23034.6 - Getekende 5e Begrotingswijziging 1e financiële rapportage 2023

le FINANCIELE MPPORTAGE BEGROTINc 2Dzg De opbouw van de begrotingswijziging is als volgt:

1. Mutaties in de raming van baten en lasten 2. Mutaties in onvoorziene uitgaven 3. Mutaties in investeringen, boekwaarden, reserves en voorzieningen

wos/23

"="**ë'=b

Grootboek Omschrijving

BL23-07738

r/s N/B

2023

SN SN SN

7.500 3.2s0

1. Mutaties in de raming van baten en lasten

Hoofdtaakveld 0 - Bestuur en ondersteuning 601001 438t2 43812 43812

601002 43819

601010 438t2

Taakveld Ol bestuur Raad en raadscommissies Dit betreffen extra kosten voor Notubiz. Dit bekeffen extra uitbreidingskosten voor het abonnement van Notubiz. Dit betreffen de jaarlijkse kosten voor het organiseren van de cursus ,politiek actief.

5.O00

Werkbudget griffie Verhoging regulier budget opreidingkosten (1,6% van de roonsom) in opdracht van werkgeverscommissie en seniorenconvent.

s

N

6.500

Representatie Welkomstpakket nieuwe inwoners van Best

SN

10.o00

SN

1.480 2.154

Taakveld O3 Beheer overige gebouwen en gronden

603017 42L00 43806

Vermeerstraat 21 Onroerendezaakbelasting Johannes Vermeerstraat 21

De lasten voor verzekeringen staan nog geraamd op het taakveld T42 SN

onderwijshuisvesting. Dit betreft een overheveling van het betreffende taakveld.

Taakveld O4 overhead 60,4032

438t2

604033 438L2

Juridische Zaken De kosten voor aansluiting bij de Nationale ombudsman bedragen in 2023 e7.687 (€.0,2477 x 31.034 inwoners). Dit is € 2.215 hoger dan geraamd in 2023.

Kwaliteit & Control Inkoopbegeleiding Bizob i.v.m. tekort huidige inkoopcapaciteit ars gevorg

van en

toename in opgestarte projecten en meer behoefte aan begeieiding

s

N

2.2r5

IN

100.o00

IN

2s.ooo

IB

12.285

IB

384.000

ondersteuning en recente prijsontwikkeringen (coilegevoorster IN2t-00806j. Bij kaderbrief 2024 wotdt structureel budget aangevraagd voor de jaren 2024 tm 2027.

604048 438L2

Gereedschappen en voertuigen Door prijsstugingen van materiaren en noodzakerijke reparaties zijn eenmarig extra middelen nodig. Dit wordt gedekt uit de stelpost loon- en prusstijgingen.

Íaakveld OS - treasury 605001 85200

Aandelen en dividend De dividenduitkering BNG over 2022 (vastgesterd en uit te betaren in 2023) bedraagt € 2,50 per aandeel. Dit is € 12.285 hoger dan geraamd in 2023. voorzichtigheidshalve gaan we uit van een structurere diviàenduitkering van

€ 2,00 per aandeel.

605003 85100

Treasury

op 4 oktober 2o22 is in het coilege de financieringsvoorster behanderd (IN22-

02978)' op basis van dit voorster zijn 3 deposito's uitgezet in de schatkist vàn het Rijk. Een deposito van € 10 miljoen met een looptijd van 1,5 jaar tegen een renteopbrengst van I,B7o/o, een deposito van € 5 miljoen met een looptijd van 2 jaar_tegen een renteopbrengst van 1,g9o/o en een deposito van € 5 miljoen met een looptijd van 3 jaar tegen een renteopbrengst van 2.,05o/o per jaar.

1

Archiefexemplaar van BL23-07739

1e financiële rapportage 2023

Grootboek Omschrijving

r/s N/B

2023

S

N

6.O00

S

N

4.O00

S

N

18.992

N

279.92A

B

150.oo0

I

B

25.OO0

S

N

76.0A2

Taakveld O6I - OZB woningen

606002 4351 1

Kosten ingevolge uitvoering van de wet lllr.O.Z, Betreft extra kosten voor de jaarlijke Ínhuur om de permanente markanalyse, waardebeparing en waardevaststeiling uit te voeren. oit vindt at een aantat jaai extern plaats bij de woningen en niet woningen. Tegerijkertijd vinat optimiriátie

van de diverse processen plaats.

Taakveld O62 - OZB niet-woningen 607901

Directe toerekeníng ozb niet woningen

43511

Betreft extra kosten voor de jaarlijkse inhuur om de permanente marKanalyse, waardebeparing en waardevaststeiling uit te voeren. oit vinot ar een aantar jaar extern praats brj de woningen en niet woningen. Tegerijkertijd ,inot optiÀrriáti"

van de diverse processen plaats.

