23081.3 - 11e Begrotingswijziging 2023 (BL23-16262)

3e FINANCIELE RAPPORTAGE 2023

W11/23 BL23-16262

De opbouw van de begrotingswijziging is als volgt: 1. Mutaties in de raming van baten en lasten 2. Mutaties in onvoorziene uitgaven 3. Mutaties in de vaste activa (investeringen, leningen, afschrijvingen en boekwaarden) 4. Mutaties in reserves en voorzieningen Grootboek

Omschrijving

I/S

N/B

2023

I

B

62.000

I

B

725.000

I

N

800.000

I

N

240.000

I

B

212.082

I

B

524.653

I

N

135.000

I

B

165.000

I

N

4.983.774

I

B

4.983.774

I

N

187.469

I

B

187.469

I

B

25.000

I

N

685.604

I

B

685.604

I

N

1.107.384

I

B

1.107.384

I

N

980.000

1. Mutaties in de raming van baten en lasten Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning Taakveld 01 - bestuur 601014 43812

Regionale projecten Overheveling budget Regionale projecten naar 2024. Verwezen wordt naar nr 1 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

603001 43812

Strategische gronden (R004) Overheveling budget Strategische gronden naar 2024. Verwezen wordt naar nr 2 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

604002 41100

Overige personeelslasten Dit betreft een stijging van de loonkosten in verband met aanpassing CAO Gemeenten 2023.

604002 47200

Overige personeelslasten In de Cao Germeenten 2023 is bepaald dat medewerkers deel kunnen nemen aan verlofsparen. Om medewerkers te kunnen doorbetalen vanwege het opnemen van het spaarverlof of het gespaarde verlof te kunnen compenseren bij uitdiensttreding, moet een voorziening worden gevormd. De opgebouwde rechten worden tot en met oktober 2023 geraamd op € 240.000. Verwezen wordt naar de nota reserves en voorzieningen die voor de raadsvergadering van 11 december 2023 is geagendeerd.

605003 85100

Treasury Rente opbrengsten over het saldo in de schatkist over het 3e kwartaal 2023.

610001 84310

Algemene uitkering uit het gemeentefonds Dit betreft een positieve bijstelling van de algemene uitkering (incl. decentralisatieen integratie-uitkeringen) conform de september-circulaire 2023 ten opzichte van de meicirculaire 2023. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de utibetaling van de ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds van € 497.000. Per saldo is er sprake van een positieve bijstelling van het begrotingssaldo 2023 van € 334.330.

610001 84310

Algemene uitkering uit het gemeentefonds Tegenboeking stelpost ruimte plafond BCF in de primitieve begroting.

Taakveld 03 Beheer overige gebouwen en gronden

Taakveld 04 overhead

Taakveld 05 - treasury

Taakveld 07 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

611005 43812

Taakveld 08 Overige baten en lasten

Stelpost loon- en prijsstijging Vanuit de septembercirculaire 2022 was een stelpost voor loon- en prijsstijging voor 2023 opgenomen. Vanwege daadwerkelijk hogere loonstijgingen is een gedeelte van deze stelpost toegerekend aan taakveld 04.

Taakveld 010 Reserves 613017 47100

87100

Mutatie reserve taakveld 21 Storting in de vrije algemene reserve (R004) vanwege opheffing van de reserve wegbeheer per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Onttrekking uit de reserve wegbeheer (R222) ivm opheffing van de reserve wegbeheer per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

613030 47100

Mutatie reserve taakveld 52 Storting in de reserve buitensportaccommodaties (R220) ivm opheffing per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

87100

Onttrekking uit de vrije algemene reserve (R004) ivm opheffing van de reserve buitensportaccommodaties per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

613031 87100

Mutatie reserve taakveld 53 Dekking voor GLOW IN23-00515 Deelname Glow in de regio , dekking vanuit de Culturele Reserve

613017 47100

Mutatie reserve taakveld 57 Storting in de vrije algemene reserve (R004) vanwege opheffing van de reserve speelelementen per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

87100

Onttrekking uit de reserve speelelementen (R223) ivm opheffing van de speelelementen per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

613017 47100

Mutatie reserve taakveld 57 Storting in de vrije algemene reserve (R004) vanwege opheffing van de reserve groen per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

87100

613035 47100

Onttrekking uit de reserve groen (R224) ivm opheffing van de reserve groen per 31-12-2023. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Mutatie reserve taakveld 57 Dotatie aan de reserve landschapsinvesteringsregeling (LIR) vanuit het bestaande budget landschapsinvesteringsregeling.

