23072.6 - Technische vragen D66 over Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027

Beantwoording technische vragen Vragen:

Dorpsplein 2 Postbus 50 5680 AB Best T: 0499 360 375

U kunt uw vraag mailen naar raadsgriffie@gem best.nl * Naam + politieke partij Raadsvoorstel/onderwerp

raadsgriffie@gembest.nl www.gemeentebest.nl

Marius Ekamp D66 Best Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 20252027

Vragen en antwoorden: Vraag 1:

Antwoord 1: Vraag 2:

De kosten van heffing en invordering stijgen van 109.000 euro (programmabegroting 2023 pag.37 naar 778.000 euro (programmabegroting 2024). Van 0,73% van de geraamde opbrengsten naar 4,93%. Dit is een verzevenvoudiging van de kosten(!) graag toelichting. Er zit forse ruimte tussen de kostentoerekening en kostendekkendheid van leges. We verwachten in 2024 in totaal 12.5 miljoen aan lasten waar maar 10.4miljoen aan opbrengsten tegenover staan. Zoals het college aangeeft leveren lege opbrengsten een belangrijke bijdrage aan het sluitend maken en houden van de begroting’ (pag 114 print versie). Met name bij titel 2 leges (milieu/ en RO) zien we dat we als gemeente fors meer kosten maakt dan dat we verwachten te kunnen doorbelasten aan medeoverheden, particulieren en bedrijven. Wat is hier de reden van? Vindt het college dit een wenselijke situatie? Ziet het college mogelijkheden om kosten en opbrengsten en leges meer in balans te brengen? Wat kunnen de gevolgen daarvan zijn?

Antwoord 2: Vraag 3:

Wij zouden denken dat het kengetal grondexploitaties afneemt door verkoop. Waarom neemt het kengetal toe van 11,6%(Begroot 2023) naar 15% (begroot 2024)?

Antwoord 3: Vraag 4:

In de meerjarenraming past u een indexatie van 4% toe op de OZB vanaf 2026. Toch zien we dat de belastingcapaciteit daalt van 104% (2024) naar 99,9% (2025), 99,1% (2026) en 98,3% (2027). Hoe kan de belastingcapaciteit in de toekomst toenemen als in de begroting is meegenomen dat de belasting met meer dan de inflatie wordt verhoogd?

Antwoord 4: Vraag 5:

Graag ontvangen wij uitleg bij de toename van de risico’s op personeel van 702.000 naar 1.370.000.

Antwoord 5: Vraag 6:

Het risico ‘informatievoorziening ten behoeve van de bedrijfsvoering ‘ is berekend op 15,2miljoen maximaal risico. Zijn er maatregelen om dit risico te beheersen of te verzekeren? Graag toelichting op hoe dit risico

Antwoord 6: Vraag 7:

Risico prijzen ‘prijzen stijgen meer dan begroot’. Kunnen effecten van prijsontwikkeling in de bijstellingen van de begroting (via P&C cyclus) worden verwerkt zodat dit risico uit de risico paragraaf kan worden gehaald? Prijzen kunnen bovendien ook minder stijgen dan begroot.

Antwoord 7: Vraag 8:

Risicoparagraaf Risico vastgoed. “Risico verhoogd van 3.2miljoen naar 4 miljoen als gevolg van vertraging samen gaan en wensen op gebied van onderwijshuisvesting”. Kan dit risico gedurende de P&C cyclus worden verwerkt door de geraamde investeringen naar achteren te schuiven in tijd en de geraamde investeringen te verhogen met prijsontwikkeling zodat de Raad een integraal beeld krijgt van de verwachtte kosten van reeds opgenomen ambities in de meerjarenraming en dit risico vervolgens uit de risico paragraaf kan?

