23072.5a - Beantwoording technische vragen PvdA-Groenlinks over Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027

Beantwoording technische vragen Vragen: U kunt uw vraag mailen naar raadsgriffie@gembest.nl * Naam + politieke partij Raadsvoorstel/onderwerp Vragen en antwoorden:

Steven van der Heijden, Alex le Mat 23072 – Begroting 2023

PvdA & GroenLinks

Dorpsplein 2 Postbus 50 5680 AB Best T: 0499 360 375 raadsgriffie@gembest.nl www.gemeentebest.nl

Vraag 1:

In de balansprognoses zien we dat de waarde van de BIE’s sterkt afneemt. Ongetwijfeld omdat nieuwe bouwgronden nog niet in exploitatie genomen zijn. Welke ontwikkelingen zijn te verwachten? Met name bij de 7 genoemde kansrijke locaties.

Antwoord 1:

De waardedaling is als gevolg van gewijzigde omstandigheden binnen de lopende exploitaties, maar niet omdat er nog locaties zijn die (nog) niet in exploitatie genomen zijn. Oorzaak hiervan zijn de veranderde markomstandigheden. Hogere bouwkostenstijgingen als gevolg van o.a. de situatie in Oekraïne, hoge inflatie op alle onderdelen (personeel en materialen) en een onzekere ontwikkelmarkt door mogelijke beleidswijzigingen. Daarnaast liggen ook de opbrengsten onder druk vanwege de gestegen rentes. Hierdoor is het voor kopers lastiger om een hypotheek te verkrijgen en liggen de koopprijzen onder druk. Dit zorgt voor uitdagingen en dat businesscases opnieuw worden bekeken en dat leidt tot vertragingen. Op de genoemde locaties is het dan ook blijven sturen op de opgaven zoals deze zijn geschetst. Hierbij hebben wij op eigen gronden meer (sturings)mogelijkheden dan wanneer de gronden van een ontwikkelende partij zijn.

Vraag 2:

In hoeverre is, mede n.a.v. de bovenstaande vraag, de woningbouwopdracht haalbaar?

Antwoord 2:

De woningbouwopgave staat in principe los van de grondexploitaties. De gemeente realiseert zelf geen woningen, maar verkoopt slechts de grond. Er zijn altijd derden (ontwikkelaars/bouwers, corporaties, particulieren) betrokken die de woningen gaan bouwen. Beleidsmatig sturen we op de realisatie van ten minste 2/3 sociale huur- en betaalbare huur- en koopwoningen. Dit kan een negatief effect op gemeentelijke grondexploitaties hebben en kan de realisatie van woningen op gronden van derden onder druk zetten. En daarmee wel effect hebben op de voortgang van de realisatie van het woningbouwprogramma. In samenspraak met betrokkenen trachten we tot passende oplossingen te komen om de woningen te kunnen blijven realiseren. Daar waar ontwikkelaars, initiatiefnemers gronden aan willen kopen, geven we ze waar mogelijk mee om rekening te houden met de door de gemeente gewenste woningbouwdifferentiaties.

Vraag 3:

De apparaatskosten stijgen met 11,5% waardoor de overhead stijgt van 11 tot 15%. Dat is dus bijna 40%. Rekening houdend met de hoge inflatie lijkt dat desondanks fors. Wat is de verklaring.

Antwoord 3:

De CAO lonen zijn voor de gemeenteambtenaren met gemiddeld 9,1% verhoogd. Hier bovenop komen de werkgeverslasten voor de gemeente, waardoor sprake is van een lastenstijging van ruim boven de 12%. Dit is niet de enige verklaring voor de toename van overhead. Onder overhead vallen onder andere ook huisvestingslasten en automatiseringslasten. Verder zorgen het nieuw beleid en aanpassingen in bestaand beleid zoals opgenomen op de lijsten nieuw en bestaand beleid voor aanpassingen van lasten.

Vraag 4:

In hoeverre worden bovenstaande prognoses beïnvloed door langdurige leegstand in de formatie. Welke invloed wordt verwacht door de voortdurende noodzaak tot inhuren van personeel?

Antwoord 4:

Indien vacatures niet kunnen worden vervuld en er sprake is van langdurig niet bezetting van een vacature is externe inhuur een manier om de noodzakelijke werkzaamheden toch doorgang te laten vinden. De zogenaamde vacatureruimte (niet ingevuld budget door niet invullen van vacature) wordt ingezet ter dekking van de kosten van externe inhuur. Naast beschikbare vacatureruimte is sprake van een flexibele schil budget. Extra inhuur leidt enkel tot een toename van de overhead als de kosten niet geheel uit de beschikbare budgetten kan worden gedekt en er extra budget (meer dan begroot) noodzakelijk is.

Vraag 5:

In hoeverre zijn financiële ‘meevallers’ te verwachten als gevolg van onvervulde vacatures.

Antwoord 5:

Doorgaans betekent het niet invullen van vacatures niet dat het werk er niet meer is. De niet ingevulde budgetten worden onder andere ingezet om de lasten te dekken die ontstaan vanwege onderbezetting (oa van inhuur of overwerk).

