24057.3 - 2e Begrotingswijziging 2024 (W02-24)

W02/24

1e FINANCIELE RAPPORTAGE BEGROTING 2024

BL24-03983 De opbouw van de begrotingswijziging is als volgt: 1. Mutaties in de raming van baten en lasten 2. Mutaties in onvoorziene uitgaven 3. Mutaties in investeringen, kapitaallasten, boekwaarden, reserves en voorzieningen Grootboek

Omschrijving

2024

I/S N/B

1. Mutaties in de raming van baten en lasten Programma 0 - Bestuur en ondersteuning Taakveld 04 overhead 604002 43806 43808

Overige personeelslasten niet direct toewijsbaar Hogere lasten a.g.v. stijgende premies personeelsverzekeringen. Hogere lasten werving nieuw personeel. In 2024 ook uitvoeringskosten (incidenteel) i.v.m. arbeidsmarktcommunicatie.

604901 47300

Directe toerekening taakveld 04 In 2023 is de vervanging geraamd van een 2-tal voertuigen. Deze lasten zijn € 15.000 per jaar. De kapitaallasten zijn abusievelijk niet verwerkt in begroting 2024.

47300

Diverse investeringen in de bedrijfsvoering (oa voertuigen) worden in 2024 gerealiseerd ipv in 2023. Hierdoor zijn de kapitaallasten in 2024 incidenteel lager dan geraamd.

S

N

40.000

S

N

35.000

S

N

15.000

I

B

69.386

S

B

777.410

I

B

1.987.229

I

N

1.987.229

I

N

1.529.418

Taakveld 07 Algemene uitkering en overige uitkeringen uit het gemeentefonds 610001 84310

Algemene uitkering uit het gemeentefonds Dit betreft een positieve bijstelling van de algemene uitkering conform de decembercirculaire 2023 ten opzichte van de septembercirculaire 2023. Er is sprake van een bijstelling van het aantal huishouden met een laag inkomen in combinatie met een lagere uitkeringsfactor.

Taakveld 010 Reserves 613013 87100

Mutatie reserve T010 In 2023 is het saldo van de per 31-12-2023 opgeheven reserves wegbeheer, buitensportaccommodaties, groen en speelelementen in de Vrije algemene reserve gestort. Een deel van het gestorte saldo is nodig om lopende investeringen te realiseren in 2024. Het bedrag wat nog nodig is wordt onttrokken uit de VAR en gestort in de tijdelijke reserve openbare ruimte, zie beslispunt 1 van het 'raadsvoorstel 1e financiële rapportage 2024'. Ontrekking uit de VAR. In 2023 is het saldo van de per 31-12-2023 opgeheven reserves wegbeheer, buitensportaccommodaties, groen en speelelementen in de Vrije algemene reserve gestort. Een deel van het gestorte saldo is nodig om lopende investeringen te realiseren in 2024. Het bedrag wat nog nodig is wordt onttrokken uit de VAR en gestort in de tijdelijke reserve openbare ruimte, zie beslispunt 1 van het 'raadsvoorstel 1e financiële rapportage 2024'. Storting in de tijdelijke reserve openbare ruimte.

613017 47100

Mutatie reserve T21 Storting in de egalisatiereserve regionale projecten vanwege het budget van de bereikbaarheidsagenda voor de bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL" en de Mobiliteitshubs.

87100

Onttrekking vanuit de VAR voor de storting in een bestemmingsreserve voor de bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL".

I

B

1.300.000

87100

Jaarlijkse bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL" en de mobiliteitshubs. De bijdrage zijn opgenomen conform het cashflowoverzicht voor de gemeentelijke bijdragen.

I

B

23.984

1 Archiefexemplaar van BL24-03983

- 1e financiele rapportage 2024 - 2e begrotingswijziging 2024

Grootboek

Omschrijving

I/S N/B

2024

Programma 2 - verkeer, vervoer en waterstaat Taakveld 21 Verkeer en vervoer 617007 43812

Bereikbaarheidsagenda In de begroting 2023 was reeds geld gereserveerd voor de realisatie van de mobiliteitshubs. De bijdrage hieraan vinden gefaseerd plaats. Door het budget vrij te laten vallen ten gunste van de bestemmingsreserve voor regiobrede projecten kunnen we de bijdragen conform de verwachte cashflow ten laste van de exploitatie laten komen.

