgevingsplan (ruimtelijk) en/of voor de technische bouwactiviteit. Dit onderscheid is opgenomen in de legesverordening 2024 waarbij de leges voor de bouwactiviteit Omgevingsplan niet goed zijn door vertaald. Deze kwamen nog voort uit de legesverordening zoals deze nog gold onder de Wabo. Het niet aanpassen van de legesverordening op dit onderdeel leidt tot het missen van een financiële basis om de dienstverlening vanuit Cluster Vergunningen op het onderdeel bouwen te kunnen voortzetten. Een aanpassing in de verordening is noodzakelijk. Risico’s Het overhevelen van € 7,3 miljoen leidt niet direct tot de realisatie van plannen of uitgave van de diverse budgetten. De organisatie en de regio zijn in beweging wat de haalbaarheid van projecten, plannen en opgaves onder druk zet. Als we naar een analyse kijken van de realisatie van incidentele budgetten uit 2023 die zijn overgeheveld naar 2024 zie je dat in de praktijk, door verschillende oorzaken, slechts 25% van het incidentele geld is besteed aan het daarvoor bestemde doel.

Dus ook voor dit jaar geldt dat er mogelijk sprake kan zijn van het niet besteden van deze budgetten. Dit vraagt om continue monitoring en bijsturing via onze reguliere planning & controldocumenten. Kosten en dekking Aangezien de “nieuwe” budgetten voor 2025 volledig worden afgedekt door de vrije algemene reserve heeft dit voorstel geen invloed op de financiële foto die wij eerder dit jaar hebben voorgelegd. Voor de volledigheid en overzicht presenteren wij u deze foto nogmaals.

*IN25-00337*

IN25-00337/ Pagina 2 van 3

Technische toelichting Doordat in 2024 de incidentele budgetten van deze lijst niet in zijn geheel uitgegeven betekent dit voor het jaarresultaat van 2024 een groot overschot. Dit zult u ook terug gaan zien in de financiële verschillenanalyses op de programma’s in de jaarstukken 2024. Bij de jaarrekening stellen wij u voor om dit resultaat toe te voegen aan de vrije algemene reserve. Hiermee voeden we de vrije algemene reserve waarmee we vervolgens de incidentele budgetten in 2025 dekken. Participatie N.v.t. Communicatie N.v.t. Procedure en planning Beeldvormende sessie: 17 maart 2025 Oordeelsvormende sessie: 31 maart 2025 Besluitvorming: 14 april 2025 Evaluatie N.v.t.

Bijlagen die horen bij dit raadsvoorstel: Benoem hier alle documenten die de raad moet behandelen of kennis van moet nemen Nummer IN25-00338 BL25-01046 BL25-01047 IN25-00274

Openbaar (ja/nee) Titel Raadsbesluit incidentele budgetten 2024 – 2025 en Ja speerpunten 2025 - 2026 Lijst met incidentele budgetten 2024 - 2025 Ja Begrotingswijziging W04 2025 Ja Raadsbesluit 2e wijziging van de legesverordening Ja

Geheim wegens (klik hier voor informatie) -

25-02-2025 Burgemeester en wethouders van Best,

Rik Dijkhoff Loco-burgemeester

Jolie Hasselman Secretaris

*IN25-00337*

IN25-00337/ Pagina 3 van 3