23002.1 - Presentatie Financiele doorkijk themasessie financien

Thema avond 6 februari 2023

Jolanda Wijnen & Emile Heinen

Agenda: Begrippen Terugblik: welke trends nemen we waar? Welke financiële ruimte is aanwezig? Vooruitblik: welke ambities zijn nog niet financieel vertaald? • Rol provincie en financiering • Samenvatting • • • •

Even wat begrippen doornemen… (1) • Eigen vermogen = verschil tussen bezittingen en schulden • Reserves = spaarpot

• Soorten reserves: - bestemmingsreserves: niet vrij te besteden - vrije algemene reserve: vrij te besteden

Overzicht reserves • Bestemmingsreserves: Stand per 1 januari 2023 € 57,9 mln • Algemene reserve: Stand per 1 januari 2023 € 14,5 mln Totaal reserves € 74,4 mln

Even wat begrippen doornemen… (2) • Beschikbare weerstandscapaciteit: Het totaal van: - vrije algemene reserve - stille reserves: het verschil tussen de actuele liquidatiewaarde en de boekwaarde van activa (gemeentelijke eigendommen) • Benodigde weerstandscapaciteit: Het totaal van de gekwantifeerde risico’s die niet financieel gedekt zijn (op basis van een risico-analyse)

Even wat begrippen doornemen… (3) • Ratio weerstandsvermogen: Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit (risico’s)

Terugblik: welke trends zien we? (1)

Terugblik: welke trends zien we? (2)

Terugblik: welke trends zien we? (3)

Waar staan wij als gemeente Best?

Weerbaarheid: kan de gemeente tegen een stootje?

Wendbaarheid: kan de gemeente zichzelf relatief snel aanpassen?

Bron: www. Findo.nl begroting 2022

Welke financiële ruimte is aanwezig?

Mogelijke investeringsruimte

groen = begrote stand 01-01-2023 blauw = ondergrens ‘uitstekend’ (2,0) geel = ondergrens ‘ruim voldoende’ (1,4) rood = ondergrens ‘voldoende’ (1,0)

Financiële foto 2023 e.v.

Ambities versus risico’s

Inflatie

Vooruitblik: ambities gemeente Best • • • • • • • • •

Woningbouwversnelling Stationsomgeving Ontwikkeling grondexploitaties Mobiliteit Onderwijshuisvesting Vergrijzing Duurzaamheid Bijdrage Brainportregio (Brainport Bid) Project ‘Samen gaan’ INSCHATTING INVESTERINGSVOLUME € 60 MLN

Stel: investering van € 10 mln • Situatie 1: activeren en afschrijven in 20 jaar • Situatie 2: ten laste brengen van VAR

Belangrijk kader en financiering

Structureel begrotingssaldo bedraagt € 2.000.000

Samenvatting Grove inschatting totaal investeringen € 60 miljoen

Financiële ruimte om te investeren op lange termijn: •

Inzet vrije algemene reserve (ratio 2) € 6 miljoen

•

Inzet structurele begrotingssaldo (€ 2 mln per jaar) Uitgaande van 75% activeerbaarheid investeringen: jaarlijkse afschrijvingslast € 1,8 mln (totaal over 25 jaar € 45 mln)

+ jaarlijkse structurele rentelasten

TOTAAL beschikbaar € 51 miljoen => aan welke knoppen kunt u als raad draaien?

Samenvatting

Heeft u nog vragen?