1

Archiefexemplaar van BL23-16262

- 11e begrotingswijziging 2023, 3e financiele rapportage 2023

Grootboek

Omschrijving

I/S

N/B

2023

I

N

7.062

I

B

36.000

I

B

360.000

I

B

22.000

I

B

485.000

N

272.887

N

45.000

B

272.887

B

45.000

I

N

25.000

I

B

421.000

I

B

240.000

I

B

65.000

I

B

980.000

I

B

400.000

Hoofdtaakveld 1 - Veiligheid Taakveld 12 - Openbare orde en veiligheid 616005 43812

Veiligheidsprojecten De veiligheid van decentrale bestuurders is een vereiste voor het goed functioneren van het openbaar bestuur. Per 1 oktober 2023 wordt de werkgeversverantwoordelijkheid voor hun veiligheid daarom geëxpliceerd met een wijziging van de Regeling rechtspositie dentrale politieke ambtsdragers. Vanuit het programma Weerbaar Bestuur ontvangt gemeente Best een tegemoetkoming hiervoor.

616017 43511

Ondermijning bedrijventerreinen Overheveling budget ondermijning bedrijventerreinen naar 2024. Verwezen wordt naar nr 3 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

Hoofdtaakveld 2 - Verkeer en vervoer Taakveld 21 - Verkeer en vervoer 617007 43812

bereikbaarheidsagenda Overheveling budget bereikbaarheidsagenda naar 2024. Verwezen wordt naar nr 4 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

Hoofdtaakveld 3 - Economie Taakveld 31 - Economische ontwikkeling 622011 43812

bedrijventerreinenvisie Overheveling budget ondermijning bedrijventerreinen naar 2024. Verwezen wordt naar nr 5 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

Hoofdtaakveld 4 - Onderwijs Taakveld 42- Onderwijshuisvesting 627016 43805

Burg Notermansstraat 29 Overheveling budget noodlokalen Notermanstr 29 naar 2024. Verwezen wordt naar nr 6 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

Taakveld 43- Onderwijsbeleid en leerlingzaken 628005 44390 44390

628003 84310 84310

Voorschoolse voorzieningen Verhoging van het budget als gevolg van een hogere specifieke uitkering I Onderwijsachterstandenbeleid 2023 van € 272.887 (zie 628003). Verhoging van het budget als gevolg van een specifieke uitkering voor de I voorschoolse educatie aan ontheemde peuters over de periode 1 augustus 2022 tot en met 31 december 2023. Onderwijsachterstandenbeleid Via de toekenningsbeschikking wordt een specifieke uitkering I Onderwijsachterstandenbeleid 2023 toegekend van € 422.637. Dit is € 272.887 hoger dan het geraamde bedrag. Het Rijk kent een specifieke uitkering toe met als doel om aan de extra kosten I voor de voorschoolse educatie aan ontheemde peuters tegemoet te komen.

Hoofdtaakveld 5 - Sport, cultuur en recreatie Taakveld 53- cultuur 631004 43812

Algemene culturele zaken IN23-00515 Deelname Glow in de regio , dekking vanuit de Culturele Reserve

631006 44381

Cultuurorganisaties Dit betreft een restant van Corona rijksmiddelen uit 2022. Deze zijn oorspronkelijk bedoeld voor culturele en sportdoeleinden. Momenteel loopt er een onderzoek naar aanpassingen van het Joe Mann Natuurtheater waar deze middelen voor kunnen worden gebruikt.

631003 44320

Cultuurspoor Overheveling budget cultuurorganisaties naar 2024. Verwezen wordt naar nr 8 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

Taakveld 57 - Openbaar groen en recreatie 635015 43812

Groenprojecten Overheveling budget groenprojecten naar 2024. Verwezen wordt naar nr 7 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

635012 83800

Landschapsinvesteringsregeling Het budget voor kwaliteitsverbetering van het landschap wordt in 2023 omgezet naar een reserve. Omdat onduidelijk is wanneer de kwaliteitsverbeteringen plaatsvinden. Hierdoor is een reserve het aangewezen instrument om budgetten voor dit doel te reserveren. Verwezen wordt naar de nota reserves en voorzieningen die voor de raadsvergadering van 11 december 2023 is geagendeerd.