Taakveld O64 - Belastingen overíg 609003 83300

Precariobelasting In.de begroting is nog een opbrengst geraamd voor

opbrengst komt te verva'en omdat de banieren

banieren en lichtspots. Deze niet meer opgehangen worden.

Taakveld o7 argemene uítkering en overige

610001 84310

uitkeringen uit het gemeentefonds

Algemene uitkering uit het gemeentefonds

Dit betreft

een negatieve bijsteiling van de argemene uitkering conform decembercircuraire2022 ten opzichtJvan o" s"ptáueilircuraire 2022.

de s

Dit betreft met name een correctie op de septembercirculaire. De uitkeringsfactor wordt verlaagd omdat het RUk in het rekenmoder bij de sepiembercircuraire gerekend heeft met een te hoge stijgíng van de oZB waarde aligevolg van een fout in de formule. De uitkeringsfactor is door de foutieve ruring hoog vastgesterd in de septembercirculaire.

i.

Taakveld O8 Overige baten en lasten 611005 438t2

43812

Stelpost loon-en prijsstijging Dekking van de extra indexering bijdragen VRBZO, bijdragen GGD en basisprogramma. Dekking van extra lasten gereedschappen

en

ODZOB S

voeftuigen.

Hoofdtaakveld 1 - veiligheid Taakveld 7I - crisisbeheersíng en brandweer 615002 44330

Veiligheidsregio

Brabant-Zuidoost

In de 1e beg.rotingswijziging 2023 van de vRBZo is

rekening gehouden met een correctie op de inwonerbijdrage in 2023 vanwege een aangepaste indexering.

Hoofdtaakveld 2 - verkeer, vervoer en waterstaat geen mutaties

Hoofdtaakveld 3 - Economische zaken geen mutaties

Hoofdtraakveld 4 - Onderwijs Taakveld 42 Onderwijsh uisvesting 627oLO 43806

Vermeerstraat

2l (school)

De lasten voor veaekeringen worden overgebracht naar het taakveld T03 Beheer overige gebouwen en gronden. Dit betreft een overhevering naar het betreffende taakveld.

2

SB

2.t54

Grootboek Omschrijving

r/s N/B

2023

IN

7.500

IN

44.599

IB

44.599

IN

87.O40

IB

87.O40

SN

78.300

IN

9.700

IN

20.oo0

IB

20.000

IN

357.388

IB

357.388

Hoofdtaakveld S - Spoft, cultuur en recreatie Taakveld 53 - Cuttuur

631004

Algemene Culturele zaken

43812

Schots kunstwerk

Hoofdtaakveld 6 - Sociaal domein Taakveld 62 - Wijkteams 6370íJ7

Cliëntondersteuning

43812

637007 84310

B.udget ten behoeve van Regeling specifieke uitkering

versterking cliëntondersteuning. rn 2022 is een subsidieaanvraai ingediend bij het Ministerie van volksgezondheid , werzijn en sport voor de versterking criëntóndersteuning. De resterende bestedingsperiode is 01-01_2023 tot en mei 30_06_2024.

Cliëntondersteuning Restant van Specifieke uitkering versterking cliëntondersteuning (zie ook bovenstaande toelichting).

Taakveld 65 - Arbeidsparticipatie

640001 43812

Scholing en activering compensabel Uitgaven voor het project'Iedereen een kans'. De lasten subsidie.

640001 84340

worden gedekt door ESF-

Scholing en activering compensabel Subsidie voor de uítvoering van het project ,Iedereen

een kans,.

Hoofdtaakveld I - Volksgezondheid en mitieu Taakveld 77

646001 44330

44330

GGD

le begrotingswijziging2o23 GGD: Het AB van de GGD heeft besroten om structureel een hogere bijdrage te vragen vanaf 2023. De oozaken hiervan zijn doorberekening van loon- en prijsstijgingen en extra lasten voor het op orde brengen van informatieveirigheid, archiefbeheer en risicomanagement. Daarnaast zijn baten van toepassing vanwege de harmonisatie van het basisaanbod preventie Voormaligzuidzorg gemeenten betaren door de harmonisatie van rGZ 0-4 !BAP)' jaar minder dan voorheen.

le begrotingswijziging GGD:De extra lasten voor het op orde brengen

van

informatieveiligheid, archiefbeheer en risicomanagement zijn deers incidenteer.

646006 43812

646006 84310

Uitvoerin g preventieakkoord uitgaven voor het lokale preventieakkoord. De lasten worden gedekt middels een subsidie van het ministerie van VWS.