617021 43812

Bijdrage Brainport "Knoop XL" Jaarlijkse bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL" en de mobiliteitshubs. De bijdrage zijn opgenomen conform het cashflowoverzicht voor de gemeentelijke bijdragen.

617901 47300

Directe toerekening verkeer en vervoer Diverse investeringen in de openbare ruimte worden in 2024 gerealiseerd ipv in 2023. Hierdoor zijn de kapitaallasten in 2024 incidenteel lager dan geraamd.

I

B

229.418

I

N

23.984

I

B

112.467

Programma 3 - Economische zaken Taakveld 31 - economische ontwikkeling 622005 44360

Basisfinanciering Brainport Development De raad heeft vorig jaar opgeroepen om in beeld te brengen hoe we kunnen aansluiten bij de ‘Brainport voor elkaar’ agenda, om ervoor te zorgen dat de inwoners van Best kunnen profiteren van het succes van Brainport. Gecoördineerd samenwerken met vele partners in de regio kan helpen om die doelen te bereiken. Door te verbinden, te faciliteren, goede eigen voorbeelden te delen of voorbeelden van anderen toe te passen. De samenwerking ‘Brainport voor elkaar’ biedt hiervoor goede ingangen. De kosten van het partnerschap bedragen jaarlijks € 10.000,voor een periode van 3 jaar.

S

N

10.000

S

B

130.000

Taakveld 34 - economische promotie 625003 82210

Toeristenbelasting Extra opbrengsten toeristenbelasting a.g.v. arbeidsmigranten en Hotel Vd Valk Best-Eindhoven.

Programma 4 - Onderwijs Taakveld 43 Onderwijshuisvestingbeleid en leerlingenzaken 628005 44380

Voorschoolse voorzieningen Voor de voorschoolse voorzieningen wordt een Spuk-bijdrage ontvangen. Verzuimd is om de ontvangen bijdrage om te zetten in een budget.

S

N

124.000

S

B

7.200

I

N

10.000

Programma 5 - Sport, cultuur en recreatie Taakveld 52 - sport 630901 47300

Directe toerekening sportaccommodaties Abusievelijk zijn de afschrijvingslasten van tractor New Holland die vervangen wordt, dubbel opgenomen in begroting 2024. Hierdoor wordt een voordeel ingeboekt van € 7.200 structureel.

Taakveld 53 - Cultuur 631005 43812

Onderhoud en advies kunstwerken Op 12 maart 2024 heeft het college een budget van € 10.000 beschikbaar gesteld voor de restauratie en onderhoud van kunstwerken alsmede de kosten voor het organiseren een kunstmarkt.

2

Grootboek

Omschrijving

I/S N/B

2024

Taakveld 55 - Cultureel erfgoed 633001 43812

Archeologie/monumentenzorg Op 27 maart 2024 heeft het college besloten om vanwege de destauratie toegangspoort Joe Mann Theater een budget van € 42.500 beschikbaar te stellen.

I

N

42.500

S

N

30.000

I

N

7.000

Programma 6 - Sociaal domein Taakveld 63 - Inkomensregelingen 638027 43812

Ondersteuning minima In februari/maart 2024 is aan de Raad het Rekenkamerrapport over Armoedebeleid in Best gepresenteerd. Op basis van de uitkomsten van het Rekenkamerrapport is besloten om het bedrag van de meedoenbijdrage te verhogen naar € 250. Daarnaast zal er middels diverse communicatieuitingen meer aadacht gevraagd worden voor de Meedoenregeling. Naar verwachting zal hierdoor het benodigde budget met € 30.000 stijgen.

Programma 7 - Volksgezondheid en milieu Taakveld 71 - volksgezondheid 646001 44330

GGD De GGD past via de 1e begrotingswijziging 2024 de inwonerbijdrage 2024 aan naar € 1.268.000, in verband met een uitbreiding van het Rijksvaccinatieprogramma. Geraamd was € 1.261.000.