Hoofdtaakveld 6 - Sociaal domein Taakveld 61 - samenkracht en burgerparticipatie 636033 43812

Opvang vluchtelingen/begeleiding arbeidsmigranten Dit betreft een vrijval van de uit 2022 overgehevelde gelden voor toekomstige ontheemden of toekomstige lasten die daarmee verband houden.

43812

Dit betreft een vrijval van de gelden uit 2023 voor toekomstige ontheemden of toekomstige lasten die daarmee verband houden.

I

B

1.300.000

43812

Overheveling budget opvang vluchtelingen/begeleiding arbeidsmigranten naar 2024. Verwezen wordt naar nr 10 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

I

B

1.500.000

640006 43812

Wet inburgering Overheveling budget wet inburgering naar 2024. Verwezen wordt naar nr 9 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

I

B

75.000

I

N

48.261

Taakveld 64 - WSW en beschut werk 639001 44330

Uitvoering wet sociale werkvoorziening oud Dit betreft een verhoogde integratie-uitkering Participatie - Wsw conform de septembercirculaire 2023. Dit bedrag wordt hiervoor geoormerkt.

2

Grootboek

Omschrijving

I/S

N/B

2023

I

N

322.916

I

B

322.916

I

B

50.000

I

N

22.800

I

B

300.000

I

B

114.000

I

N

114.000

I

B

135.000

I

B

325.000

I

B

300.000

I

B

60.000

I

B

170.000

I

B

50.000

Taakveld 65 - arbeidsparticipatie 640006 43812

Wet inburgering Verhoging van het budget als gevolg van een specifieke uitkering Wet inburgering 2021.

84310

Op basis van artikel 40 van de Wet inburgering 2021 ontvangt gemeente Best een specificieke uitkering Wet inburgering 2021. De doelstelling van deze specifieke uitkering is het beschikbaar stellen van voorzieningen aan inburgeringsplichtigen die bijdragen aan het voldoen aan de inburgeringsplicht. De uitkering is bedoeld ter dekking van de kosten van deze voorzieningen, niet zijnde uitvoeringskosten.

Hoofdtaakveld 7 - volksgezondheid en milieu Taakveld 74 - milieubeheer 649002 43812 84310

Geluidsonderzoeken Overheveling budget geluidsanering Oirschotseweg naar 2024. Verwezen wordt naar nr 11 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261). Overheveling subsidie geluidsanering Oirschotseweg naar 2024. Verwezen wordt naar nr 12 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

649005 43812

Duurzaamheid Overheveling budget duurzaamheid naar 2024. Verwezen wordt naar nr 13 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

649017 43812

Aanpak energiearmoede Overheveling budget aanpak energiearmoede naar 2024. Verwezen wordt naar nr 14 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261). Overheveling subsidie aanpak energiearmoede naar 2024. Verwezen wordt naar nr 14 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

84310

Hoofdtaakveld 8 - Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Taakveld 81 - Ruimtelijke ordening 651001 43812

Bestemmingsplannen Overheveling budget bestemmingsplannen naar 2024. Verwezen wordt naar nr 16 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

651002 43812

Implementatie omgevingswet Overheveling budget implementatie omgevingswet naar 2024. Verwezen wordt naar nr 19 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

651008 43511

Onderzoek stationsomgeving Overheveling budget onderzoek stationsomgeving naar 2024. Verwezen wordt naar nr 20 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

651009 43812

Visie woonwagenzaken Overheveling budget visie woonwagenzaken naar 2024. Verwezen wordt naar nr 21 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

651011 43812

Gebiedsvisie Wilhelminadorp Overheveling budget gebiedsvisie Wilhelminadorp naar 2024. Verwezen wordt naar nr 18 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

651012 43812

Stedenbouwkundige visie dorpsplein Overheveling budget stedenbouwkundige visie dorpsplein naar 2024. Verwezen wordt naar nr 15 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

Taakveld 82 - grondexploitatie 652008 43812

Planontwikkeling overige Aanpassing kosten planotwikkeling Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

B

385.000

652022 43200

Afdracht overige Aanpassing afdracht Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

B

15.000

652023 47400

Rente rekening-courant Aanpassing rente rekening-courant Dijkstraten (G0101) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing rente rekening-courant Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing rente rekening-courant Steegsche Velden Oost Fase A (G0301) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing rente rekening-courant Molenstraat (G0501) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing rente rekening-courant Steegsche Velden Noord (G0601) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