Uitvoering preventieakkoord Subsidie voor de uitvoering van het lokale preventieakkoord.

Taakveld 74 - Milieubeheer

6490t7 43812

649017 84310

Aanpak energiearmoede De gemeente kan de midderen, die midders subsidÍe beschikbaar worden gesterd, gericht inzetten om huishoudens met energiearmoede die vanwege de gestegen energielasten in een kwetsbare positie zitten op koÉe termijn ondersteuneniii het nemen van maatregelen om de energierekening te verlagen. De middelen zijn ontvangen in 2022 en worden nu ingezet in 2023.

Aanpak energiearmoede subsidie voor de aanpak van energiearmoede. Deze subsidie is beschikbaar gesterd voor 2022 en 2023 door het Rijk.

3

Grootboek Omschrijving

r/s N/B

2023

Hoofdtaakveld I - Volkshuisvesting, ruimtetijke ordening en stedelfke vernieuwing Taakveld 87 - Ruimtetijke ordening

651007 43812

651008 83700

Kostenverhaal derden Met het aangaan van een vaststellingsovereenkomst kan een wijzigingsplan worden opgesterd zodat een ontwerpbestemmingspran van 25 woningen tijdig ter inzage ligt. Voor meer info verwijzen w,j naar de raadsinformatiebrief van 14 februari 2023 (PU23-00530)

IN

316,800

IN

287.350

SN

100.095

SN

14.779

Herinrichting stationsgebied Bij het opstellen van de begroting 2023 is er vanuit gegaan dat de rasten voor de herinrichting van het stationsgebied verhaalburr rorà.n zijn. Het blijkt nu dat de verhaalsmogelijkheden in de huidige fase van het project beperh i6n. Hierdoor wordt de te verwachten opbrengst bijgesteld naar nihil.

Taakveld 83 - wonen en bouwen

653003 43511

653013 43812

Om gevingsdienst Zuidoost-Brabant

We hebben de heaiene begroting van 2023 en de ontwerpbegroting van 2024 ontvangen van de ODZOB. Door de ontwikkeling van de inflatie i.c,m. de nieuwe Cao voor gemeenten en gemeenschappelijke regelingen stijgen de gemiddelde uurtarieven voor 2023 en 2024, Dit leidt tot een hogere bijdrage aan de ODZOB voor de gemeente Best. Daarnaast dient eenmalig een extra bijdrage te worden gedaan door alle aangesloten gemeenten om de reserves van de oDzoB aan te vullen. De eenmalige bijdrage komt voor de gemeente Best neer op € 23.21g.

Visie volkshuisvestingsbeleid conform de decembercircuraire 2022 ontvangen gemeenten financiëre midderen voor de implementatie en uitvoering van het wetsvoorster Goed Verhuurderschap. De bedragen voor Best worden hiervoor geoormerK.

.'.ri t ti .t,., i,iItttl

t.: ttt it ti;.tr) ti] l.t;i,,),t

t'; t,)",' titi t; .i i lrl ';r:il

t))r'tr'i"/ I it t;,.)'t ,,t I t;i.,

)

ilt.ri I I t,t tt,tlr,,,,' lt..l.'i,l

'rr'irli,i

iii,l,,Írit;l,lilitt

i,,r,rr:llrrt',,t,

t).)iiiJ,l,rrti.l;,,,rit

2. Mutaties in onvoorziene uitgaven geen mutaties 't ; li:/ I

,r, ittli.i

it t,la' :;,'i ; t,.,,,.' tt: t,,,iii.i.'t). . :,) ti .t : : ,.t.,),Ít,)t t,f..t )

.!,t t ./i t.ri.ijl,t

!t\

,, :

'i ), t t;i,:l i)

l

ti1,1, I :;,i,1,1,,

1,t',,,r,,, ii:)!).

tit;"'l

\'/"i.

::! .1, .), i:l'

3. Mutaties in de investeringen, reserves en voorzieningen 3a. Investeringen !, .1,t.

7205027 43201

titit,/.Í'i\rl

Fendt Tractor Fendt rractor door te kiezen voor deze tractor vordoen we

voorwaarden in het kader van Duuaaamheid

aan extra aanvuilende

IN

4

40.ooo

Grootboek Omschrijving

r/s N/8

2023

3b Reserues geen mutaties

| ). t l, t ':.,

,J,1 ,:, it;

].t,, L,t.t

,..,

''i

3c Voorzieningen

,,i , tt i,. '..t):/i ,'t ittit) i:)!) i:;1. / ti ) ),, ,,),i :,, .,ii .).t1i t/;trt; ),\ ) .;tt i.l.)

Best, 26juni 2023 De raad van Best

Rian Swinkels

griffier

5

:li