Totaal 1, raming van baten en lasten Taakveld 08 - Overige baten en lasten 611004 43812

Stelpost nieuw beleid (voordelig) saldo mutaties 1. raming van baten en lasten, = toename begrotingsruimte 2024.

782.963

2. Mutaties in onvoorziene uitgaven geen mutaties

Saldo onvoorziene uitgaven primitieve begroting 2023 Mutaties in deze rapportage

52.068 0

Saldo 2, saldo budget voor onvoorziene uitgaven

52.068

3

Grootboek

Omschrijving

I/S N/B

2024

3. Mutaties investeringen, afschrijvingslasten, reserves en voorzieningen 3a. Investeringen en afschrijvingslasten 010071 87301 87301 87301

0100131 87301

Afschrijving op vervoermiddelen De afschrijvingsdlasten van de 2 voertuigen die in 2023 zijn aangeschaft, bedragen vanaf 2024 € 15.000. Verwezen wordt naar nummer 630901. Correctie van teveel geboekte afschrijvingslasten vervanging tractor New Holland. Verwezen wordt naar nummer 604901. Investeringen vinden later plaats dan geraamd

I

B

15.000

S

B

7.200

I

N

69.386

Afschrijving investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut Verwezen wordt naar nummer 617901. Investeringen vinden later plaats dan geraamd

I

N

112.467

0100260 46104

Overige langlopende geldleningen Aanvulling liquide middelen om startersleningen te verstrekken.

I

N

500.000

7205037 43201

scania vrachtwagen gladheidsbestrijding Vanwege extra duurzaamheidsmaatregelen is de aanschaf enigszins verhoogd.

I

N

20.000

7203084 84410

verbouwing bibliotheek Dumava subsidie tbv verduurzaamheidsmaatregelen

I

B

315.441

7203084 43200

verbouwing bibliotheek Extra verduurzaming ivm toezigging Dumava subsidie

I

N

100.000

7203075 84410

zevensprong ruwbouw Dumava subsidie tbv verduurzaamheidsmaatregelen

I

B

544.422

7203075 43200

zevensprong ruwbouw Extra verduurzaming ivm toezigging Dumava subsidie

I

N

200.000

7205039 43201

Auto opzichter Omdat er is gekozen voor een volledig electrische oplossing valt de aanschaf hoger uit dan begroot

I

N

39.000

Totaal 3a, investeringen Saldo lasten investeringen en afschrijvingen

158.790

4

Grootboek

2024

Omschrijving

I/S N/B

Vrije algemene reserve Onttrekking uit de VAR voor de storting in een bestemmingsreserve voor de bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL".

I

N

1.300.000

I

N

1.987.229

I

B

1.987.229

I

B

1.529.418

I

N

23.984

3b Reserves R004 47100

47100

R230 87100

R229 87100

R229 47100

Onttrekking uit de VAR vanwege de lopende investeringen die oorspronkelijk gedekt zijn uit de opgeheven reserves wegbeheer, buitensportaccommodaties en groen. Tijdelijke reserve openbare ruimte Storting in de tijdelijke reserve openbare ruimte ter dekking van de overlopende investeringen 2023 wegbeheer, buitensportaccommodaties en groen. Verwezen wordt naar adviesonderdeel 1 van het 'raadsvoorstel 1e financiele rapportage 2024' Bestemmingsreserve regiobrede projecten Storting in een bestemmingsreserve middels een onttrekking uit de VAR en vrijval vanuit het budget van de bereikbaarheidsagenda voor de bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL" en de Mobiliteitshubs. Bestemmingsreserve regiobrede projecten Jaarlijkse bijdrage aan Brainport voor de "Knoop XL" en de mobiliteitshubs. De bijdrage zijn opgenomen conform het cashflowoverzicht voor de gemeentelijke bijdragen.

Totaal 3b, reserves Saldo gestort in reserves

205.434

Best, 10-06-2024 De raad van Best

Rian Swinkels griffier

Hans Ubachs voorzitter

5