Antwoord 8:

1

Beantwoording technische vragen Vraag 9: Antwoord 9: Vraag 10:

Antwoord 10: Vraag 11:

Wij worden graag meegenomen in de organisatieontwikkeling o.a. de strategiekaart gemeente Best” (Pag. 142). Personeelskosten. U geeft aan dat het in toenemende mate moeilijk tot zeer moeilijk is om aan personeel te komen. Nemen we in onze begroting op voorhand al een afslag op de totale lasten van 7.3 FTE aan formatie per 1000 inwoners? Wij zouden denken dat in deze arbeidsmarkt we nooit volledig bezet zijn. A: Onderschrijft het college dat we enorme langjarige opgaven hebben op het gebied van mobiliteit? Zo ja: waarom wordt de ambtelijke capaciteit voor een verkeerskundige én een beleidsmedewerker mobiliteit dan maar voor twee jaren uitgebreid (voorstel 17 en 18 nieuw beleid)? B: Is het gezien de langjarige opgaven niet wenselijk om juist op dit dossier structurele borging te hebben met dus vaste medewerkers? C: Wij vermoeden dat deze medewerker bezig zal zijn met de vele projecten en dekking (deels) op derden kan worden verhaald omdat door de inzet van deze medewerkers projecten verder komen. Kan deze denklijn kloppen?

Antwoord 11: Vraag 12:

Antwoord 12: Vraag 13:

Antwoord 13: Vraag 14: Antwoord 14: Vraag 15:

Antwoord 15: Vraag 16:

Antwoord 16: Vraag 17:

Het financieel resultaat van WSD is al twee jaar op rij uiterst positief. 2021 +2,7miljoen batig. 2022 maar liefst 2,9miljoen batig. De solvabiliteit is ook goed Eigen vermogen/vreemd vermogen ultimo 2021 29,4 miljoen ev ten opzichte van 8,2 miljoen vv. lezen wij in de begroting. Wat zijn de plannen van WSD voor de inzet van de beschikbare middelen? In de financiële foto wordt rekening gehouden met investeringen in het jaar 2026 zo maken wij op uit de 1.5miljoen negatieve rentelasten in 2027. Met hoeveel € investeringen wordt al rekening gehouden in 2026 met deze financiële foto? Zitten daar al investeringen bij die nog niet in de meerjarenraming zijn verwerkt? Graag toelichting op de ontwikkeling van deze post in de financiële foto. Waarom is de mutatie loon- en prijsbijstellingen zo negatief vanaf 2027? Is in deze post de Rijkskorting op het gemeentefonds zoals de opschalingskorting (volledig) verwerkt?

Hoe is de ombuigingspopgave van de hervormingsagenda ad. 643 miljoen landelijk na 2025 verwerkt in onze begroting? Komt deze in het slechtste geval nog bovenop het verwacht tekort vanaf 2026 als de Rijksbezuinigingen niet haalbaar of niet realistisch blijken te zijn? Achtergrond zie ook: B2023214 - VNG over Bijzondere ledenbrief over Rijksbegroting 2024 en de gevolgen voor gemeenten (notubiz.nl) Waarom is er een taakstelling van 114.000 euro opgenomen (volgnummer 45) op taken waarvan B&W inschat dat deze structureel van aard zijn? Dit draagt niet bij aan het zichtbaar maken van het reëel tekort van 2027 (oproep VNG) Met welk bedrag zou de begroting 2024 geamendeerd moeten worden om de Bestse bijdrage aan de MRE voor mobiliteit volledig op te nemen? Is dat 1.3miljoen zoals een aantal keren genoemd of maar 0,5miljoen (namelijk de 4.8miljoen die beschikbaar is gesteld door de Raad in oktober ’22 22058_2 - Concept raadsbesluit KTM Randweg A2 Eindhoven (notubiz.nl) ten opzichte van de 5.3 miljoen zoals te vinden op pag. 10 van de notitie regionale bekostigingssystematiek mobiliteit) B2023172_-_Bijlage_2_-

_Notitie_Regionale_Bekostigingssystematiek_MRE (notubiz.nl) Antwoord 17: Vraag 18:

Graag ontvangen wij ook van bestaand beleid een overzicht van openstaande (vervangings)investeringen/kredieten.

Antwoord 18: Meer vragen over hetzelfde onderwerp? Voeg dan rijen toe met de tab-toets. *Als u vóór woensdag 12:00 mailt, spant het college zich in om voor de raadsvergadering of raadsavond uw vraag te beantwoorden. 2