7.792

I

N

20.000

I

N

3.583

I

N

585

I

N

3.304

I

N

357.156

I

N

413.504

I

N

2.695.000

I

N

1.478.656

I

N

1.228.644

47400 47400 47400 47400 652025 83100

Grondverkopen sociale woningbouw Aanpassing grondverkopen sociale woningbouw Steegsche Velden Noord (G0601) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

652026 83100

Grondverkopen vrije sector Aanpassing grondverkopen vrije sector Dijkstraten (G0101) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing grondverkopen vrije sector Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing grondverkopen vrije sector Steegsche Velden Oost Fase A (G0301) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing grondverkopen vrije sector Steegsche Velden Noord (G0601) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

83100 83100 83100 652027 83100

Grondverkopen overig Aanpassing grondverkopen Molenstraat (G0501) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

290.400

652029 83100

Bijdragen derden Aanpassing bijdragen derden Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

B

120.000

3

Omschrijving

I/S

N/B

2023

652034 43200

Brm overige Aanpassing kosten bouwrijpmaken Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

B

2.450.000

652035 43200

Wrm overige Aanpassing kosten woonrijpmaken Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing kosten woonrijpmaken Molenstraat (G0501) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

B

430.000

I

B

45.222

I

N

35.750

I

B

115.000

I

B

5.640

I

B

17.500

I

B

87.629

Grootboek

43200 652901 41100 41100 41100 41100 41100 652902 41100 41100 41100 652030 47500 47500 47500 47500 47500

Directe toerekening planvoorbereiding Aanpassing doorbelaste loonkosten planvoorbereiding Dijkstraten (G0101) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing doorbelaste loonkosten planvoorbereiding Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing doorbelaste loonkosten planvoorbereiding Steegsche Velden Oost Fase A (G0301) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing doorbelaste loonkosten planvoorbereiding Molenstraat (G0501) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing doorbelaste loonkosten planvoorbereiding Steegsche Velden Noord (G0601) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Directe toerekening vtu Aanpassing doorbelaste loonkosten vtu Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing doorbelaste loonkosten vtu Steegsche Velden Fase A (G0301) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Aanpassing doorbelaste loonkosten vtu Steegsche Velden Noord (G0601) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Mutatie boekwaarde grondexploitatie Mutatie boekwaarde Dijkstraten als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Mutatie boekwaarde Aarlesche Erven als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Mutatie boekwaarde Steegsche Velden Oost Fase A als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023. Mutatie boekwaarde Molenstraat als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

Mutatie boekwaarde Steegsche Velden Noord als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

125.000

I

N

7.350

I

N

9.155

I I I

B N B

457.046 675.000 1.483.949

I I

B B

228.263 1.510.630

Taakveld 83 - Wonen en bouwen 653005 83700

Omgevingsvergunningen De prognose voor 2023 laat een lagere opbrengst leges omgevingsvergunningen zien dan structureel wordt begroot.

S

N

100.000

653006 83700

Handhaving ruimtelijke regelgeving In 2023 zijn meer en hogere dwangsommen opgelegd dan structureel wordt begroot.

S

B

190.000

653013 43511

Woningbouwversnelling Overheveling budget woningbouwversnelling naar 2024. Verwezen wordt naar nr 22 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

I

B

175.000

653901 43511

Directe toerekening wonen en bouwen Overheveling budget toezicht en handhaving naar 2024. Verwezen wordt naar nr 17 op de lijst 'voorstellen budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024' (BL23-16261).

I

B

341.000

653901 43511

Directe toerekening wonen en bouwen Budget toezicht en handhaving wordt afgeraamd met het voorstel om deze middelen in te zetten voor de veiligheid op de bedrijventerreinen.

I

B

250.000

I

N

7.585.612

Totaal 1, raming van baten en lasten Taakveld 08 - Overige baten en lasten 611004 43812

Stelpost nieuw beleid (sluitpost) Voordelig saldo mutaties 1. raming van baten en lasten

4

Grootboek

Omschrijving

I/S

N/B

2023

I

B

52.068

2. Mutaties in onvoorziene uitgaven 611002 44390

Onvoorziene uitgaven Verwacht wordt dat in 2023 geen beroep wordt gedaan op dit verplicht op te nemen budget.

Saldo onvoorziene uitgaven primitieve begroting 2023 Mutaties in deze rapportage

52.068 -52.068

Saldo 2, saldo budget voor onvoorziene uitgaven

0

3. Mutaties in vaste activa 3a. Investeringen algemeen (bijstellingen en nieuw) 7207030 43200

Aanpassingen bestuursvleugel gemeentehuis Het college heeft in 2022 besloten om de bestuursvleugel aan te passen (collegevoorstel IN22-03843). Op grond van het besluit Begroting en verantwoording wordt deze investering geactiveerd en in 15 jaar afgeschreven.