Vraag 6:

Op welke wijze zijn de saldi per 1 januari 2024 van het overzicht reserves en voorzieningen tot stand gekomen? Vervolgens is het lastig te achterhalen hoe alle geprognosticeerde mutaties tot stand komen. Zo wordt gemeld dat in het kader van de MPG de stand van het weerstandsvermogen wordt geactualiseerd op € 12.279.000. In het overzicht staat € 11.682.934. 1

Beantwoording technische vragen Antwoord 6:

De kaders voor de reserves en voorzieningen worden door de raad vastgesteld via de nota Reserves en Voorzieningen. In deze nota zijn onder andere de voorwaarden voor stortingen en onttrekkingen uit reserves en voorzieningen door de gemeenteraad vastgesteld. Daarnaast wordt elke storting en onttrekking aan een reserve of voorziening op grond van het budgetrecht van de raad aan u voorgelegd via de begroting of een begrotingswijziging. Het college bewaakt de stortingen en onttrekkingen per reserve en informeert u op hoofdlijnen. Als uitvloeisel van de keuzes in begroting 2024, staat voor de raadsvergadering van 11 december 2023 staat een nieuwe nota op de agenda. In deze nota wordt het beleid rondom reserves en voorzieningen geupdated, met name vanwege de opheffing van de reserves wegbeheer, buitensportaccommodaties, groen en speelelementen geformaliseerd. Het bedrag van € 12.279.171,- is de stand per 1 januari 2023. De stand per 31 december 2023 is € 11.682.934,-. Het verschil van € 596.237,- betreft de begrote dotatie in 2023 aan de verliesvoorzieningen grexen.

Vraag 7:

Een aantal bestemmingsreserves vervalt omdat er voortaan afgeschreven gaat worden op investeringen. Dit gebeurt echter niet met de egalisatiereserve ICT. Wat is de reden?

Antwoord 7:

Op alle investeringen wordt afgeschreven, alleen de dekking vanwege de lasten voor investeringen kan verschillen. De egalisatiereserve ICT wordt ingezet om de lasten van investeringen vanwege ICT en de lasten vanwege projecten ICT constant te houden. Sturen op de exploitatie lukt beter met baten en lasten die zich gelijkmatig ontwikkelen. Het verschil met de bestemmingsreserves die worden opgeheven worden, is dat de reserve ICT beter beheersbaars is: doorgaans wordt in financiële zin ongeveer 4 jaar vooruitgepland, terwijl dit bij de bestemmingsreserves voor de openbare ruimte om een planning van 15 – 50 jaar gaat. Beheersbaarheid van deze investeringen is beter te bereiken via een jaarlijkse afweging van deze investeringen ten opzichte van het actuele begrotingssaldo.

Vraag 8:

Uit het overzicht vastgoedobjecten blijkt dat er 30 panden in de categorie parkeergarage, buurthuis, kinderopvang en leegstaande panden vallen. Dit aantal is hetzelfde als een jaar geleden. Wat zijn de ontwikkelingen resp. prognoses en waaruit is de daling van WOZ-waarde te verklaren?

Antwoord 8:

• • • • • •

Wildheuvel 9; Staat leeg. Er wordt op korte termijn gekeken naar de invulling van dit object. Wildheuvel 11; Staat leeg. Er wordt op korte termijn gekeken naar de invulling van dit object. Wildheuvel 21-23; Staat leeg. Er wordt op korte termijn gekeken naar de invulling van dit object. Koningin Emmalaan 25; Wordt gebruikt voor de opvang van Oekraïners. Dit wordt gecontinueerd. Johannes Vermeerstraat 21; Wordt gebruikt voor de opvang van Oekraïners. Dit wordt gecontinueerd. De Dommel 4; Er wordt op dit moment gewerkt aan een verkoopplan. Wij zijn tevens in afwachting van de uitspraak van de rechtbank omtrent de huidige kraker die zich op deze locatie heeft gevestigd.

In de paragraaf vastgoed van de jaarrekening 2022 is abusievelijk een foutief (hoger) bedrag opgenomen voor de WOZ-waarde (categorie Onderwijs en MFA’s).

Vraag 9:

In 2023 werd er € 1.042.000 gestort in het landschapsfonds. In 2024 komt zo’n storting geheel te vervallen. Wat is daarvan de reden?

Antwoord 9:

Dit jaar ontvangt de raad nog een nieuwe nota reserves en voorzieningen met hierin opgenomen een verzoek tot het vormen van een reserve voor de verbetering van de kwaliteit van het landschap. Jaarlijks werd dit budget overgeheveld voor dit specifieke doel. Het budget van circa € 1.000.000 zal gebruikt worden als storting in de reserve.

Vraag 10:

Er is geen budget voor groenprojecten opgenomen, tegen € 70.000 in het voorgaande jaar. Wat is de reden?

Antwoord 10:

Dit betreft een incidenteel budget waar meerjarig projecten uit worden gefinancierd. Bij de 3e financiële rapportage 2023 zal een verzoek worden gedaan tot overheveling van het resterende budget.

Meer vragen over hetzelfde onderwerp? Voeg dan rijen toe met de tab-toets.

2