23002.0 - Sessieformulier themasessie financien, ambities en uitdagingen

Sessieformulier

Themasessie Onderwerp: Themasessie: Sessieleider: Sessiegriffier: Portefeuillehouder: Behandelaar: Locatie: Bijzonderheden:

23002 – Themasessie financiën, ambities en uitdagingen 6 februari 2023 (na de raadsvergadering) Sjoerd Vrijburg Rian Swinkels Rik Dijkhoff Jolanda Wijnen en Emile Heinen Raadzaal Publiek kan de vergadering fysiek in het gemeentehuis volgen of online via best.notubiz.nl.

Onderwerp en aanleiding Vorig jaar op 7 februari 2022 vond voor de eerste keer deze themasessie plaats. In juni heeft wethouder Dijkhoff toegezegd ook in 2023 weer zo’n themasessie in te plannen, met een vergelijkbare opzet als de sessie van 7 februari 2022, met aandacht voor de risico’s. Ter voorbereiding op deze sessie zijn alle fracties in de gelegenheid gesteld om hun wensen en verwachtingen aan te geven. Twee fracties hebben hiervan gebruik gemaakt. Tijdens deze informatieve sessie wordt u bijgepraat over de financiële situatie van de gemeente, de toekomstige ontwikkelingen en wordt aangegeven aan welke knoppen de raad kan draaien. Het betreft een actualisatie van vorig jaar. U krijgt een totaalbeeld van de financiële vertaling van de ambities op de langere termijn.

Programma themasessie Na een korte inleiding door de wethouder, geven mevrouw Wijnen en de heer Heinen een presentatie. Daarna is er gelegenheid om vragen te stellen en een gesprek hierover met elkaar te voeren. Inwoners, organisaties en andere betrokkenen kunnen tijdens de themasessie hun inbreng hebben. Wilt u hiervan gebruik maken? Meldt u zich dan aan door een mail te sturen naar raadsgriffie@gembest.nl. De griffie neemt vervolgens contact met u op om de mogelijkheden te bespreken.

Technische vragen raads- en burgerleden Raads- en burgerleden kunnen vooraf technische vragen stellen. Technische vragen die uiterlijk woensdag vóór 12:00 uur voor de themasessie worden ingediend, worden door het college uiterlijk om 15.00 uur op de dag van de raadsavond door het college beantwoord of ze worden tijdens de sessie beantwoord. De griffie plaatst de antwoorden op het raadsinformatiesysteem bij het agendapunt van de sessie. Uw vragen kunt u sturen naar raadsgriffie@gembest.nl. U kunt daarvoor dit formulier gebruiken.

Resultaat/conclusie Aan deze sessie hebben alle fracties deelgenomen. Wethouder Dijkhoff geeft in zijn inleiding een tweetal constateringen mee aan de deelnemers:  Bestaande ambities worden steeds duurder en leggen daarmee een groter beslag op de financiën.  Het aantal ambities stijgt. Het is noodzakelijk om deze ambities in het licht van financiën goed te beoordelen. Mevrouw Wijnen heeft een presentatie gegeven. De presentatie is toegevoegd aan de stukken. De gestelde vragen zijn beantwoord. Mevrouw Wijnen geeft aan dat de kaderbrief het volgende moment is om met elkaar in gesprek te gaan. Ze verwacht dat bij de jaarrekening zeker 5 tot 6 miljoen aan resultaat wordt behaald. Dan kan ook gesproken worden hoe dit bedrag kan worden ingezet. Denk dan aan meenemen (ook met de vraag of er voldoende capaciteit is om het uit te voeren) of aan versnellen van investeringen. Mevrouw Wijnen zegt toe de volgende vraag nog te beantwoorden: Welk percentage van de bestemmingsreserve wordt structureel doorgeschoven? In de begroting 2023 is het volgende opgenomen:

Dit betekent dat de bestemmingsreserves van € 56,7 miljoen voor € 39,8 miljoen (70%) bestaan uit zogenaamde dekkingsreserves. Dit zijn ‘papieren’ reserves die de afschrijvingslasten van de investeringen (activa) dekken. De jaarlijkse afschrijvingslast valt dus niet ten laste van het resultaat maar is per saldo € nihil in het begrotingssaldo.

2

Dit overzicht laat zien dat de overige bestemmingsreserves € 16,9 miljoen (30%) bedragen. Deze bestemmingsreserves zijn grotendeels onderbouwd door een plan. Denk hierbij aan de reserves wegbeheer, buitensportaccommodaties, groenbeheer, ICT en de reorganisatiereserve. Tezamen bedragen deze € 3,7 miljoen (22%). De hoogte van de reserves sociaal domein en de risicoreserve grondexploitatie worden bepaald op basis van jaarlijkse risico inschattingen. Deze zijn dus ook onderbouwd (totale waarde € 11,8 miljoen/ 70%). Dat betekent dat er maar een beperkt gedeelte overblijft (€ 1,4 miljoen) dat op basis van ingeschatte uitgaven (maar geen beheerplan) intact blijft.

3