7304110 43200

Multifunctioneel bewegingsveld In de 2e financiele rapportage 2023 is een krediet opgenomen van € 246.300 opgenomen voor de aanleg van een multifunctioneel bewegingsveld. De werkelijke uitgaven zijn € 264.445.

7304110 84310

Multifunctioneel bewegingsveld In de 2e financiele rapportage werd uitgegaan van een dekkingstekort van € 47.000 vanwege de aanleg van een multifunctioneel bewegingsveld. Inmiddels zijn vanuit het sportakkoord extra middelen beschikbaar, waardoor Best geen extra middelen beschikbaar hoeft te stellen.

7304122

Salderes-Leeuwerik-Hoge Akker (groen) De reconstructie van deze wijken betreft aanplant van nieuwee bomen. De reconstructie wordt gedekt uit de Reserve Groen.

43200

I

N

88.874

I

N

18.145

I

B

62.145

I

N

70.000

Grondexploitaties 3020040 47500

Boekwaarde Molenstraat Toename boekwaarde Molenstraat (G0501) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

228.263

3020050 47500

Boekwaarde Dijkstraten Toename boekwaarde Dijkstraten (G0101) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

457.046

3020060 47500

Boekwaarde Steegsche Velden Oost Fase A Toename boekwaarde Steegsche Velden Oost Fase A (G0301) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

1.483.949

3020090 47500

Boekwaarde Aarlesche Erven Afname boekwaarde Aarlesche Erven (G0201) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

B

675.000

3020100 47500

Boekwaarde Steegsche Velden Noord Toename boekwaarde Steegsche Velden Noord (G0601) als gevolg van actualisatie jaarschijf 2023.

I

N

1.510.630

I

B

3.119.762

I

N

187.469

I

B

6.776.762

I

N

25.000

I

B

187.469

I

N

4.983.774

I

N

685.604

I

N

1.107.384

I

B

980.000

I

B

955.000

Totaal 3, investeringen Totaalbedrag onderdeel 3 (2999999 - 46100, sluitpost)

4. Mutaties in reserves en voorzieningen 4a reserves R004

47100 87100

R201

R220

R222

R223

R224

R228

47100

87100

47100

47100

47100

87100

Vrije algemene reserve Ontrekking uit de VAR ivm opheffing van de reserve buitensport per 31-12-23. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Storting in de VAR ivm opheffing van de reserves wegbeheer, speelelementen, groen. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Algemene Culturele Reserve Ontrekking ten gunste van GLOW Reserve buitensportaccommodaties Storting in de reserve buitensport vanuit de VAR ivm opheffing per 31-12-23. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Reserve wegbeheer Onttrekking uit de reserve wegbeheer ten gunste van de VAR ivm opheffing per 31-12-23. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Reserve speelelementen Onttrekking uit de reserve speelelementen ten gunste van de VAR ivm opheffing per 31-12-23. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Reserve groen Onttrekking uit de reserve groen ten gunste van de VAR ivm opheffing per 31-12-23. Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222. Reserve landschapsinvesteringsregeling (LIR) Storting ten gunste van reserve landschapsinvesteringsregeling Verwezen wordt naar de nota Reserves en voorzieningen 2023, BL23-15222.

Totaal 4a, reserves Saldo reserves (B = toevoeging, N is onttrekking)

5

Grootboek

Omschrijving

I/S

N/B

2023

I

B

240.000

I

N

209.823

I

B

124.913

I

B

155.090

4b Voorzieningen O005

O107 O124

87200

43201 43201

Voorziening spaarverlof Storting opgebouwde rechten spaarverlof op grond van de Cao tot en met september 2023. Onderhoudsvoorziening gebouwen: Raadhuisplein 32 en 68 Verbouwing bibliotheek saldo wordt aangewend conform raadsvoorstel Onderhoudsvoorziening gebouwen: Vlinderhei 7 Diverse werkzaamheden met name vanwege duurzaamheid worden jaar doorgeschoven. De aanpassing is reeds verwerkt in de begroting 2024

Totaal 4b, voorzieningen Saldo voorzieningen (B = toevoeging, N is onttrekking)

Best, 11 december 2023 De raad van Best

R. Swinkels griffier

Hans Ubachs voorzitter

6